报告期内，本人任职符合《上市公司独立董事管理办法》第六条规定的独立性要求， 不存在影响独立性的情况。 二、年度履职情况 1.出席会议情况 2024 年度，本人作为公司第三届董事会成员，积极参加公司召开的董事会，认真审议 各项议案、积极参与各项议案的讨论并提出合理建议；出席股东会，积极听取现场股东提 出的意见和建议。 2024 年度任职期间，公司董事会、股东大会的召集召开符合法定要求，重大事项均履 行了相关的审批程序。 西安派瑞功率半导体变流技术股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 本人作为西安派瑞功率半导体变流技术股份有限公司(以下简称"公司")的独立董事， 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以 下简称"《证券法》"）、《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规 则》《上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及其他相关法律法规 和《公司章程》《独立董事工作制度》的规定，在 2024 年度工作中，我认真履行了独立董 事的职责，恪尽职守、勤勉尽责，积极出席相关会议，认真审议董事会各项议案，切实维 护了公司整体利益和全体股东 ...

独立董事评估 - 公司董事会于2025年4月14日评估2024年度独立董事独立性[2][3] - 全体独立董事未任他职，与公司及股东无利害关系[2] - 独立董事符合独立性要求[2]

西安派瑞功率半导体变流技术股份有限公司 2024 年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来的 专项说明 | 索引 | 页码 | | --- | --- | | 专项说明 | 1-2 | | 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 1 | 关于西安派瑞功率半导体变流技术股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明 XYZH/2025XAAA3B0074 西安派瑞功率半导体变流技术股份有限公司 西安派瑞功率半导体变流技术股份有限公司全体股东： 我们按照中国注册会计师审计准则审计了西安派瑞功率半导体变流技术股份有限 公司（以下简称派瑞股份）2024 年度财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公 司资产负债表、2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母 公 司 股 东 权 益 变 动 表 以 及 财 务 报 表 附 注 ， 并 于 2025 年 4 月 11 日 出 具 了 XYZH/2025XAAA3B0073 号无保留意见的审计报告。 根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、 对外担保的监管要求 ...

财务审核与自查 - 信永中和对公司2024年度非经营性资金占用及关联资金往来审核并出具报告[2] - 公司对2024年度对外担保情况进行自查[2] 财务数据 - 报告期内公司无对外担保情形[3] - 子公司西安爱派科2024年初应收股利累计发生额12.66万元[9] - 子公司西安爱派科2024年末应收股利余额12.66万元[9]

信永中和概况 - 截止2024年12月31日，合伙人245人，注册会计师1656人，签过证券服务业务审计报告超660人[1] - 2023年度业务收入40.46亿元，审计业务30.15亿元，证券业务9.96亿元[2] - 2023年上市公司年报审计项目364家，收费4.56亿元，同行业客户238家[2][3] 公司审计安排 - 2024年不再续聘中审众环，聘任信永中和为财务和内控审计机构[4][6] - 2024年9 - 12月及2025年3月与信永中和就审计工作沟通[10][11] 审计意见 - 信永中和对派瑞股份2024年财报出具标准无保留意见[9]

募集资金情况 - 公司2020年4月28日首次公开发行股票募集资金3.184亿元，净额2.8019245283亿元到账[8] - 截至2023年12月31日，募集资金余额为5831.823946万元[9] - 2024年募投项目进度款支出964.44万元，利息收入扣除手续费净额98.62254万元，闲置募集资金理财收益510.805556万元，收回闲置资金购买现金管理产品3000万元，年末余额8476.813907万元[9][10] - 截至2024年12月31日，上海浦东发展银行西安分行专户余额7867.385811万元，理财收益510.805556万元，利息收入扣除手续费净额98.62254万元，合计8476.813907万元[14] - 募集资金总额26931.19万元，本年度投入964.44万元，累计投入4503.42万元[16] - 报告期内及累计变更用途的募集资金总额均为26931.19万元，累计变更比例100%[16] 项目情况 - 大功率电力半导体器件及新型功率器件产业化项目已变更，承诺投资26931.19万元，本年度投入964.44万元，累计投入4503.42万元，投资进度16.72%，预计2026年6月30日达到预定可使用状态[16] - 截至报告期末募投项目一期一标段完成施工单位招标等工作并做部分施工进场准备[17][18] - 截至报告期末募投项目一期二标段103动力站完成基坑开挖等施工，104办公综合楼完成桩基施工[17][18] - 募投项目一期三、四标段正在进行规划变更审批，资料已提交西安市自然资源和规划局[17][18] - 2024年1月公司调整募集资金投资项目部分建设内容、变更实施地点及延长实施期限[17][18] 管理与决策 - 公司制定《西安派瑞功率半导体变流技术股份有限公司募集资金管理制度》，实行专户存储制度[11] - 公司与上海浦东发展银行西安分行及保荐机构签订《募集资金专户存储三方监管协议》，报告期无违约情形[12] - 2020年10月26日公司同意使用募集资金置换截至当日以自有资金支付的发行费用451.27万元[19] - 公司购买结构性存款17,000.00万元[19] - 2022年10月24日公司同意使用不超20,000万元闲置募集资金进行现金管理，授权有效期24个月[19] - 2024年10月24日公司同意使用不超25,000万元闲置募集资金进行现金管理，授权有效期18个月[19] - 2021年公司购买净用地面积为60024.6平方米（折合90.037亩）的土地使用权[18] - 公司于2024年1月17日召开会议审议通过调整募集资金投资项目部分建设内容、变更实施地点及延长实施期限的议案[21][22] - 议案于2024年第一次临时股东大会审议通过[21][22] 合规情况 - 信永中和会计师事务所认为公司募集资金年度存放与使用情况专项报告按规定编制，如实反映2024年度实际情况[5] - 公司募集资金使用及管理无违规情形，按规定披露使用情况[24] - 原募投项目用地因相关范围未明确被政府收回，等待重新安排建设用地[21] - 公司重新购买用地、办理手续花费时间长，市场环境变化，对原可行性报告重新论证调整[21]

