公司治理动态 - 东软载波于2025年12月1日召开第六届第十六次董事会会议 [1] - 会议以现场结合通讯表决的方式在公司会议室举行 [1] - 会议审议了《关于制定、修订公司部分治理制度的议案》等文件 [1]

交易限制 - 公司董事、高管及5%以上股东不得从事以本公司股票为标的证券的融资融券交易[2] - 公司董事、高管所持本公司股份上市交易之日起一年内不得转让[5] - 公司董事、高管离职后半年内不得转让所持本公司股份[6] - 公司董事、高管及配偶在公司年度、半年度报告公告前十五日内不得买卖本公司股票[8] - 公司董事、高管及配偶在公司季度报告、业绩预告、业绩快报公告前五日内不得买卖本公司股票[8] - 公司董事、高管将持有的本公司股票买入后六个月内卖出，收益归公司所有[8] - 持有公司股份5%以上的股东买卖公司股票参照董事、高管相关规定执行[9] 信息申报 - 公司董事、高管应在新任董事股东会通过任职事项后二个交易日内申报个人信息[12] - 公司董事、高管应在新任高级管理人员董事会通过任职事项后二个交易日内申报个人信息[12] - 公司董事、高管应在已申报个人信息发生变化后的二个交易日内申报更新信息[12] 股份锁定与转让 - 董事、高管证券账户年内新增无限售条件股份按75%自动锁定[18] - 每年首个交易日，以董事、高管上年最后交易日登记股份为基数，按25%计算本年度可转让股份法定额度[18] - 董事、高管任职期间每年转让股份不得超过所持股份总数的25% [19] - 董事、高管所持公司股份不超过1000股，可一次全部转让[19] - 董事、高管买卖本公司股票须在二个交易日内申报并公告[15] - 董事、高管离任后六个月内，持有及新增本公司股份全部锁定[20] - 董事、高管离任六个月后，其所持无限售条件股份全部自动解锁[20] 额度计算 - 计算可解锁额度出现小数时，按四舍五入取整数位[19] - 账户持有公司股份余额不足1000股时，本年度可转让股份额度为持有股份数[19] - 因权益分派等导致股份变化，本年度可转让股份额度相应变更[19]

制度与责任人 - 公司制订独立董事年报工作制度提高规范运作水平[2] - 董事长为年报沟通机制第一责任人[3] 沟通协调 - 证券投资部协调，审计部、财务部牵头[3] - 董事会秘书协调独立董事与相关方沟通[3] 独立董事职责 - 检查拟聘会计师事务所及注册会计师从业资格[9] - 改聘时发表意见并报告[10] - 审查董事会程序，不符可提意见[8] - 对年报签署确认意见，有异议陈述披露[8] - 有异议经同意可聘外部机构，公司承担费用[8]

委员会构成 - 提名委员会由三名董事组成，含两名独立董事[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] - 设主任委员一名，由独立董事担任[5] 会议规则 - 每年至少召开一次，提前5天通知[13] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议需过半数通过[14] - 表决方式有举手表决等，临时会议可通讯表决[14] 职责与实施 - 负责拟定选任标准程序，遴选审核并提建议[6] - 选任前一至两个月提候选人建议和材料[11] - 工作细则经董事会审议通过实施，由其解释[20][21]

资金支取与通知 - 公司一次或12个月内累计从专户支取超5000万元或募集资金净额20%，公司及银行应通知保荐或顾问[7] 投资计划调整 - 募集资金年度实际使用与预计差异超30%，公司应调整投资计划[13] 项目重新论证 - 超完成期限且投入未达计划金额50%，公司应重新论证项目[14] 协议签订 - 公司应在募集资金到位1个月内签三方监管协议[7] 资金管理 - 银行每月向公司出对账单并抄送保荐或顾问[8] - 董事会每半年度核查项目进展并出具专项报告[13] - 募集资金用于公布项目，董事会制定使用计划[2] - 募集资金存于专户，不得存放非募集资金或作他用[6] - 公司使用资金符合政策法规，原则用于主营业务，不用于高风险投资[12] 资金支出审批 - 公司项目投资资金支出按规定审批，超董事会授权报股东会[11] 资金置换 - 公司应在募集资金到账6个月内置换自筹资金，需会计师鉴证[15] 资金使用期限 - 单次临时补充流动资金不超12个月[16] - 现金管理产品期限不超12个月[20] 超募资金计划 - 公司应在募投项目结项时明确超募资金使用计划[21] 节余资金处理 - 节余募集资金低于500万元且低于净额5%，豁免程序[26] - 节余资金达或超净额10%且高于1000万元，经股东会审议[26] 项目地点变更 - 公司改变项目实施地点，经董事会审议后公告[17][24][25][28] 闲置资金使用 - 公司使用闲置资金现金管理或补充流动资金，经董事会审议[16][20][22] 资金用途变更 - 公司变更用途、使用超募及节余资金达标准，经股东会审议[24][25][26] 内部审计 - 公司内审部门每季度检查资金情况并报告审计委员会[30] 年度审计 - 公司当年使用募集资金，年度审计需专项审核鉴证[30] 保荐机构职责 - 保荐或顾问发现异常现场核查并报告深交所[31] - 保荐或顾问每半年现场检查公司资金情况[31] - 保荐或顾问年度出具资金情况专项核查报告[31] - 资金情况鉴证有“保留结论”，保荐或顾问分析并提意见[33] - 保荐或顾问发现未履行协议情况，报告并披露[33] 办法生效与解释 - 办法经股东会审议生效，修改亦同[35] - 办法未尽事宜按规定和章程执行[35] - 制度由董事会负责解释[35]

