内部控制责任 - 建立健全和评价内部控制有效性是公司董事会责任[3] - 审计公司对财务报告内控有效性发表意见并披露非财务报告重大缺陷[4] 审计结果 - 审计公司认为公司于2024年12月31日保持有效财务报告内部控制[6] 风险提示 - 内部控制有固有局限性，推测未来有效性有风险[5]

业绩总结 - 公司2024年营业收入为30.53亿元，主要来源于销售LED产品[7] - 2024年末资产总计59.89亿元，较上年末增长12.3%[14] - 2024年末负债合计22.55亿元，较上年末下降0.87%[16] - 2024年末所有者权益合计37.34亿元，较上年末增长22.06%[16] - 本期营业利润3.77亿元，上期为2.51亿元[3] - 本期净利润3.39亿元，上期为2.29亿元[3] 财务数据 - 本期经营活动现金流入小计为28.99亿元，同比增长22.41%[29] - 本期筹资活动现金流入小计为8221.67万元，同比下降73.48%[29] - 期末货币资金合计6.58亿元，上年年末余额为6.22亿元[179] - 交易性金融资产期末余额为12.44亿元，上年年末余额为13.52亿元[181] - 应收票据期末余额为5.64亿元，上年年末余额为4.61亿元[182] - 应收账款期末账面余额14.05亿元，上年年末10.51亿元[188] 企业发展历程 - 2005年9月15日公司组建，当时注册资本为1500万元[44] - 2012年公司向社会公众公开发行2046万股，发行后股本变更为8000万股[44] - 2015年公司非公开发行6571.74万股，募集资金总额为6亿元[45] - 截至2024年12月31日，公司累计发行股本总数14.08亿股，注册资本为14.08亿元[45] 会计政策与核算 - 公司将整个企业集团视为会计主体编制合并财务报表[55] - 金融资产初始分类为三类，金融负债初始分类为两类[64][65] - 存货发出时按加权平均法计价，采用永续盘存制[82][83] - 固定资产按成本初始计量，后续支出符合条件计入成本[101] - 公司在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入[133] 税收与资质 - 增值税税率为13%、9%、6%，企业所得税税率有15%、8.25%等[173] - 公司及部分子公司2024年度企业所得税按15%计缴[173][178] - 公司LED产品出口执行13%的退税率[174] - 公司2024年12月26日通过高新技术企业资格复审，证书有效期三年[175]

国金证券股份有限公司 关于深圳市聚飞光电股份有限公司 使用闲置募集资金及自有资金进行现金管理的专项核查意见 国金证券股份有限公司（以下简称"国金证券"）作为深圳市聚飞光电股份有 限公司（以下简称"聚飞光电"或"公司"） 公开发行可转换公司债券并在创业 板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司自律监 管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》（以下简称"《创业板规范运作指 引》"）及《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称"《创业板上市规则》"） 及募集资金使用等有关规定，对聚飞光电使用闲置募集资金及自有资金进行现金 管理进行了核查，核查情况如下： 一、募集资金基本情况 根据中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市聚飞光电股份有限公司公开 发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2020]082 号文），核准公司向社会公开 发行面值总额 704,688,100 元可转换公司债券，公开发行可转换公司债券 704.6881 万张，每张面值为人民币 100 元，募集资金总额为人民币 704,688,100 元，扣除各 项发行费用人民币 10,201,769.21 元后的募集资金净额为人民 ...

