利润分配规则 - 分配当年税后利润时，提取10%列入法定公积金，累计额达注册资本50%以上可不再提取[4] - 法定公积金转增注册资本时，留存公积金不少于转增前公司注册资本的25%[5] 现金分红政策 - 每年现金分配比例原则上不低于当年可分配利润的10%，最近三年现金累计分配利润不少于最近三年年均可分配利润的30%[8] - 成熟期无重大资金支出安排，现金分红在利润分配中比例最低达80%[8] - 成熟期有重大资金支出安排，现金分红在利润分配中比例最低达40%[8] - 成长期有重大资金支出安排，现金分红在利润分配中比例最低达20%[8] 政策修订与披露 - 至少每三年重新修订一次股东未来分红回报规划[12] - 在年报、半年报中披露利润分配预案和现金利润分配政策执行情况[15][22] - 进行借壳上市等导致控制权变更，应披露现金分红政策及规划安排等信息[16] - 在年报中披露利润分配政策制定、执行或调整情况并专项说明相关事项[18] - 在年报中提示前次发行招股说明书中分红政策等执行情况[23] 监督与决策 - 独立董事应对利润分配方案发表独立意见并公开披露[18] - 审计委员会应关注董事会现金分红政策执行等情况并督促改正问题[18] - 调整或变更现金分红政策需说明条件及程序合规透明情况[19] - 注册会计师出具特定审计意见，董事会应向股东会说明相关事项及影响并确定预案[21] - 遇不可抗力或经营重大变化调整利润分配政策，议案需经出席股东会股东所持表决权2/3以上通过[22] 其他规定 - 重大投资计划或支出指未来十二个月内拟对外投资等累计支出达或超最近一期经审计净资产的30%[6] - 存在股东违规占用资金，应扣减其现金红利偿还资金[23] - 本制度自股东会审议通过之日起实施[26]

信息披露责任人 - 董事会秘书是公司信息披露主要责任人，董事长是第一责任人[3] - 董事会秘书办公室负责编制定期报告草案等信息披露事务[5] 信息披露原则与渠道 - 信息披露应遵循及时、公平、真实准确完整等原则[9] - 公司公开披露信息应第一时间报送深交所并报江苏监管局备案[10] - 指定《证券时报》等至少一家报纸和巨潮资讯网为信息披露渠道[10] 信息披露时间要求 - 年度报告需在每个会计年度结束之日起四个月内披露[16] - 中期报告需在上半年结束之日起两个月内披露[16] - 季度报告需在每个会计年度前三个月、九个月结束后的一个月内披露[16] 会议决议披露 - 公司召开董事会会议，需在会议结束后两个工作日内将董事会决议报送深交所备案并公告[19] - 公司需在股东会结束后两个工作日内将股东会决议公告文稿报送深交所，经审查后在指定报刊刊登决议公告[19] 重大事项披露标准 - 涉及金额占最近一期经审计净资产绝对值10%以上且绝对金额超过1000万元的重大诉讼、仲裁事项需披露[22] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需披露[25] - 交易标的主营业务收入占公司最近一年经审计主营业务收入10％以上且超1000万元需披露[25] - 交易标的净利润占公司最近一年经审计净利润10％以上且超100万元需披露[25] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10％以上且超1000万元需披露[26] - 交易产生利润占公司最近一年经审计净利润10％以上且超100万元需披露[26] - 公司一次性签署采购合同金额占最近一期经审计总资产50%以上且超10亿元需披露[26] - 公司一次性签署销售等合同金额占最近一期经审计主营业务收入50%以上且超10亿元需披露[26] 证券相关披露 - 公开发行证券申请经核准后，应在发行前公告招股说明书[31] - 申请证券上市交易，应按深交所规定编制并公告上市公告书[31] - 公司非公开发行新股后，应依法披露发行情况报告书[31] 其他规定 - 重大事项相关人员应第一时间报告董事长和董事会秘书[6] - 董事和高级管理人员买卖本公司股份后2个工作日内提交情况报告[8] - 拟披露信息属特定情况可申请豁免或暂缓披露[11] - 信息公告由董事会秘书负责对外发布[11] - 未经董事会书面授权，其他人员不得发布公司重大信息[12] - 股东会因故延期或取消，需在原定召开日的五个工作日之前发布通知并说明原因，延期的需公布延期后日期[19] - 公司信息披露相关文件保存期限不低于十五年[37] - 公司持股5％以上的股东、实际控制人信息披露事务管理参照本制度办理[43] - 公司股东等应按规定履行信息披露义务并配合公司工作[35] - 公司定期报告公告前提供生产经营数据需报告董事会秘书[35] - 公司重大事件信息披露前知情者不得发布消息，新闻稿需董事会秘书审稿[35] - 内幕信息泄露公司应及时报告深交所和证监会[35] - 业绩提前泄漏或传闻致股价异常波动，公司应披露财务数据[35] - 公司因定期报告差错更正需及时披露并按规定办理相关事宜[36] - 公共传媒消息影响股价，公司应提供证据并发布澄清公告[36] - 公司董事会应定期自查信息披露管理制度实施情况并披露[38]

