会议情况 - 2024年独立董事应参加董事会12次，现场出席5次，通讯参会7次[4] - 审计委员会2024年召开会议8次[5] - 薪酬与考核委员会召开会议4次[7] 激励计划 - 2024年限制性股票激励计划向41名对象授予1500万股，授予价15.36元/股[14] - 2024年2021年限制性股票激励计划第二个归属期公司层面业绩考核达标[14] 审计相关 - 继续聘用四川华信（集团）会计师事务所[16] - 2025年3月13日审议通过审计后的财务报表[20] 沟通会议 - 2025年1月13日组织年报事前沟通会议[19] - 2025年2月20日组织年报事中沟通会议[20] 独立董事履职 - 2024年独立董事现场工作26天[12] - 2024年独立董事履职维护公司和投资者权益[21] - 2025年独立董事继续履职提高决策科学性[21]

会议与工作情况 - 2024年董事会应参加12次，现场出席5次，通讯参会7次[4] - 2024年提名委员会召开会议2次，分别在5月22日和12月18日[5] - 2024年现场工作时间为20天[9] 激励与审计 - 2021年限制性股票激励计划第二个归属期业绩指标达成考核要求[11] - 2024年实施限制性股票激励计划，程序符合规定[11] - 2024年选聘四川华信（集团）会计师事务所为审计机构[12] 薪酬与沟通 - 2024年3月22日审议通过2024年度董事和高管薪酬议案[15] - 2025年1 - 3月组织召开年报沟通会议并完成审计[16] 履职情况 - 2024年独立董事按要求履职[18] - 2025年独立董事将继续依法依规履职[18]

独立董事履职 - 2024年应参加董事会12次，现场出席5次，通讯参会7次，委托和缺席0次，出席股东大会2次[4] - 2024年因激励计划征集表决权1次[4] - 2024年度现场工作时间为28天[11] 委员会会议 - 薪酬与考核委员会2024年召开会议4次[5] - 审计委员会2024年召开会议8次[6] 激励计划 - 2021年激励计划第二个归属期条件成就，第三个未成就，作废部分股票[13] - 2024年实施限制性股票激励计划，授予符合规定[14] 审计相关 - 选聘四川华信为审计会计师事务所，程序合规[15] - 2024年度财务报告等信息真实、完整、准确[16] 会议安排 - 2025年1月13日召开年报事前沟通会议[18] - 2025年2月20日召开年报事中沟通会议[19] - 2025年3月13日与事务所最后沟通，审议报表[19] 未来展望 - 2025年独立董事继续为公司发展提建议[20]

审计机构选聘 - 公司拟选聘四川华信为2025 - 2029年度审计机构，每年评估决定是否续聘[1] - 选聘需提交2024年年度股东大会审议，2026 - 2029年续聘需董事会、股东大会审议[15] 审计机构情况 - 截至2024年12月31日，四川华信合伙人51人，注册会计师134人，签过证券审计报告102人[1] - 2024年四川华信收入16242.59万元，审计业务收入同额，证券业务收入13736.28万元[1][2] - 2024年四川华信审计客户41家，收费5655万元，同行业上市公司审计客户6家[2] - 截至2024年12月31日，四川华信累计责任赔偿限额8000万元，职业风险基金2558万元[3] 执业处罚情况 - 四川华信近三年刑事、行政处罚0次，监督管理措施7次，自律监管和纪律处分0次[4] - 22名四川华信从业人员近三年刑事、行政处罚0次，监督管理措施10次，自律监管0次[4] 招标情况 - 公司2025年2月20日发招标公告，2月28日发中标候选人公示[11] 内部决策 - 公司审计委员会、第六届董事会第十三次会议、第六届监事会第十一次会议同意选聘[12][14]

财报披露 - 《成都振芯科技股份有限公司2024年年度报告》（全文及摘要）于2025年3月31日在巨潮资讯网披露[1]