财务审计 - 公司2024年度财务报表审计于2025年4月18日出具无保留意见审计报告[3] 往来资金 - 2024年期初往来资金余额为81,887,443.92元[7] - 2024年度往来累计发生金额（不含利息）为592,842,719.35元[7] - 2024年度偿还累计发生金额为440,441,972.49元[7] - 2024年期末往来资金余额为234,288,190.78元[7] 应收账款 - 惠州市聚飞光学材料有限公司应收账款期初余额19,276,250.56元，年度发生额1,103,334.40元，偿还额20,379,584.96元[7] - 惠州市聚飞光电有限公司应收账款年度发生额189,808,248.66元，期末余额85,316,625.20元[7] - 聚飞（香港）发展有限公司应收账款期初余额62,611,193.36元，年度发生额177,813,366.19元，偿还额177,804,451.91元，期末余额62,620,107.64元[7] - 创维智能装备（惠州）有限公司应收账款年度发生额7,134.47元，偿还额7,134.47元[7] 其他应收款 - 惠州市聚飞光学材料有限公司其他应收款年度发生额27,303,465.96元，期末余额537,505.93元[7]

公司治理 - 2024年召开6次董事会和2次股东大会，独立董事全出席且全投赞成票[4] - 2024年审计委员会通过续聘立信为审计机构的意见[5] - 2024年7月16日召开独立董事专门会议审议关联交易议案[6] 报告披露 - 按时编制披露《2023年年度报告》《2024年第一季度报告》等[9] 激励计划 - 董事会、监事会通过2023年限制性股票激励计划议案[10] 运营情况 - 2024年度公司运营良好[12] 未来展望 - 2025年继续为公司发展提建议，发挥积极作用[12]

公司基本信息 - 公司于2012年2月24日核准发行2046万股普通股，3月19日在深交所创业板上市[6] - 公司注册资本为14.08304727亿元[8] - 公司股份总数为14.08304727亿股，均为普通股[15] 股东信息 - 邢其彬认购1562万股，持股比例35.50%[15] - 王桂山认购1100万股，持股比例25.00%[15] - 深圳市长飞投资有限公司认购990万股，持股比例22.50%[15] - 王建国认购330万股，持股比例7.50%[15] - 刘燕玲认购330万股，持股比例7.50%[15] - 侯利认购88万股，持股比例2.00%[15] 股份相关规定 - 公司收购股份后合计持股不得超已发行股份总额的10%[20] - 董监高任职期间每年转让股份不得超所持有公司股份总数的25%[23] - 董监高所持公司股份自上市交易之日起1年内不得转让，离职后半年内不得转让[23] 股东权利与义务 - 连续180日以上单独或合并持有公司1%以上股份的股东，可请求监事会诉讼[28] - 持有公司5%以上有表决权股份的股东质押股份应书面报告公司[30] 股东大会相关 - 年度股东大会每年召开1次，应于上一会计年度结束后6个月内举行[37] - 六种情形下公司需在2个月内召开临时股东大会[37] - 重大资产重组等事项需为中小投资者提供网络投票便利[38] - 股东大会普通决议需出席股东所持表决权1/2以上通过，特别决议需2/3以上通过[56] 董事会相关 - 董事会由5名董事组成，其中职工代表董事1名、独立董事2名，独立董事占比不得低于1/3[78] - 董事会每年至少召开四次会议，召开前10日书面通知[88] 监事会相关 - 监事会由3名监事组成，职工代表比例不低于1/3[100] - 监事会每6个月至少召开一次会议，决议需半数以上监事通过[101] 财务与利润分配 - 公司在会计年度结束后4个月内披露年报，半年后2个月内披露中报，前3和9个月结束后1个月内披露季报[103][104] - 公司分配当年税后利润时，提取10%列入法定公积金，累计额达注册资本50%以上可不再提取[104] - 近三年现金累计分配利润不少于近三年年均可分配利润的30%，每年不少于当年可分配利润的10%[107] 其他规定 - 公司聘用会计师事务所聘期1年，可续聘，由股东大会决定，审计费用也由股东大会决定，解聘或不再续聘需提前30天通知[114] - 公司合并、分立、减资时，应通知债权人并公告，债权人可要求清偿债务或提供担保[121][122]