董事辞职披露 - 公司应在收到董事辞职报告后2个交易日内披露相关情况[4] 董事补选 - 董事提出辞职后，公司需在60日内完成补选[5] 解除董事职务 - 股东会审议解除董事职务提案，需出席股东会股东所持表决权过半数通过[5] 离职文件移交 - 离职人员应在离职生效后5个工作日内向董事会移交相关文件[8] 股份转让限制 - 离职董事、高管离职后六个月内不得转让所持公司股份[11] - 任期届满前离职的董事、高管，任期内和届满后六个月内每年减持不超25%[11]

审计人员配置 - 审计部专职人员不少于三人[4] 审计报告提交 - 审计部至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告[7][13] - 审计部应在每个会计年度结束前二个月提交次一年度内部审计工作计划，结束后二个月提交年度内部审计工作报告[9] - 审计终结后，审计部应在15日内出具审计报告[12] - 审计委员会应出具年度内部控制自我评价报告[21] 审计工作汇报 - 审计部至少每季度向审计委员会报告一次工作[8] 审计工作执行 - 审计部应在每年度结束后对公司进行一次综合审计，平时不定期审计[15] - 审计部至少每季度对募集资金存放与使用情况进行一次审计[10][17] - 审计部应在业绩快报对外披露前对其进行审计[18] 意见反馈与回复 - 被审计单位或个人应自接到审计报告之日起10日内送交书面意见[12] - 条线副总应在收到呈报后十天内向内审部门回复改善计划完成时间[12] 审计档案管理 - 审计档案在每年度结束后6个月内送交公司档案室归档[22] - 审计工作底稿保管期限为5年[22] - 季度财务审计报告保管期限为5年[22] - 其他审计工作报告保管期限为10年[22] - 审计部在每个审计项目结束后建立内部审计档案[22] - 审计档案销毁须经审计委员会签字[22] 报告披露 - 公司应在年度报告披露时在指定网站披露内部控制自我评价报告和鉴证报告[22]

公司基本信息 - 公司于2010年4月12日获批首次发行A股2800万股，5月25日在深交所上市[4] - 公司注册资本为475,927,678元[6] - 公司已发行股份数为475,927,678股，均为人民币普通股[15] 股份相关规定 - 公司为他人取得股份提供财务资助，累计总额不得超已发行股本总额的10%[16] - 公司因特定情形收购本公司股份，合计持有不得超已发行股份总额的10%，并应在3年内转让或注销[20] - 公司公开发行股份前已发行股份，自上市交易之日起1年内不得转让[23] - 董事、高管任职期间每年转让股份不得超所持总数的25%，上市交易1年内及离职后半年内不得转让[23] 股东权益与股东会 - 董事、高管、持股5%以上股东6个月内买卖股票，收益归公司，董事会收回[25] - 股东对股东会、董事会决议有异议，可在决议作出之日起60日内请求法院撤销[29] - 连续180日以上单独或合计持有公司1%以上股份的股东，可请求相关方诉讼[30][32] - 年度股东会每年召开1次，需在上一会计年度结束后的6个月内举行[43] - 公司一年内购买、出售重大资产超最近一期经审计总资产30%等事项需股东会审议[41][42] 董事会相关 - 公司董事会由9名董事组成，设董事长1人，副董事长1人[93] - 董事会对外投资等权限有多项规定[95] - 公司至少每6个月召开一次董事会会议，会议召开10日前书面通知全体董事[97] 管理层与财报 - 公司设总经理1名、副总经理2名等职务[125] - 公司在会计年度结束后4个月内报送年度财报等[136] 利润分配 - 公司分配当年税后利润时，提取10%列入法定公积金[137] - 公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，按股东持股比例分配[137] - 公司每年现金分配比例不低于当年可分配利润的10％，最近三年现金累计分配利润不少于最近三年年均可分配利润的30%[147] 其他规定 - 公司聘用会计师事务所聘期1年，可续聘[158] - 公司合并支付价款不超本公司净资产10%，可不经股东会决议[168] - 公司分立需10日内通知债权人，30日内公告[170]