人员设置 - 公司设总裁、副总裁、财务总监等高管，总裁每届任期三年，连聘可连任[2][4][6] - 副总裁协助总裁工作，总裁不在时指定副总裁代行职权[10] - 财务总监主持财务管理等工作，编制财务预算并分析报告[11][12] 会议制度 - 公司实行总裁负责下的总裁办公会议制度，对董事会负责[16] - 总裁办公会议研究经营方案等，议题由分管人员提出，以总裁意见决议[16][19] 报告与权限 - 总裁就重大事项向董事会报告，包括对外投资等[22] - 总裁在资金资产等方面权限按制度执行[24] 细则规定 - 细则由总裁办公会拟定，董事会审议通过生效，由董事会解释[24][25]

投资者关系管理 - 制定制度目的是完善治理、加强沟通等[2] - 管理目的包括促进关系、建立基础等[4] - 管理原则有合规、平等、主动、诚信原则[6] 人员要求 - 董事及高管以公司和股东最大利益为准则[8] - 管理事务第一责任人为董事长[16] - 管理人员应精通业务、热情耐心等[17] 沟通相关 - 沟通内容涵盖发展战略、经营管理等信息[12] - 沟通渠道包括年报、公告、股东会等[12] - 年报披露后举行说明会，提前两日发通知[14] 工作职责 - 工作主要职责包括拟定制度、组织活动等[15]

审计委员会 - 由三名董事组成，两名独立董事，至少一名为会计专业人士[4] - 至少每季度召开一次会议审议内控审计部工作[6] - 至少每季度向董事会报告内部审计工作情况[6] - 根据内控审计部资料出具年度内部控制自我评价报告[20] 内控审计部 - 专职人员不少于三人[4] - 至少每季度向审计委员会报告内部审计执行情况及问题[6] - 会计年度结束前两个月提交下一年度计划，结束后两个月提交年报[8] - 工作资料保存不少于十年[9] - 至少每年提交一次内部控制评价报告[11] - 将对外投资等内控作为检查评价重点[11] - 重要对外投资等事项发生后及时审计[12][13][14][15] - 至少每季度对募集资金存放与使用情况审计一次[15] - 在业绩快报披露前进行审计[16] 公司 - 至少每两年要求会计师事务所对财务报告内控有效性出具审计报告[20] - 内部控制自我评价报告经审计委员会同意后提交董事会审议[20] - 董事会在审议年度报告内控评价报告形成决议[20] - 如会计师事务所出具非标准报告，董事会做专项说明[21] - 年度报告披露同时披露内控自我评价报告和审计报告[22] - 建立审计室激励与约束机制，监督考核内审人员工作[24]

选聘流程 - 选聘会计师事务所需经审计委员会、董事会审议，最终由股东会决定[2] - 三分之一以上董事、过半数独立董事可提聘请议案[7] - 选聘方式包括竞争性谈判、公开招标、邀请招标等[8] - 选聘文件发布后确保事务所充足响应时间，结果及时公示[9] 选聘要求 - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价分值权重不高于15%[10] - 审计费用较上一年度下降20%以上需说明情况[12] - 连续聘任同一事务所原则上不超8年，最长不超10年[12] - 审计项目合伙人等累计承担业务满5年，之后连续5年不得参与[13] - 承担上市审计业务，上市后连续执行期限不得超两年[13] 文件保存 - 选聘、应聘等文件资料保存至少10年[14] 流程后续 - 审计委员会形成书面审核意见，同意提交董事会审议[15] - 董事会审议通过提交股东会，通过后签一年期约定书[15][22] - 事务所完成业务不得转包分包，符合要求后支付费用[16] 改聘情况 - 出现五种情况应改聘，在第四季度结束前完成选聘[18][19] - 改聘时审计委员会约见前后任事务所，披露相关信息[19] - 事务所主动终止，审计委员会了解原因，公司履行改聘程序[21] 监督检查 - 审计委员会监督检查选聘，结果涵盖在年度审计评价意见中[23] - 审计委员会对五种情形保持谨慎关注[23] 违规处理 - 选聘违规处理责任人，严重时不再选聘违规事务所[23][25] - 注册会计师违规由审计委员会通报处罚，董事会报告监管部门[25]

报告义务人 - 内部信息报告义务人包括持有公司5%以上股份的其他股东等[2] 重大事项界定 - 诉讼和仲裁事项涉及金额占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上且绝对金额超1000万元需报告[6] - 营业用主要资产被查封等情况超总资产30%属重大风险事项[7] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况需关注[10] - 公司重大信息含拟提交董事会等审议事项[5] - 重大交易事项有购买或出售资产等[6] - 关联交易事项包括签署规定交易事项等[6] - 重大变更事项包括变更公司名称等[9] - 控股股东或实际控制人发生或拟发生变更需及时报告[11] 报告制度 - 重大信息报告制度适用于公司及子公司[3] - 各部门及子公司在重大事件最先触及特定时点后应向董事会秘书预报信息[13] - 各部门及子公司需向董事会秘书报告重大信息进展情况[14] - 负有报告义务人员应在知悉信息第一时间报告，24小时内交书面文件[15] - 董事会秘书对上报信息分析判断，需披露时提请董事会履行程序[15] - 公司实行重大信息实时报告制度[17] - 董事会秘书和证券事务部负责定期报告，各部门应报送资料[17] - 内部信息报告义务人指定联络人负责信息收集整理[17] - 公司总裁及高管应敦促各部门做好信息收集报告工作[17] 责任与保密 - 相关人员在信息未公开前应保密，不得内幕交易[18] - 未及时上报信息追究相关人员责任，造成损失可处分并要求赔偿[18]