会议情况 - 2024年召开6次董事会会议和2次股东大会会议，独立董事全出席并赞成议案[3] - 2024年7月16日召开独立董事专门会议第一次会议，审议日常关联交易议案[5] 审计与报告 - 2024年审计委员会通过续聘立信为年度审计机构意见[4] - 公司按时编制披露《2023年年度报告》等定期报告[8] 激励计划 - 董事会、监事会通过2023年限制性股票激励计划议案[9] 运营与合规 - 2024年公司运营良好，决策程序合规，信息披露到位[11] 未来展望 - 2025年独立董事将为公司发展、决策、规范运作发挥作用[11]

董事会意见 - 公司董事会认为独立董事符合任职资格及独立性要求[1] - 董事会发布意见时间为2025年4月18日[2]

整体财务关键指标变化 - 本报告期营业收入779,355,779.13元，较上年同期增长21.08%[5] - 归属于上市公司股东的净利润70,660,975.78元，较上年同期下降3.20%[5] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润51,725,852.92元，较上年同期增长10.89%[5] - 经营活动产生的现金流量净额155,490,412.45元，较上年同期增长313.76%[5] - 本报告期末总资产6,108,763,411.92元，较上年度末增长2.00%[5] - 本报告期末归属于上市公司股东的所有者权益3,789,426,520.59元，较上年度末增长2.08%[5] - 资产总计为61.09亿元，较上期59.89亿元增长1.2亿元[21] - 营业总收入为7.79亿元，较上期6.44亿元增长20.77%[23] - 营业总成本为7.08亿元，较上期5.78亿元增长22.39%[23] - 营业利润为7637.92万元，较上期8365.94万元下降8.69%[23] - 利润总额为7859.94万元，较上期8394.94万元下降6.37%[24] - 净利润为7011.02万元，较上期7373.91万元下降4.92%[24] - 经营活动销售商品、提供劳务收到的现金为8.65亿元，较上期4.7亿元增长84%[26] - 应付票据为10.00亿元，较上期8.86亿元增长12.81%[21] - 归属于母公司所有者权益合计为37.89亿元，较上期37.12亿元增长2.08%[22] - 少数股东权益为2089.52万元，较上期2137.98万元下降2.26%[22] 部分资产负债项目关键指标变化 - 预付款项期末余额3,485,325.84元，较期初增长70.13%，因缓解原材料供应紧张增加预付款[9] - 在建工程期末余额57,295,976.24元，较期初增长72.79%，因厂房装修工程增加[9] - 其他非流动资产期末余额66,409,739.02元，较期初增长95.81%，因订购设备预付设备款增加[9] - 其他流动负债期末余额386,011.62元，较期初下降67.47%，因背书的未到期商业承兑汇票减少[9] 股东相关信息 - 报告期末普通股股东总数为88,879，表决权恢复的优先股股东总数为0[14] - 前10名股东中，李晓丹持股比例10.17%，持股数量143,251,643股；邢美正持股比例7.73%，持股数量108,851,644股，其中质押67,950,000股[14] - 前10名无限售条件股东中，李晓丹持有无限售条件股份数量为143,251,643股，邢美正为27,212,911股[14] - 限售股份变动中，期初限售股数合计87,652,091股，本期解除限售股数44,550股，期末限售股数87,607,541股[17] 具体资产项目期初与期末余额对比 - 2025年3月31日，货币资金期末余额723,006,591.88元，期初余额658,309,810.57元[20] - 交易性金融资产期末余额1,225,735,695.51元，期初余额1,243,958,798.62元[20] - 应收票据期末余额588,337,068.98元，期初余额563,683,173.57元[20] - 应收账款期末余额1,184,973,690.43元，期初余额1,273,918,552.78元[20] - 存货期末余额428,486,921.38元，期初余额384,160,357.21元[20] - 流动资产合计期末余额4,185,541,853.20元，期初余额4,156,846,688.58元[20] 现金流量相关指标变化 - 经营活动现金流入小计为888,684,470.88元，上一时期为483,352,010.99元[27] - 经营活动现金流出小计为733,194,058.43元，上一时期为556,093,802.80元[27] - 