控股股东及实际控制人义务 - 及时告知公司所持5%以上股份质押、冻结等情况并配合信息披露[7] - 对公司和中小股东承担忠实勤勉与诚信义务，利益冲突时优先保障其利益[5] - 不得占用公司资金，不得滥用控制权损害公司和中小股东权益[6] - 保证公司资产、人员、财务、机构和业务独立[6] - 与公司交易遵守公平性原则，不影响公司独立决策[7] - 如实填报并及时更新关联人信息[10] - 提供实际控制人及其一致行动人基本情况，配合披露股权和控制关系[12] - 保证公司人员、财务独立，不影响人事任免和财务独立[12][13] - 维护上市公司业务等独立决策，不得强令公司违规对外提供担保[14][16] - 不影响上市公司资产完整，维护公司机构独立[16] - 关联交易遵循平等、自愿等原则[18] - 建立信息披露管理制度，对未公开重大信息保密[18] - 买卖公司股份遵守规定，不利用未公开信息牟利[21][22] - 转让公司控制权保证交易公允，归还占用资金、解除违规担保[22][23] - 及时告知承诺事项并备案披露，声明与承诺变化5个交易日内更新[26] - 履约能力变化时及时告知公司并披露情况[34] 公司相关责任 - 董事长是防范控股股东及关联方资金占用问题的第一责任人[35] - 财务部定期检查公司与控股股东及关联方资金往来情况[37] - 在定期报告中披露报告期内所有承诺事项及具体履行情况[31] 监督与处理机制 - 注册会计师审计年度财务会计报告时，对控股股东及其关联方占用资金事宜专项审计并出具专项说明[37] - 独立董事在年度报告中对公司关联担保和资金占用情况专项说明并发表独立意见[37] - 财务负责人发现控股股东占用公司资金两日内书面报告董事长并抄送董事会秘书[44] - 董事长接到报告后十日内不召开董事会，审计委员会提议并由董事长以外的董事召集临时会议[45] - 控股股东无法在规定期限内清偿，公司在期限到期后十五日内申请冻结股份变现偿债[47] - 严格控制“以股抵债”或“以资抵债”实施条件，以资抵债资产属同一业务体系等[47] - 以资抵债聘请中介评估，以评估值或审计后账面净值定价，最终定价不损害公司利益[47] - 独立董事就以资抵债方案发表意见或聘请中介出具报告，方案报中国证监会批准[48] - 以资抵债方案经股东会审议批准，利害关系人回避表决[50] - 发现董事、高管协助侵占资产，董事会视情节处分，提请股东会罢免重大责任董事[71] - 公司或子公司违规造成损失，处分责任人并追究法律责任[72] 承诺相关要求 - 承诺需具体、明确、无歧义、具有可操作性[43] - 承诺事项有明确履约时限，不使用模糊性词语[29] - 承诺人作出追加承诺后两个交易日内，通知公司董事会并及时公告[49] 制度生效与修改 - 本制度自公司股东会审议通过之日起生效并实施，修改亦同[55]

薪酬审议 - 股东会审议董事薪酬方案，董事会审议高管薪酬方案[7] 薪酬组成 - 独立董事津贴每年10万元（含税）按月发[11] - 高管薪酬由基本和绩效薪酬组成[11] 发放方式 - 领津贴董事、独立董事津贴按月发[13] - 领薪酬董事、高管基本薪酬按月发，绩效按考核周期发[13] 调整依据与奖惩 - 董事、高管薪酬调整依据含同行业增幅、通胀水平等[16] - 经审批备案可设专项奖励或惩罚[17] 制度相关 - 制度由薪酬与考核委员会制定，股东会审议通过生效[19] - 制度自通过日实施，由该委员会负责解释[19]

选聘流程 - 选聘会计师事务所需经审计委员会过半数审议、董事会审议、股东会决定[3] - 改聘需审计委员会审核同意，提前十个工作日向证监会派出机构书面报备[21] - 应在被审计年度第四季度结束前完成选聘[31] 选聘条件 - 新聘事务所需最近三年未受证券期货业务相关行政处罚[4] - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价权重不高于15%[11] 聘期规定 - 受聘事务所聘期一年，可续聘[14] - 重大资产重组、子公司分拆上市后连续审计不超两年[18][19] 人员限制 - 审计项目合伙人等累计承担业务满五年，后五年不得参与[17] 费用要求 - 审计费用较上一年降20%以上应说明情况[17] 信息披露 - 应在年度报告披露事务所等服务年限和审计费用[26] 违规处理 - 审计委员会监督检查，违规造成后果董事会通报批评[27] 文件保存 - 选聘相关文件保存至少10年[28]

股东出席情况 - 出席股东大会股东69人，代表股份177,705,936股，占比47.9735％[7] - 现场出席股东2人，代表股份113,906,250股，占比30.7501％[7] - 网络投票股东67人，代表股份63,799,686股，占比17.2234％[7] - 参加投票中小股东66人，代表股份518,436股，占比0.1400％[8] 议案表决情况 - 《关于拟续聘会计师事务所的议案》同意177,662,348股，占比99.9755％[9] - 《关于修订<公司章程>的议案》同意177,662,348股，占比99.9755％[11] 其他 - 律师认为股东大会相关事宜合规，决议合法有效[49] - 备查文件含2025年第二次临时股东大会决议和法律意见书[50]

