业绩总结 - 信永中和对云南锗业2024年度财报出具无保留意见审计报告[4] 资金情况 - 上市公司子公司2024年期初占用资金余额8881.07万元[9][11] - 年度往来累计发生金额26571.66万元，利息189.01万元[9][11] - 偿还累计发生金额30020.40万元，期末占用资金余额5621.34万元[9][11]

财务内控 - 审计公司认为公司于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[8] - 董事会认为基准日公司在重大方面保持有效财务报告内部控制，未发现非财务报告内控重大与重要缺陷[12] - 报告期内公司不存在财务与非财务报告内部控制重大和重要缺陷[38][39] 评价范围 - 纳入评价范围单位资产总额占合并报表资产总额之比为97.07%[18] - 纳入评价范围单位营业收入占合并报表营业收入总额之比为96.97%[18] - 纳入评价范围的内部环境、控制活动、信息与沟通业务和事项分别有4项、17项、2项[19] 公司运营 - 云南临沧布洛森科技有限公司于2024年5月成立[18] - 公司通过年度经济责任制分解战略，约定部门及子公司经营目标[20] 制度建设 - 公司制定人力资源、资金管理、供应链、资产、销售等多项制度[22][23] - 公司制定工程建设、全面预算、信息披露等管理制度[24][26] - 公司制定消防安全、环保、内部信息传递等制度流程[28][29] 缺陷标准 - 财务报告内控缺陷评价按营业收入和资产总额错报设定重大、重要、一般缺陷标准[31] - 非财务报告内控缺陷评价按直接财产损失总额设定重大、重要、一般缺陷标准[35] 其他 - 公司依据相关手册、制度及方案开展内控评价工作[30] - 董事会区分财务与非财务报告内控确定缺陷认定标准[30]

独立董事评估 - 公司董事会评估三位独立董事独立性[1] - 三位独立董事符合独立性要求[1] 报告信息 - 报告日期为2025年3月26日[3]

公司治理 - 2024年召开11次董事会会议，独立董事全出席[5] - 2024年召开1次股东大会，独立董事未列席[6] - 2025年独立董事将继续履职提建议[24] 运营规范 - 2024年按要求开展经营，规范运作水平提高[16] - 按时披露2023 - 2024年多份报告[18][19] 审计相关 - 2024年3月审议通过聘请信永中和为审计机构[20] - 独立董事参加2023年度财报审计沟通会[10]

会议情况 - 2024年召开董事会会议11次，股东大会1次，独立董事均全勤出席[4][8] - 2024年召开六次独立董事专门会议，均按时出席[8] 履职情况 - 2024年独立董事累计现场工作15个工作日，管理层积极配合[13][15] 报告披露 - 按时编制披露2023年年度及2024年各季度报告[17] 审计相关 - 2024年3月审议通过聘请信永中和为审计机构，4月股东大会通过[19] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履职并为公司提建议[23]

会议情况 - 2024年召开董事会会议11次，独立董事全出席[4] - 2024年召开股东大会1次，独立董事出席[5] - 2024年召开六次独立董事专门会议，均按时出席[7] 审计与薪酬 - 2024年聘请信永中和为审计机构[18] - 2024年审议通过薪酬考核与发放方案[19] 报告披露 - 按时编制披露2023 - 2024年多份报告[16] 未来展望 - 2025年独立董事继续履职维护股东权益[22]