经营活动产生的现金流量净额为155,490,412.45元，上一时期为 - 72,741,791.81元[27] - 投资活动现金流入小计为298,460,371.52元，上一时期为309,352,672.01元[27] - 投资活动现金流出小计为440,051,092.00元，上一时期为176,957,696.66元[27] - 投资活动产生的现金流量净额为 - 141,590,720.48元，上一时期为132,394,975.35元[27] - 筹资活动现金流出小计为1,141,219.64元，筹资活动产生的现金流量净额为 - 1,141,219.64元[27] - 汇率变动对现金及现金等价物的影响为 - 17,261.12元，上一时期为16,298.01元[27] - 现金及现金等价物净增加额为13,882,430.85元，上一时期为58,528,261.91元[27] - 期末现金及现金等价物余额为374,216,636.89元，上一时期为321,569,320.46元[27]

公司基本信息 - 公司2024年年度报告发布于2025年4月18日[2] - 公司股票代码为300303[14] - 公司成立于2005年09月15日[14] - 公司法定代表人为邢美正[14] - 公司注册地址为深圳市龙岗区平湖街道鹅公岭社区鹅岭工业区4号，邮编518111[14] - 公司董事会秘书为于芳，联系电话0755 - 29646311，传真0755 - 29646312，邮箱jfzq@jfled.com.cn[15] - 公司证券事务代表为张瑞琪，联系电话0755 - 29646311，传真0755 - 29646312，邮箱jfzq@jfled.com.cn[15] - 公司披露年度报告的证券交易所网站为深圳证券交易所http://www.szse.cn/，媒体为证券时报、巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn[16] 总股本与利润分配 - 公司2024年末总股本为1,408,304,727股[4] - 公司利润分配预案以2024年末总股本为基数，每10股派发现金红利1.3元（含税），送红股0股，资本公积金每10股转增0股[4] 整体财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入30.53亿元，较2023年增长21.54%[17] - 2024年归属于上市公司股东的净利润3.40亿元，较2023年增长47.63%[17] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润2.44亿元，较2023年增长43.73%[17] - 2024年经营活动产生的现金流量净额3.21亿元，较2023年增长20.56%[17] - 2024年末资产总额59.89亿元，较2023年末增长12.30%[17] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产37.12亿元，较2023年末增长22.24%[17] - 2024年非经常性损益合计9611.62万元，2023年为6063.51万元，2022年为3003.42万元[23] - 公司营业总收入305,343.13万元，比上年同期增长21.54%；归属于上市公司股东的净利润为33,961.75万元，比上年同期增长47.63%[67] - 2024年营业收入30.53亿元，同比增长21.54%，2023年为25.12亿元[78] - 2024年主营业务直接材料金额为1,750,982,262.11元，占营业成本比重78.85%，较2023年增长20.99%[83] - 2024年销售费用为77,100,758.67元，较2023年增长7.32%[87] - 2024年财务费用为67,448.29元，较2023年减少99.51%，主要系利息支出减少、汇兑收益增加所致[87] - 2024年研发费用为204,751,103.40元，较2023年增长34.24%，主要系工资薪酬及物料消耗增加所致[87] - 2024年研发人员数量为503人，较2023年的441人增长14.06%，占比为21.28%，较2023年的18.19%提升3.09%[88] - 2024年研发投入金额为2.047511034亿元，占营业收入比例为6.71%，较2023年的1.5252198727亿元和6.07%有所增长[89] - 2024年经营活动现金流入小计为28.9868483005亿元，同比增长22.43%，现金流出小计为25.7784463401亿元，同比增长22.66%，净额为3.2084019604亿元，同比增长20.56%[89] - 