内幕信息界定 - 重大资产交易、主要资产处置超30%属内幕信息[7] - 大额银行退票超流动资金5%属内幕信息[8] - 三分之一以上董事变动属内幕信息[7] 内幕信息知情人 - 持有公司5%以上股份股东等属知情人范围[12] - 知情人包括董事、高管等多类人员[12] 内幕信息管理 - 董事会是管理机构，董事长为主要责任人[2] - 董事会秘书负责登记入档[2] - 保证知情人档案真实准确完整[2] 信息披露与保密 - 年报信息报送不早于业绩快报披露时间[17] - 提供未公开信息前确认对方保密义务[17] 档案保存与备案 - 知情人档案至少保存十年[21] - 特定内幕信息公开后5个交易日内备案[22] 追责权利 - 擅自披露内幕信息公司保留追责权利[26]

提名委员会构成 - 成员由三名董事组成，两名是独立董事[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] - 设主任委员一名，由独立董事担任[5] 任期与会议 - 任期与董事会一致，可连选连任[4] - 每年至少开一次会，提前三天通知[12] - 三分之二以上委员出席可举行，决议需过半数通过[12] 会议形式与记录 - 可现场或通讯会议，表决方式依形式而定[14] - 必要时可邀请董事及高管列席[15] - 会议有记录，由董事会秘书保存[17] 实施细则 - 自董事会决议通过之日起施行[16]

制度适用对象 - 适用于控股股东、持有公司5%以上股份的股东等[3] 重大信息报告标准 - 关联交易等多类涉及金额超100万元需报告[11] - 大额银行退票相当于被退票人流动资金5%以上需报告[11] 信息管理与披露 - 董事会秘书负责重大信息管理及对外披露[7] - 重大信息内部报告实行实时报告制度[14] 制度相关 - 制度由江苏雅克科技股份有限公司董事会2025年10月29日发布[20] - 制度自董事会审议通过生效，解释权属董事会[19]

关联人定义 - 持有公司5%以上股份的法人等及直接或间接持有5%以上股份自然人为关联人[5] 关联交易视同 - 公司控制或持有50%以上股权子公司关联交易视同公司行为[6] 关联交易审议披露标准 - 与关联自然人交易超30万元，经独立董事同意后董事会审议披露[13] - 与关联法人交易超300万元且占净资产绝对值超0.5%，经程序审议披露[13] - 与关联人成交超3000万元且占净资产绝对值超5%，披露并股东会审议[14] 关联交易审批 - 未达董事会权限关联交易由总经理办公会审批执行[15] 关联担保审议 - 为关联人担保需非关联董事审议通过并股东会审议，为控股股东担保需反担保[16] 关联交易披露规定 - 按中国证监会和深交所规定执行并提交文件[18] - 为关联人和持股5％以下股东担保需披露担保总额及比例[19] 关联交易计算原则 - 连续十二个月内关联交易累计计算，已履行不再累计[20] 日常关联交易程序 - 首次发生按协议金额履行程序，无金额提交股东会审议[20] - 实际执行超出预计金额，以超出金额履行程序披露[20] - 协议期限超三年，每三年重新履行程序披露[21] - 预计应区分交易对方等，达标准单独列示[21] 关联交易免审情况 - 部分关联交易可免予审议披露，但特定情形仍需履行义务[22]

投资分类与制度 - 公司对外投资分短期和长期，短期不超一年，长期超一年[2] - 实行专业管理和逐级审批制度[6] 决策与执行 - 股东会、董事会、总经理办公会议为决策机构，战略委员会提供建议[8] - 总经理负责新投资项目信息收集等并提建议[10] - 短期投资计划由总经理办公室编制，财务部提供资金流量后审批实施[11] - 长期投资经多环节评估审批后实施[13] 监督与管理 - 对外投资部对项目全过程监督，实行季报制，预算调整需原审批机构批准[16] - 出现特定情况公司可收回或转让投资[18][22] - 组建公司应派出人员，人选由总经理办公会提意见，决策机构决定[21] 财务管理 - 财务部负责对外投资财务管理等工作[13][19] - 对投资活动全面记录和核算，长期投资需取得被投资单位财务报告[24] - 年末对长、短期投资全面检查，对子公司审计[24] - 子公司核算和管理遵循公司制度，每月报送报表[24] - 可委派财务总监监督子公司财务[24] - 投资资产定期盘点或核对[24] 信息披露 - 公司按规定履行信息披露义务[26] - 子公司对重大事项及时报告，董事会设信息披露员[28]