薪酬制度适用对象 - 包括总经理、副总经理等[3][7] 薪酬组成及发放 - 由基本、绩效和中长期激励三部分组成[6] - 基本薪酬按月发，绩效年度终了后一次发[8] 薪酬调整与审核 - 总经理基本薪酬由委员会审核调整[9] - 调整依据含同行业增幅等因素[20] 违规处理与制度生效 - 违规不予发放或追回当年绩效薪酬[14] - 制度经董事会审议通过后生效[17][18]

董事会秘书任职与管理 - 公司设董事会秘书一名，为高级管理人员，对公司和董事会负责[2] - 董事会秘书须经深交所专业培训和资格考核合格，由董事会委任[3] - 三年内受中国证监会行政处罚等情况不得担任董事会秘书[6] - 聘任董事会秘书需提前五个交易日向深交所和江苏证监局备案[10] - 董事会秘书连续三月以上不能履职，公司应一月内解聘[12] - 履职不能时间不同，授权代行职责方式不同[13] - 董事会应在秘书辞职或离职后3个月内聘任新秘书[13] 会议与报告披露 - 董事会会议记录需至少保存十年[19] - 股东大会召开前需通知股东并公告[21] - 按规定时间公告季度、半年度、年度报告[24] 重大事件界定 - 订立合同或担保事项达最近一期净资产10％以上属重大事件[25] - 交易金额占公司净资产0.5％以上的关联交易属重大事件[25] - 三分之一以上监事辞职或变动属重大事件[26] - 持有公司5％以上股份股东或实际控制人持股情况变化属重大事件[26] 信息披露要求 - 信息披露需完整、合规[28][29] 董事会秘书职责 - 及时出席深交所约见，促使公司履行信息披露义务[30][31] - 联络信息变化及时通知深交所，公司异常主动沟通[31] - 按要求参加培训，完成深交所要求事项[31] - 保障公司投资者联系电话畅通和具备上网设备[31] 细则生效与解释 - 细则自公司董事会审议通过后生效实施，修改及解释权归董事会[34][35]

会议情况 - 2024年召开8次董事会会议，独立董事全勤且均投赞成票[2] - 2024年召开4次股东大会，独立董事列席[3] - 2024年召开4次独立董事专门会议并发表意见[5][6] 履职情况 - 独立董事担任多委员会职务[7] - 到公司现场了解情况并密切联系相关人员[9] - 要求公司做好信息披露[10] 其他情况 - 报告期内独立董事无相关提议情况[13][14][15]

投资者关系管理 - 修订投资者关系管理制度规范管理工作[2] - 工作目的是促进与投资者良性关系、建立优质投资者基础等[5] - 工作原则有合规性、平等性、主动性和诚实守信原则[6] 职责与沟通 - 董事会秘书是负责人，证券部负责日常事务及组织协调[11][12] - 与投资者沟通内容涵盖发展战略、经营管理信息等[9] 信息披露与沟通方式 - 可自愿披露现行规定外信息，遵循公平原则[15] - 做好股东大会安排，重视网络沟通平台建设[18][20] - 定期报告结束后可举行分析师会议等活动，尽量公开[22] 沟通机制与承诺 - 建立与投资者重大事项沟通机制，征询意见[22] - 调研承诺不打探、不泄漏未公开重大信息等[51] 其他 - 证券代码为300337，证券简称为银邦股份[52] - 有投资者关系活动记录表，需填写相关信息[52]

财务制度 - 制度适用于各部门，子公司参照实施并履行信息披露义务[2] - 内部控制制订原则包括合法性、全面性等七项[3][4] - 制度与法律法规抵触时以法律法规为准，未尽事宜按规定执行[55] - 制度自董事会审议通过后生效实施，修改亦同[56] - 制度解释权属于公司董事会[57] 资金管理 - 货币资金包括现金、银行存款和其他货币资金[6] - 货币资金审核批准程序为申请→审批→复核→支付[9] - 财务部每年末预测自有资金和长短期筹资规模，编制筹资计划报董事会审批[42] 采购与付款 - 采购与付款业务需明确权责分工、请购审批、采购验收和付款方式等[20][21] - 采购与付款业务不相容岗位包括请购与审批等五项[22] 存货管理 - 存货包括各类材料、在产品、半成品、产成品、商品等[26] - 仓储部门每月抽盘存货，每季全面盘点一次[28] - 财务部至少每年进行存货跌价准备分析[28] 固定资产管理 - 固定资产指为生产等持有、使用寿命超一个会计年度的有形资产[30] - 固定资产采购，一般由使用部门申请，重大项目需相关部门分析评价并编制预算报权力机构审批[30] - 财务部会同固定资产使用部门每年至少组织一次固定资产清查工作[32] 成本费用管理 - 根据公司成本费用历史数据等对成本费用及未来趋势进行预测，制定合理目标和定额标准[36] - 费用支出按属性分解到职能部门归口管理，审批程序及权限按规定执行[37] - 财务部门对费用支出原始单据审核报销，定期进行费用分析和成本费用责任主体考核奖惩[39] 财务报告 - 财务报告包括会计报表及其附注等，会计报表至少包括资产负债表、利润表及现金流量表[45] - 准备编制财务报告时，对账、调账、差错更正等流程控制要求明确[46] - 财务报告编制严格按国家统一会计准则制度规定的会计报表格式和内容进行[47] - 聘请会计师事务所对财务报告进行审计，报董事会或类似机构审议[50] 信息披露 - 公司按相关规则和制度做好信息披露工作，董事会秘书为对外发布信息主要联系人[52] - 可能影响股价的情形或事件发生时，责任人应及时报告[52] - 董事会秘书了解重大事项时，相关部门及人员应积极配合[52] - 公司建立重大信息内部保密制度，信息泄漏应及时报告和披露[52] - 公司规范投资者关系活动，确保信息披露公平性[52] - 董事会秘书应对内部重大信息分析判断，需披露时提请董事会处理[53]