2024年投资活动现金流入小计为12.547320273亿元，同比增长19.92%，现金流出小计为11.3861089479亿元，同比增长1.29%，净额为1.1612113251亿元，较2023年的 - 0.7777922947亿元变动 - 249.30%[89] - 2024年筹资活动现金流入小计为0.82216704亿元，同比减少73.48%，现金流出小计为4.2202170167亿元，同比增长45.62%，净额为 - 3.3980499767亿元，较2023年的0.2018834767亿元减少1783.17%[89] - 2024年现金及现金等价物净增加额为0.9729314749亿元，较2023年的2.0863164289亿元减少53.37%[89] - 应收账款期末余额12.74亿元，较期初9.42亿元增加35.27%，占总资产比例从17.66%升至21.27%[92] - 存货期末余额3.84亿元，较期初2.61亿元增加47.43%，占总资产比例从4.89%升至6.41%[92] - 固定资产期末余额13.01亿元，较期初8.34亿元增加55.92%，占总资产比例从15.64%升至21.72%[92] - 在建工程期末余额3315.90万元，较期初3.38亿元减少90.20%，占总资产比例从6.35%降至0.55%[92] - 短期借款期末余额6000万元，较期初2.80亿元减少78.58%，占总资产比例从5.25%降至1.00%[92] - 应付票据期末余额8.86亿元，较期初6.39亿元增加38.69%，占总资产比例从11.97%升至14.79%[92] - 应付账款期末余额10.25亿元，较期初7.41亿元增加38.21%，占总资产比例从13.90%升至17.11%[92] - 2024年度营业总收入305,343.13万元，同比增长21.54%；归属于上市公司股东的净利润33,961.75万元，同比增长47.63%[116] 各业务线数据关键指标变化 - 公司LED产品实现销售收入277,831.74万元，比上年同期上升20.37%，占营业收入的90.99%，产品综合良率达99.32%[67] - LED行业2024年营收27.78亿元，占比90.99%，同比增长20.37%，2023年为23.08亿元[78] - 华南地区2024年营收13.44亿元，占比44.01%，同比增长20.59%，2023年为11.14亿元[78] - 直销模式2024年营收28.51亿元，占比93.37%，同比增长20.38%，2023年为23.69亿元[78] - LED直销产品2024年营收26.45亿元，占比86.61%，同比增长19.13%，2023年为22.20亿元[79] - LED行业2024年营业成本20.11亿元，毛利率27.63%，营收同比增20.37%，成本同比增19.97%，毛利率同比增0.24%[80] - 华东地区2024年营收9.04亿元，营业成本7.24亿元，毛利率19.92%，营收同比增22.66%，成本同比增17.43%，毛利率同比增3.56%[80] - 华南地区2024年营收13.44亿元，营业成本9.08亿元，毛利率32.45%，营收同比增20.59%，成本同比增25.64%，毛利率同比降2.72%[80] - 境外2024年营收4.45亿元，营业成本3.09亿元，毛利率30.72%，营收同比增2.94%，成本同比降0.02%，毛利率同比增2.06%[80] - 直销模式2024年营收28.51亿元，营业成本20.99亿元，毛利率26.39%，营收同比增20.38%，成本同比增19.70%，毛利率同比增0.42%[80] - LED销售量为16,345,914,247 PCS，较2023年的14,442,278,799 PCS增长13.18%[81] - LED生产量为16,330,235,483 PCS，较2023年的14,425,891,710 PCS增长13.20%[81] - 2024年LED库存量为875,235,939 PCS，较2023年的890,914,703 PCS同比减少1.76%[81] - LED产品产能为27354.22 KK，产量为22169.81 KK，产能利用率为81.05%，在建产能为200KK[81] 行业发展趋势 - 消费升级和政策支持拓宽LED行业市场发展空间，Mini LED项目迈向高质量发展新阶段[26][27] - 