利润分配 - 公司经董事会审议通过的利润分配预案为以653,120,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.30元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本[5] - 2023年年度股东大会通过的利润分配方案：以653,120,000股为基数，每10股派发现金红利0.20元，合计派发现金红利13,062,400元[195] - 2024年度拟以653,120,000股为基数，每10股派发现金红利0.30元，合计派发现金红利19,593,600元[196][198] - 2024年现金分红总额占利润分配总额的比例为100%[196] - 2024年度母公司实现净利润70,224,051.87元，截止2024年12月31日可供股东分配的利润424,758,145.57元[198] - 报告期内公司未进行利润分配政策的变更[195] - 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排时，现金分红在利润分配中所占比例最低应达20％[196] 整体财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入为767,401,926.49元，较2023年的671,976,809.09元增长14.20%[16] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为53,095,554.71元，较2023年的6,974,539.03元增长661.28%[16] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为26,160,297.83元，较2023年的 - 17,860,834.67元增长246.47%[16] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为 - 31,171,452.66元，较2023年的 - 149,039,002.75元增长79.09%[16] - 2024年基本每股收益和稀释每股收益均为0.08元/股，较2023年的0.01元/股增长700.00%[16] - 2024年末总资产为3,177,410,099.96元，较2023年末的2,579,246,043.84元增长23.19%[16] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产为1,455,601,009.55元，较2023年末的1,416,021,997.52元增长2.80%[16] - 2024年较2023年，营业收入增长14.20%，营业成本增长0.71%，销售费用增长114.64%，管理费用增长7.39%，研发费用增长51.26%，财务费用增长41.98%，其他收益增长6.98%，信用减值损失减少76.61%，资产减值损失增加31.29%，所得税费用增长238.31%，归属母公司所有者净利润增长661.28%，少数股东损益减少295.07%[43] - 营业收入增加因产品价格变动增8,325.31万元，销售量变动增1,217.20万元[45][46] - 营业成本增加因产品单位成本变动减1,085.13万元，销售量上升增1,470.82万元[46] - 销售费用增加因加强化合物半导体材料、光伏级锗产品市场开拓[46] - 管理费用增加因停工损失和管理人员薪酬同比增加[46] - 研发费用增加因开展相关研发项目且多数未达资本化条件[47] - 财务费用增加因融资利息支出增加[48] - 归属母公司所有者净利润增加使公司整体毛利率上升9.58个百分点[48] - 2024年实现营业收入76,740.19万元，归属上市公司所有者净利润5,309.56万元[42] - 2024年营业收入767,401,926.49元，较2023年的671,976,809.09元增长14.20%[60] - 2024年销售费用为17855790.21元，较2023年的8318933.64元同比增长114.64%[87] - 2024年管理费用为81691653.08元，较2023年的76070879.97元同比增长7.39%[87] - 2024年财务费用为35782014.35元，较2023年的25202464.38元同比增长41.98%[87] - 2024年研发费用为58903382.79元，较2023年的38942608.36元同比增长51.26%[87] - 2024年研发人员数量为106人，较2023年的166人减少36.14%[89] - 2024年研发人员数量占比为7.82%，较2023年的11.81%下降3.99%[89] - 2024年本科研发人员45人，较2023年的85人减少47.06%[89] - 2024年硕士研发人员8人，较2023年的14人减少42.86%[89] - 2024年博士研发人员10人，较2023年的8人增加25.00%[89] - 2024年30 - 40岁研发人员38人，较2023年的66人减少42.42%[89] - 2024年研发投入金额66,652,377.47元，较2023年的138,337,486.78元下降51.82%[90] - 2024年研发投入占营业收入比例为8.69%，较2023年的20.59%下降11.90%[90] - 2024年研发投入资本化的金额为7,748,994.68元，较2023年的99,394,878.42元下降92.20%[90] - 2024年经营活动现金流入小计773,494,670.25元，较2023年的612,878,177.67元增加26.21%[97] - 2024年经营活动现金流出小计804,666,122.91元，较2023年的761,917,180.42元增加5.61%[97] - 2024年经营活动产生的现金流量净额 -31,171,452.66元，较2023年的 -149,039,002.75元增加79.09%[97] - 2024年投资活动现金流入小计15,028,097.47元，较2023年的1,366,441.00元增加999.80%[97] - 2024年筹资活动现金流入小计1,133,275,129.69元，较2023年的573,338,705.26元增加97.66%[97] - 2024年末货币资金519,725,673.31元，占总资产比例16.36%，较年初的70,999,550.38元及2.75%的占比增加13.61%[100] - 2024年末存货691,358,719.71元，占总资产比例21.76%，较年初的468,317,044.51元及18.16%的占比增加3.60%[100] - 使用权资产为9,387,846.55元，占比0.30%，较上期减少0.11%[101] - 短期借款为309,842,530.99元，占比9.75%，较上期减少2.56%[101] - 合同负债为8,297,307.31元，占比0.26%，较上期增加0.14%，因收到产品预付款增加[101] - 长期借款为181,600,000.00元，占比5.72%，较上期增加1.00%，因长期商业银行贷款增加[101] - 报告期投资额为28,420,179.78元，上年同期为55,731,894.72元，变动幅度为-49.01%[104] - 本年度子公司营业收入合计155,802.23万元，较上年增长86.77%[114] - 本年度子公司净利润合计921.39万元，同比上年下降72.44%[114] 各季度财务数据 - 2024年第一季度至第四季度营业收入分别为130,646,765.98元、217,487,547.63元、154,622,092.92元、264,645,519.96元[21] - 2024年第一季度至第四季度归属于上市公司股东的净利润分别为 - 11,495,332.48元、2,250,892.58元、38,718,924.85元、23,621,069.76元[21] 非经常性损益相关 - 2024年非流动性资产处置损益为-252,275.84元，计入当期损益的政府补助为35,292,832.57元，其他营业外收入和支出为-516,419.04元，所得税影响额为5,066,202.54元，少数股东权益影响额（税后）为2,522,678.27元，合计26,935,256.88元[23] - 与资产相关的政府补助涉及金额为17,475,000.48元[24] 锗市场情况 - 2023年7月3日起对镓、锗相关物项实施出口管制，公司相关产品取得许可后出口，2024年锗价二季度末上涨，三季度创新高，四季度回调，国内外市场分歧，海外供应紧张价格攀升，国内价格回调[26] 锗资源储量 - 截至2009年12月31日公司矿山探明锗金属保有储量689.55吨，后整合矿山增加约250吨，中寨锗矿增储29.75吨，2019年梅子箐矿山关闭减少66.97吨，2010 - 2024年12月31日累计消耗约291.68吨[27] 产品种类 - 公司材料级锗产品有锗锭、二氧化锗；深加工产品包括光伏级锗晶片、红外级锗产品、光纤级四氯化锗、化合物半导体材料（砷化镓晶片、磷化铟晶片）[29] 产能情况 - 截至期末，锗锭产能47.60吨/年，太阳能锗晶片产能30万片/年（4英寸）、20万片/年（6英寸），光纤用四氯化锗产能60吨/年，红外光学锗镜头产能3.55万套/年，砷化镓晶片产能80万片/年（2 - 6英寸），磷化铟晶片产能15万片/年（2 - 4英寸）[33] 生产与采购销售模式 - 公司生产计划结合市场需求和实际情况制定，原料由自有矿山和外购构成，辅助材料外部供应，子公司负责不同系列产品生产[34] - 公司及子公司集中采购，严格控制采购流程并全程监督，销售部门负责所有产品销售，按产品类别设立营销部门[34] 业务结构与业绩增长因素 - 公司营业收入占比最大的是材料级锗产品，产业结构重心向下游深加工转移，材料级产品销售占比下降，深加工产品和化合物半导体材料拓展市场、释放产能及提高销售比重是业绩增长重要因素[35] 公司行业地位 - 公司是锗行业上市公司，锗产品产销量全国第一，是国内最大锗系列产品生产商和供应商，是制造业单项冠军示范企业，多家子公司为专精特新“小巨人”企业[27] 各业务线收入占比及变化 - 有色金属（压延加工业）收入682,827,979.76元，占比88.98%，同比增长9.94%；化合物半导体收入84,573,946.73元，占比11.02%，同比增长66.16%[60] - 材料级锗产品收入353,836,690.43元，占比46.11%，同比增长11.69%；光伏级锗产品收入105,586,153.15元，占比13.76%，同比增长39.22%[60] - 境外收入135,230,968.29元，占比17.62%，同比增长14.51%；境内收入632,170,958.20元，占比82.38%，同比增长14.13%[61] 各业务线成本及毛利率情况 - 有色金属（压延加工业）营业成本473,643,512.83元，毛利率30.64%，成本同比降6.67%，毛利率同比增12.35%[63] - 化合物半导体营业成本75,191,473.69元，毛利率11.09%，成本同比增100.62%，毛利率同比降15.27%[63] - 材料级锗产品营业成本251,208,941.74元，毛利率29.00%，成本同比降9.80%，毛利率同比增16.91%[63] 各产品产销存情况 - 材料级锗产品销售量34,060.43 Kg，同比降7.93%；生产量34,068.84 Kg，同比降28.57%；库存量14,930.34 Kg，同比增0.06%[64] - 光伏级锗产品销售量477,997.50片（折合4寸），同比增51.82%；生产量502,032.75片（折合4寸），同比增63.06%；库存量96,301.00片（折合4寸），同比增33.26%[64] - 红外级锗产品销售量6,205