股东大会信息 - 公司于2025年10月28日公告2025年11月13日召开第二次临时股东大会[8] - 股东大会采取现场与网络投票结合方式，现场14:30召开，网络投票9:15 - 15:00[9][10] 参会股东情况 - 出席股东大会股东及代理人69人，代表股份177,705,936股，占比47.9735%[11] - 现场出席2人，代表股份113,906,250股，占比30.7501%[12] - 网络投票67人，代表股份63,799,686股，占比17.2234%[13] 议案表决结果 - 《关于拟续聘会计师事务所的议案》，同意177,662,348股，占比99.9755%[17] - 《关于修订<公司章程>的议案》，同意177,662,348股，占比99.9755%[19] - 《关于修订<股东会议事规则>的议案》同意177,662,148股，占比99.9754%[20] - 《关于修订<董事会议事规则>的议案》同意177,662,148股，占比99.9754%[21] - 《关于修订<独立董事工作制度>的议案》同意177,662,148股，占比99.9754%[22] - 《关于修订<控股股东、实际控制人行为规范>的议案》同意177,659,536股，占比99.9739%[24] - 《关于修订<会计师事务所选聘制度>的议案》同意177,659,536股，占比99.9739%[25] - 《关于修订<关联交易决策制度>的议案》同意177,539,148股，占比99.9061%[26] - 《关于修订<对外担保管理制度>的议案》同意177,539,148股，占比99.9061%[28] - 《关于修订<风险投资管理制度>的议案》同意177,659,536股，占比99.9739%[29] - 《关于修订<融资管理制度>的议案》同意177,540,836股，占比99.9071%[30] - 《关于修订<信息披露管理制度>的议案》同意177,657,848股，占比99.9729%[32] - 《关于修订<内部控制制度>的议案》同意177,663,836股，占比99.9763%[36] 其他 - 本次股东大会审议议案2、3.01、3.02为特别决议事项，获三分之二以上通过[36] - 全部议案对中小投资者单独计票且均获通过[36] - 股东大会召集、召开等事宜符合规定，决议合法有效[37]

行业整体状况 - 国内炭黑行业面临价格持续探底与成本居高不下的双重考验，2025年前三季度头部上市公司业绩普遍承压 [1] - 2025年三季度炭黑市场价格呈现先扬后抑走势，整体均价重心较二季度下移146元/吨，跌幅2.2% [2] - 行业供大于求的矛盾长期存在，新增产能落地使供需博弈白热化，企业议价能力偏低或成常态 [3] 产品价格表现 - 截至9月29日，山东地区炭黑N330市场价格主流运行区间为6300—6500元/吨，三季度均价为6465元/吨，较2024年同期下滑1624元/吨，跌幅20.08% [2] - 传统“金九”旺季未能带来预期中的市场利好，三季度价格整体维持低位震荡态势 [2] - 预计四季度炭黑市场价格难有明显上涨趋势，或维持当前价格区间的小幅弱势波动 [3] 公司财务业绩 - 黑猫股份2025年前三季度净利润亏损5500万元，营业收入64.17亿元，同比下降12.1%，第三季度单季净亏损达9655.64万元 [1][4] - 永东股份2025年前三季度实现净利润4889.33万元，同比下降40.46% [1][4] - 龙星科技2025年前三季度净利润6099.59万元，同比下滑45.59%，营业收入32.41亿元，同比增长3.76% [1][4] 盈利能力分析 - 2025年第三季度多数炭黑企业处于亏损状态，山东地区炭黑N330产品企业第一季度理论平均盈利水平为-315.69元/吨 [4] - 与2024年第三季度平均盈利水平266.57元/吨相比，盈利水平出现明显下滑 [4] - 业绩下滑主要原因为炭黑销售单价同比下降以及原料成本价格维持高位 [1][4]

板块整体表现 - 10月29日橡胶板块整体下跌0.56%，表现弱于大盘，当日上证指数上涨0.7%，深证成指上涨1.95% [1] - 板块内个股表现分化，领涨股为利通科技，单日涨幅达30%，领跌股为天铁科技，单日下跌2.53% [1][2] 个股价格变动 - 涨幅居前的个股包括利通科技（涨30%至42.90元）、三维装备（涨5.35%至16.53元）、科强股份（涨3.73%至13.62元） [1] - 跌幅居前的个股包括天铁科技（跌2.53%至7.72元）、三维股份（跌1.60%至11.65元）、确成股份（跌1.49%至19.90元） [2] 资金流向 - 橡胶板块整体呈现主力资金净流出，净流出金额为1.13亿元，而游资和散户资金分别净流入2495.44万元和8794.91万元 [2] - 科创新源获得主力资金净流入4433.54万元，净占比7.36%，为板块内主力资金净流入最多的个股 [3] - 确成股份遭遇主力资金净流出499.71万元，净占比达-11.90%，为板块内主力资金净流出占比最高的个股 [3]