新能源汽车发展促使车用LED国产替代加速，应用走向多元化创新[28] - LED行业集中度进一步提升，终端厂商向巨头收敛，优质资源向头部企业倾斜[30] - 背光LED产品受宏观经济和全球节假日影响有波动，但应用场景多元可减少季节性波动影响[31] - 国内LED市场竞争加剧，海外市场销售份额逐年稳步增长[32] - LED行业成本逐年下降，产品应用场景拓展，高端占比显著提升[33] - Mini/Micro LED背光技术优势明显，应用市场保持强劲成长趋势[36] - 预计2025年搭载Mini LED背光的LCD TV面板出货量将达1350万片[37] 公司业务模式 - 公司专业从事SMD LED产品研发、生产与销售，主营业务属LED封装，产品应用于多领域[44] - 公司发展战略是深耕LED行业，拓展车用、Mini/Micro LED等领域，向半导体封装、膜材产业拓展[45] - 公司是中国大陆生产背光LED的龙头企业，产品具有节能、环保特征，符合国家战略性新兴产业发展方向[46] - 公司原材料采购采用直接采购模式，用3个月物料需求滚动预测等方式与供应商合作[47] - 公司采取订单拉动式生产模式，制定三日滚动排产计划，使用软件实现数据实时交换[50][51] - 公司产品采用以直接销售为主、代理销售为辅的销售模式，构建全方位系统营销模式[54] - 公司为国内背光LED封装企业龙头地位进一步稳固，业务流程全面实现数字化管理[56] - 公司坚持以市场需求为导向，导入IPD研发管理体系，拥有完善知识产权管理体系[57] - 公司基于技术积累与创新实践累计申请专利753余项，其中发明专利占比约50%，已发布实施LED行业标准29项[59] - 公司拥有国家级企业技术中心1项、省级企业技术中心2项、省级工程技术研发中心2项[58] - 公司与多所高校共同实施多项产学研合作项目，解决关键技术难题[58] - 公司建立完善质量管理体系，保障产品质量稳定性[61] - 公司与主流材料供应商建立战略合作关系，具有持续降价能力，节约整体运营成本[62] - 公司推行精益管理，提升工作效率，节约成本[63] - 公司客户广泛分布多地，产品进入众多知名厂商供应链体系[64] - 公司为长安启源E07车型打造全球首款商业量产Mini COB星环式智慧全彩交互屏[70] 募集资金情况 - 2020年5月15日公司公开发行可转换公司债券，募集资金总额7.046881亿元，净额6.9448633亿元[101] - 截至2024年12月31日，公司对募集资金累计投入承诺项目4.7367494465亿元，占募集资金净额的68.21%[101] - 截至2024年12月31日，尚未使用的募投资金为2.2081138614亿元，收到购买理财产品的投资收益为0.6862069298亿元，募集资金账户产生的利息收入扣除手续费后净额为0.1442073069亿元，合计3.0385280981亿元，其中购买银行理财产品2.16亿元[101][105] - 惠州LED产品扩产项目承诺投资总额5.468975亿元，调整后投资总额5.366957亿元，本报告期投入1.754058亿元，截至期末累计投入3.881076亿元，投资进度72.31%，预计2026年达到预定可使用状态，本报告期实现效益1.467484亿元，截止报告期末累计实现效益1.738506亿元[103] - 惠州LED技术研发中心建设项目承诺投资总额1.577906亿元，调整后投资总额1.577906亿元，本报告期投入0.186551亿元，截至期末累计投入0.855673亿元，投资进度54.23%，预计2026年10月31日达到预定可使用状态[105] - 承诺投资项目小计承诺投资总额7.046881亿元，调整后投资总额6.944863亿元，本报告期投入1.940609亿元，截至期末累计投入4.736749亿元[105] - 超募资金投向为无，金额为0，投资进度0.00%[105] - “惠州LED产品扩产项目”部分实施主体由全资子公司惠州市聚飞光电有限公司变更为深圳市聚飞光电股份有限公司及芜湖聚飞光电科技有限公司，部分实施地点相应变更[105] - 公司报告期不存在募集资金变更项目情况[106] 子公司情况 - 深圳市聚茂实业有限公司注册资本5,780万元，总资产107,053,622.74元，净资产94,360,344.48元，营业收入5,775,605.88元，营业利润 -2,598,127.79元，净利润 -1,952,134.01元[109] - 惠州市聚飞光学材料有限公司注册资本2,600万元，总资产202,534,572.19元，净资产51,737,169.13元，营业收入211,527,815.