1、关于成都振芯科技股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往 来情况专项审核说明 2、成都振芯科技股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联 资金往来情况汇总表 | 四川华信(集团)会计师事务所 | 地址:成都市洗面桥街 18 号金茂礼都南 28 楼 | | --- | --- | | （特殊普通合伙） | 电话:（028）85560449 | | | 传真:（028）85560449 | | | 邮编: 610041 | | SI CHUAN HUA XIN (GROUP) CPA (LLP) | 电邮: schxzhb@hxcpa.com.cn | 成都振芯科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项审核说明 川华信专（2025）第 0128 号 目录： 成都振芯科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项审核说明 我们接受委托，审计了成都振芯科技股份有限公司（以下简称振芯科技公司）2024年度 财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润 表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表 ...

会计政策变更 - 公司自2024年1月1日起按《企业会计准则解释第18号》变更会计政策[3] - 保证类质保费用从“销售费用”计入“营业成本”，追溯调整财务报表[6] 数据调整 - 2023年度营业成本调整后为389,033,379.40元[8] - 2023年度销售费用调整后为57,186,727.43元[8] 影响说明 - 本次变更对公司财务等无重大影响，不损害公司及股东利益[2][6]

成都振芯科技股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履职情况评估 及履行监督职责情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》 《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律 监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》和《成都振芯科技股份有限公司章程》 （以下简称"《公司章程》"）、《董事会审计委员会工作细则》（以下简称"《工作 细则》"）等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认 真履职。现将对四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称 "四川华信"）2024 年度履职情况评估及履行监督职责的情况汇报如下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 四川华信成立于 1988 年 6 月，注册地址为泸州市江阳中路 28 号楼 3 单元 2 号， 首席合伙人为李武林先生，拥有财政部颁发的会计师事务所执业证书，具有近 30 年的证券业务从业经验。截至 2024 年 12 月 31 日，四川华信从业人员总数 460 人， 其中合伙人 51 人，注册会计师 134 人； ...

成都振芯科技股份有限公司 2024 年度董事会工作报告 2024 年，成都振芯科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会严格按照 《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证 券法》（以下简称"《证券法》"）《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》（以 下简称"《指引第 2 号》"）等法律法规、规范性文件和《成都振芯科技股份有 限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）、《董事会议事规则》的相关规定， 积极履行董事会的各项职责，认真贯彻落实股东大会的各项决议，规范运作，科 学决策，不断强化战略引领，持续提升公司治理水平，维护全体股东的各项合法 权益。现将公司董事会 2024 年度工作情况报告如下： 一、2024 年度公司经营情况回顾 （1）2024 年度，公司集成电路产品销量稳定，但受特定行业去库存周期调整、 部分产品价格下降以及设计服务项目承接数量减少等因素影响，本期公司集成电 路业务实现收入 37,959.32 万元，较上年同期下降 16.58%。 （2）2024 年度，公司聚焦特定行业北斗三代模块、终端市场推 ...

业绩总结 - 2024年度计提预期信用减值准备30,761,343.38元[3] - 2024年度转回预期信用减值准备100,430.99元[3] - 2024年度计提资产减值准备29,038,364.25元[3] - 2024年度转回资产减值准备6,545,423.77元[3] - 2024年度转销资产减值准备5,484,426.65元[3] - 本次计提等操作减少当期利润总额53,153,852.87元[17] - 本次计提等操作减少2024年度归母净利润40,351,327.02元[17] 资产减值数据 - 应收票据预期信用减值准备期末为8,439,352.56元[4] - 应收账款预期信用减值准备期末为156,779,846.85元[4] - 存货跌价准备期末为108,089,501.66元[5] - 商誉减值准备期末为7,315,737.86元[5] 决策相关 - 董事会认为2024年度计提资产减值准备合规且依据充分[18] - 董事会认为计提后财报能公允反映公司资产价值和成果[18] - 董事会同意本次计提资产减值准备[18]