业绩 - 宁德时代2024年净利润同比增长15.01%，拟10派45.53元 [2] - 东方财富2024年净利润96.1亿元，同比增长17.29% [2] - 平安银行2024年净利润445.08亿元，同比下降4.2% [2] - 陕西煤业2024年净利润221.96亿元，同比下降3.97% [2] - 方正证券2024年净利润22.07亿元，同比增长2.55% [2] - 常铝股份2024年净利润7077.08万元，同比增长368.46% [2] - 尚太科技2024年净利润同比增长15.97%，拟10派8元 [2] - 德赛西威2024年净利润同比增长29.62%，拟10派12元 [2] - 光韵达修正后2024年预亏2500万元—3750万元 [2] 增减持 - 长青科技股东拟减持公司不超6%股份 [2] - 派能科技股东融科创投拟减持公司不超3%股份 [2] - 优刻得股东中移资本拟减持公司不超1.5%股份 [2] 回购 - 星帅尔实控人提议以5000万元至1亿元回购公司股份 [2] - 威力传动拟6000万元至9000万元回购股份 [2] 合同中标 - 风范股份中标约2.69亿元南方电网采购项目 [2] 股权变动 - ST先锋控股股东所持7.38%公司股份将被司法拍卖 [2] - 亚钾国际第一大股东将变更为汇能集团 [3] - 万德斯实控人筹划可能导致公司控制权变更的事项，股票3月17日起停牌 [4] - 海川智能中晶智芯将成为公司控股股东 [5] 重大投资 - 奥瑞德子公司拟投资1000万美元设立香港全资子公司，主要从事算力综合服务等业务 [6] - 云南锗业拟实施先进锗材料建设项目和空间太阳能电池用锗晶片建设项目 [7] - 节能国祯拟投资肥东县排水一体化特许经营项目 [9] - 韶能股份子公司拟投建分布式光伏发电二期第四批项目 [9] - 华银电力拟约15.57亿元投建光伏发电项目 [9] - 华光新材拟约3亿元投建泰国钎焊材料生产基地 [9] - 舍得酒业拟合资建设舍得酒旅融合项目 [9] - 京能热力拟投建平谷区峪口镇集中建设区（西区）及周边供热特许经营项目 [9] - 播恩集团拟3.8亿元在赣州投建播恩生物产业园项目 [9] - 协鑫集成子公司拟设立合资公司，间接布局高新卓曜电池产能 [9] 并购重组 - 华菱线缆拟收购星鑫航天控制权 [9] - 新相微拟购买爱协生100%股权，股票3月17日开市起复牌 [9] - 焦作万方拟收购三门峡铝业100%股权，股票复牌 [9] 其他 - 万凯新材稳定股价方案触发终止条件 [9] - 宁德时代2025年拟使用不超过400亿元自有闲置资金进行委托理财 [9] - *ST大药上交所决定终止公司股票上市 [9] - 国旅联合股票将被实施其他风险警示，3月17日起停牌一日 [9]

股权情况 - 公司放弃鑫耀公司3%股权优先购买权，对应出资额1444.564779万元，转让价3600万元[1][7] - 公司目前持有鑫耀公司56.3529%股权，为控股股东[2][4] - 本次转让后广西誉升将持有鑫耀公司3%股权，公司股权比例不变仍控股[8] 财务数据 - 2024年鑫耀公司总资产128383.04万元，净资产65816.65万元[5] - 2024年度鑫耀公司营收32172.58万元，净利润 - 3242.71万元[5] 公司信息 - 鑫耀公司注册资本48152.159292万元[4] - 广西誉升注册资本50000万元，袁源持股60%，袁睿持股40%[5][6]

项目概况 - 2025年3月13日通过“先进锗材料建设项目”议案[1] - 新建锗材料生产厂房占地约5000㎡[2] - 项目建设期18个月[3] 生产与财务数据 - 建成后年生产高纯四氯化锗45吨等[3] - 项目总投资12075.82万元[3] - 达产后预计年营收86025.00万元[3] - 达产预计年平均利润3063.15万元（税前）[3] 其他要点 - 项目有市场等风险[4][5] - 实施不影响现有生产线，增强竞争力[6]