适用对象 - 制度适用于公司董事会、监事会全部在职成员[3] 薪酬构成与发放 - 薪酬由基本薪酬和绩效薪酬组成，发放方式不同[7] 不同角色薪酬 - 内部、外部、独立董事及不同监事薪酬规定不同[8][10][11][13][14] 薪酬调整 - 薪酬体系随市场和公司经营变化调整，有依据[16][17] 制度生效 - 制度经股东大会审议通过后生效，解释权归董事会[20][21]

责任人与机制 - 公司董事长等为防资金占用及清欠第一责任人[5] - 董事会建立“占用即冻结”控股股东股份机制[9] 资金往来与清偿 - 限制控股股东及其关联方经营性资金占用[6] - 被占用资金原则上以现金清偿[11] 违规处理 - 董事等协助侵占资产，董事会处分或提议罢免[13] - 非经营性资金占用不良影响，责任人受处分处罚[13] 制度施行 - 制度经股东大会审议通过施行及修改[19]

投资者关系管理 - 修订投资者关系管理制度规范管理工作[2] - 工作目的是促进与投资者良性关系、建立优质投资者基础等[5] - 工作原则有合规性、平等性、主动性和诚实守信原则[6] 职责与沟通 - 董事会秘书是负责人，证券部负责日常事务及组织协调[11][12] - 与投资者沟通内容涵盖发展战略、经营管理信息等[9] 信息披露与沟通方式 - 可自愿披露现行规定外信息，遵循公平原则[15] - 做好股东大会安排，重视网络沟通平台建设[18][20] - 定期报告结束后可举行分析师会议等活动，尽量公开[22] 沟通机制与承诺 - 建立与投资者重大事项沟通机制，征询意见[22] - 调研承诺不打探、不泄漏未公开重大信息等[51] 其他 - 证券代码为300337，证券简称为银邦股份[52] - 有投资者关系活动记录表，需填写相关信息[52]

重大交易报告标准 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需报告[8] - 交易标的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入10％以上且超500万元需报告[9] - 交易标的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10％以上且超100万元需报告[9] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10％以上且超500万元需报告[9] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10％以上且超100万元需报告[9] 其他报告标准 - 公司连续十二个月内提供财务资助或委托理财累计发生额达100万元需报告[9] - 公司一次性签署日常合同金额占公司最近一个会计年度经审计主营业务收入50%以上且超1亿元需报告[9] - 诉讼涉及金额占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上且超1000万元需报告[12] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况需报告[14] 信息报告流程 - 公司各部门及子公司应在重大事项最先触及规定时点后向董事会秘书预报重大信息[20] - 各部门及子公司应按规定向董事会秘书报告重大信息事项进展情况[20] - 负有重大信息报告义务人员应在知悉信息第一时间与董事会秘书联系，并在24小时内递交书面文件[21][22] - 董事会秘书对重大信息分析判断，按规定履行信息披露义务[22] 信息报告制度 - 公司实行重大信息实时报告制度，确保信息及时、真实等[23] - 各部门及子公司负责人为内部信息报告第一责任人，指定信息披露联络人并备案[23] - 重大信息报送资料需第一责任人签字后送交董事会秘书[24] 信息保密与管理 - 公司相关人员在信息未公开前应保密，不得内幕交易等[24] - 董事会秘书定期或不定期对报告义务人员进行沟通和培训[24] - 未及时上报重大信息追究相关人员责任，导致违规承担责任及处分[24]

会议情况 - 2024年召开8次董事会会议，独立董事全勤出席并赞成议案[2] - 2024年召开4次股东大会，独立董事列席[3] - 2024年召开4次独立董事专门会议并发表意见[4][5][6] 履职情况 - 独立董事担任战略和提名委员会职务[7] - 2024年到公司现场了解情况[9] - 要求公司做好信息披露[10] 其他情况 - 报告期内独立董事无相关提议情况[13][14][15]