核心观点 - 公司2025年第三季度营业收入与净利润同比双双下滑，主营业务面临市场需求压力，盈利能力显著承压 [1][2] - 公司经营活动现金流净额同比激增5755.96%，现金流状况显著改善，主要因采购原料现金支付减少 [1][3] - 公司通过大幅增加在建工程投资为长期发展蓄力，期末金额较期初增长486.99%，主要用于新建发电与煤焦油加工项目 [1][4] 经营业绩 - 本报告期营业收入为9.86亿元，同比下降4.51% [2] - 年初至报告期末营业收入为28.77亿元，同比下降9.11% [2] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润为883.42万元，同比下降70.85% [2][3] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润为4889.33万元，同比下降40.46% [2][3] - 本报告期扣除非经常性损益的净利润为879.47万元，同比下降71.14% [2][3] - 年初至报告期末扣除非经常性损益的净利润为4523.77万元，同比下降44.37% [2][3] 盈利能力指标 - 本报告期基本每股收益为0.0235元/股，同比下降71.24% [2][3] - 年初至报告期末基本每股收益为0.1301元/股，同比下降41.08% [2][3] - 本报告期稀释每股收益为0.0235元/股，同比下降69.28% [2] - 本报告期加权平均净资产收益率为0.35%，较上年同期减少0.97个百分点 [2][3] - 年初至报告期末加权平均净资产收益率为2.09%，较上年同期减少1.47个百分点 [2][3] 现金流量 - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额为7687.29万元，同比激增5755.96% [1][3] - 投资活动产生的现金流量净额为负1.07亿元，同比由正转负，主要因购建固定资产支付的现金增加 [3] - 筹资活动产生的现金流量净额为负2829.72万元，较上年同期负1.31亿元的规模明显收窄 [3][4] 资产与投资 - 报告期末总资产为33.56亿元，较上年度末增长2.80% [2][4] - 报告期末归属于上市公司股东的所有者权益为23.24亿元，较上年度末下降0.50% [2] - 期末在建工程金额达2.07亿元，较期初增长486.99%，主要用于新建发电项目与煤焦油加工项目建设 [4]

公司治理结构修订 - 公司计划取消监事会，其职权将由董事会审计委员会承接，相应修订《公司章程》并废止《监事会议事规则》[42] - 董事会审议通过修订《公司章程》及14项公司治理制度的议案，涉及股东大会议事规则、关联交易决策、风险投资管理、信息披露等多个核心治理领域[11][13] - 公司治理制度修订旨在完善治理结构，以适应新《公司法》等法律法规的要求，相关议案将提交2025年第二次临时股东大会审议[12][14][16] 季度报告与审计情况 - 公司2025年第三季度财务会计报告未经审计，董事会及监事会均审议通过了该季度报告[3][6][15][24] - 监事会认为第三季度报告的编制和审核程序合法合规，报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况[24] 会计师事务所续聘 - 公司拟续聘立信会计师事务所为2025年度财务报告和内部控制审计机构，聘期一年[9][26][38] - 立信会计师事务所2024年业务收入为47.48亿元，其中审计业务收入36.72亿元，证券业务收入15.05亿元，为693家上市公司提供年报审计服务[30] - 公司2024年度审计费用总额为180万元，2025年度审计费用将授权管理层与立信协商确定[36]

公司章程与治理制度修订 - 公司修订《公司章程》，原条款序号因删减和新增条款而相应调整，不涉及实质性变更 [1] - 为进一步提升规范运作水平并完善治理结构，公司拟修订部分公司治理制度，依据包括《公司法》、《上市公司章程指引》等最新法律法规 [2] - 《股东会议事规则》和《董事会议事规则》为特别决议事项，需经出席股东大会股东所持表决权股份总数的三分之二以上通过 [2] - 修订后的《公司章程》及相关制度全文已披露于巨潮资讯网 [2] 2025年第二次临时股东大会安排 - 股东大会由董事会召集，将于2025年11月13日召开，会议方式为现场表决与网络投票相结合 [5][7][8] - 现场会议时间为2025年11月13日14:30，网络投票通过深交所系统进行，时间为当日9:15-9:25, 9:30-11:30, 13:00-15:00，通过互联网投票系统投票时间为9:15至15:00 [7] - 股权登记日为2025年11月6日，登记在册的全体股东有权出席，会议地点为公司二楼会议室 [9][12] - 会议登记时间为2025年11月12日9:00至11:30及13:30至16:30，登记地点与会议地点相同 [14][15] 股东大会审议事项 - 会议将对多项议案进行审议，并对中小投资者表决实行单独计票 [12] - 议案2、3.01、3.02须经出席会议股东所持表决权的三分之二以上通过 [12] - 相关议案已经公司第六届董事会第六次会议和第六届监事会第六次会议审议通过 [12]