会议情况 - 2024年召开8次董事会会议，独立董事全勤出席并赞成议案[2] - 2024年召开4次股东大会，独立董事列席[3] - 2024年召开4次独立董事专门会议并发表意见[4][5][6] 履职情况 - 独立董事担任战略和提名委员会职务[7] - 2024年到公司现场了解情况[9] - 要求公司做好信息披露[10] 其他情况 - 报告期内独立董事无相关提议情况[13][14][15]

重大差错认定标准 - 年度财务报告重大会计差错涉及资产等差错金额占比超10%且绝对金额超1000万元[5] - 财务报告附注重大错误或遗漏认定标准涉及未披露重要事项等，占最近一期经审计净资产10%以上[8] - 其他年报信息披露重大错误或遗漏认定标准涉及重大诉讼等金额占最近一期经审计净资产10%以上[10] - 业绩预告重大差异认定为业绩变动方向不一致或变动幅度超20%且无合理解释[11] - 业绩快报重大差异认定为财务数据和指标差异幅度达20%以上且无合理解释[12] 责任与处理 - 董事长等对年报和财务报告披露承担主要责任[13] - 出现重大差错审计部门查实原因报董事会追究责任[15] - 情节恶劣从重处理，有效阻止可从轻处理[16][17] - 对公司内部人员追究责任形式包括责令改正等[18] - 出现责任追究事件可附带经济处罚，金额由董事会确定[18] 制度相关 - 季度、半年度报告信息披露重大差错责任追究参照执行[20] - 制度未尽事宜依国家法律及公司章程规定执行[20] - 制度由公司董事会负责解释[21] - 制度自董事会通过之日起实施[22]

委员会构成 - 设三名委员，主任委员由董事长担任[5] - 独立董事委员不少于二分之一[5] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[5] 会议规则 - 现场会议提前三日通知委员[13] - 一半以上委员出席方可举行，决议须过半数通过[13] - 三分之一以上委员可提缓开或缓议[14] 会议相关 - 委员不能出席可书面提交意见[14] - 会议记录含日期、地点等内容[17] - 会后五日交文件、决议存档[17] 细则生效 - 细则经董事会审议通过生效，修改亦同[22]

审计制度 - 公司制定董事会审计委员会年报工作制度[2] 汇报安排 - 会计年度结束后40日内，总经理汇报重大事项，财务总监汇报财务成果[3] 审计流程 - 审计委员会检查拟聘事务所及注册会计师资格[5] - 协商确定审计时间安排，审阅报表，督促提交报告[5][9][10] - 审核表决审计报告结果提交董事会[12] 事务所管理 - 提交审计报告表决决议时，提交对事务所总结及聘任意见[6] - 原则上年审期间不改聘，改聘需多环节决议[6] 评价报告 - 审计委员会可根据要求出具年度内部控制评价报告[18]

委员会构成 - 设三名委员，主任委员一名由独立董事担任[5] - 独立董事委员不少于委员会人数二分之一[5] - 委员由董事长等提名[5] 会议规则 - 现场会议提前三日通知委员[13] - 一半以上委员出席方可举行，决议须全体委员过半数通过[13] - 三分之一以上委员认为资料不充分可缓开或缓议[15] 会议记录与存档 - 记录包含召开日期等内容[16] - 会后五日内交董事会秘书存档[18] 细则生效与修改 - 细则经董事会审议通过生效，修改亦同[21] - 修改及解释权归董事会[22]