财务制度 - 制度适用于各部门，子公司参照实施并履行信息披露义务[2] - 内部控制制订原则包括合法性、全面性等七项[3][4] - 制度与法律法规抵触时以法律法规为准，未尽事宜按规定执行[55] - 制度自董事会审议通过后生效实施，修改亦同[56] - 制度解释权属于公司董事会[57] 资金管理 - 货币资金包括现金、银行存款和其他货币资金[6] - 货币资金审核批准程序为申请→审批→复核→支付[9] - 财务部每年末预测自有资金和长短期筹资规模，编制筹资计划报董事会审批[42] 采购与付款 - 采购与付款业务需明确权责分工、请购审批、采购验收和付款方式等[20][21] - 采购与付款业务不相容岗位包括请购与审批等五项[22] 存货管理 - 存货包括各类材料、在产品、半成品、产成品、商品等[26] - 仓储部门每月抽盘存货，每季全面盘点一次[28] - 财务部至少每年进行存货跌价准备分析[28] 固定资产管理 - 固定资产指为生产等持有、使用寿命超一个会计年度的有形资产[30] - 固定资产采购，一般由使用部门申请，重大项目需相关部门分析评价并编制预算报权力机构审批[30] - 财务部会同固定资产使用部门每年至少组织一次固定资产清查工作[32] 成本费用管理 - 根据公司成本费用历史数据等对成本费用及未来趋势进行预测，制定合理目标和定额标准[36] - 费用支出按属性分解到职能部门归口管理，审批程序及权限按规定执行[37] - 财务部门对费用支出原始单据审核报销，定期进行费用分析和成本费用责任主体考核奖惩[39] 财务报告 - 财务报告包括会计报表及其附注等，会计报表至少包括资产负债表、利润表及现金流量表[45] - 准备编制财务报告时，对账、调账、差错更正等流程控制要求明确[46] - 财务报告编制严格按国家统一会计准则制度规定的会计报表格式和内容进行[47] - 聘请会计师事务所对财务报告进行审计，报董事会或类似机构审议[50] 信息披露 - 公司按相关规则和制度做好信息披露工作，董事会秘书为对外发布信息主要联系人[52] - 可能影响股价的情形或事件发生时，责任人应及时报告[52] - 董事会秘书了解重大事项时，相关部门及人员应积极配合[52] - 公司建立重大信息内部保密制度，信息泄漏应及时报告和披露[52] - 公司规范投资者关系活动，确保信息披露公平性[52] - 董事会秘书应对内部重大信息分析判断，需披露时提请董事会处理[53]

重大差错认定标准 - 年度财务报告重大会计差错涉及资产等差错金额占比超10%且绝对金额超1000万元[5] - 财务报告附注重大错误或遗漏认定标准涉及未披露重要事项等，占最近一期经审计净资产10%以上[8] - 其他年报信息披露重大错误或遗漏认定标准涉及重大诉讼等金额占最近一期经审计净资产10%以上[10] - 业绩预告重大差异认定为业绩变动方向不一致或变动幅度超20%且无合理解释[11] - 业绩快报重大差异认定为财务数据和指标差异幅度达20%以上且无合理解释[12] 责任与处理 - 董事长等对年报和财务报告披露承担主要责任[13] - 出现重大差错审计部门查实原因报董事会追究责任[15] - 情节恶劣从重处理，有效阻止可从轻处理[16][17] - 对公司内部人员追究责任形式包括责令改正等[18] - 出现责任追究事件可附带经济处罚，金额由董事会确定[18] 制度相关 - 季度、半年度报告信息披露重大差错责任追究参照执行[20] - 制度未尽事宜依国家法律及公司章程规定执行[20] - 制度由公司董事会负责解释[21] - 制度自董事会通过之日起实施[22]

董事监事津贴 - 为董事、监事发津贴保障公司运营[2] - 津贴适用于多类人员[3][5] - 津贴水平由相关委员会制定并审议[4] - 原则上每月25日发放，可调整[6] - 个税由公司代扣代缴[7]

审计委员会构成 - 设三名委员，主任委员由独立董事担任[5] - 独立董事委员过半数，至少一名专业会计人士[5] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[7] 审计委员会运作 - 每季度至少开一次会，可开临时会议[14] - 三分之二以上委员出席可举行会议[15] - 决议须全体委员过半数通过[15] 审计委员会职责 - 部分事项经全体成员过半数同意提交董事会[9] 会议相关规定 - 主任委员在票数相等时有一票表决权[16] - 三分之一以上委员可提出缓开或缓议[22] - 会后五日内会议文件等统一存档[18] 细则生效 - 细则经董事会审议通过生效，修改亦同[21]

投资审批 - 股东大会授权董事会对当年资本开支做低于30%调整[10] - 股东大会审批投资额高于近一期经审计净资产值10%的风险投资项目[10] - 董事会审批投资额低于近一期经审计净资产值10%的风险投资项目[10] 投资管理 - 对外投资实行专业管理和逐级审批制度[8] - 财务部负责对外投资项目分析等工作[6][7][9] - 公司经理为对外投资实施负责人并向董事会汇报进展[8] 信息披露 - “委托理财”等事项连续十二个月累计达100万元应及时披露[23] - 公司与其合并范围内控股子公司或子公司间交易可不按制度披露和履行程序[25] 其他规定 - 特定情况公司可收回或转让对外投资[17][18] - 制度中“以上”等含本数，“低于”等不含本数[27] - 制度自股东大会审议通过之日起施行，修改亦同[28] - 制度由董事会负责解释[29]