募集资金情况 - 公司首次公开发行8000万股A股，发行价3.98元/股，募集资金总额3.184亿元，净额2.6931187228亿元[1] - 2024年末募集资金专户余额84768139.07元[11] - 2024年度募集资金总额26931.19万元，本年度投入964.44万元，累计投入4503.42万元[31] 资金使用与收益 - 截至2023年12月31日，募投项目进度款3538.99万元，闲置资金买理财2亿元，理财收益1737.57万元，利息净收入702.05万元，余额5831.82万元[4] - 截至2024年12月31日，募投项目进度款964.44万元，利息净收入98.62万元，理财收益510.81万元，收回理财3000万元，余额8476.81万元[6] - 2020年公司用自筹资金支付发行费用4512656.03元，后用募集资金置换[16] 资金管理策略 - 2023 - 2024年公司可用不超2亿元闲置资金现金管理，产品含大额存单等[20] - 公司同意使用不超2.5亿元闲置募集资金进行现金管理，授权有效期18个月，自2025年1月1日起生效[21] - 截至2024年12月31日，公司已开展三笔现金管理业务，金额分别为5000万元、8000万元、4000万元[22] 募投项目调整 - 2024年公司调整募投项目部分建设内容、变更实施地点及延长实施期限[15] - 2024年公司审议通过调整原募集资金投资项目部分建设内容、变更实施地点及延长实施期限的议案[25] - 原募投项目用地被政府收回，公司重新论证编制新可行性研究报告，调整原募投项目部分建设内容[35] 募投项目进展 - 截至报告期末，募投项目一期一标段完成施工单位招标等工作并做部分施工进场准备[32][33] - 截至报告期末，募投项目一期二标段103动力站完成多项施工，104办公综合楼完成桩基施工[32][33] - 募投项目一期三、四标段正在进行规划变更审批，资料已提交西安市自然资源和规划局[32][33]

内部控制报告 - 公司于2025年4月11日审议通过《关于审议公司<2024年度内部控制自我评价报告>的议案》[1] - 内部控制评价报告基准日为2024年12月31日，不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额的100%[7] 内部控制制度 - 依据《企业内部控制规范体系》制定《内部控制评价工作管理办法》开展评价工作[6] - 建立科学规范的法人治理结构和内部控制管理制度[9] - 建立以内部控制为基础的风险评估体系[12] 业务控制模式 - 通过ERP系统对采购业务各环节实行有效制约[13] - 采用“以销定产、保持合理库存”的生产模式[13] - 逐级落实安全生产责任制度，每年与各部门签“安全生产目标责任书”[13] - 对销售各环节采取有效控制措施，降低坏账风险[15] 审计委员会 - 审计委员会由5名委员组成，1名独立董事为会计专业人士且任主任委员[25] 评价工作流程 - 内部控制评价工作基本流程含制定方案等环节[27] - 采用个别访谈等方法收集证据并识别缺陷[27] 缺陷认定标准 - 明确财务报告内部控制重大、重要、一般缺陷的错报金额标准[28] - 明确董事等舞弊等情形认定为财务报告重大缺陷[30] - 非财务报告内部控制缺陷定量标准根据直接财产损失或潜在负面影响确定[30] 潜在错报标准 - 明确财务报告内部控制资产总额潜在错报的重大、重要、一般缺陷标准[31] - 明确财务报告内部控制营业收入潜在错报的重大、重要、一般缺陷标准[31] 总体影响水平 - 考虑补偿性控制措施和实际偏差率后，明确财务报告内部控制重大、重要、一般缺陷总体影响水平[32] 非财务报告缺陷情形 - 明确非财务报告内部控制重大、重要缺陷情形[33][34] 报告期情况 - 报告期内不存在财务和非财务报告内部控制重大、重要缺陷及上一年度末未完成整改的此类缺陷[36] - 报告期内不存在其他可能影响投资者的内部控制信息[37] 监事会意见 - 监事会认为《2024年度内部控制自我评价报告》客观真实，同意编制[39] 备查文件 - 备查文件包括第三届董事会第七次会议决议等[40]

募集资金情况 - 公司首次公开发行不超8000万股，每股发行价3.98元，截至2020年4月28日收到出资款3.184亿元，扣除费用后余额2.8019245283亿元汇入指定账号[2] - 募集资金发行费用1088.058056万元，扣除发行费用后募集资金总额2.6931187227亿元[3][4] - 2024年度募集资金总额26931.19万元，本年度投入964.44万元，已累计投入4503.42万元[30] 资金使用与收益 - 截至2023年12月31日，募投项目进度款3538.985504万元，闲置资金买理财2亿元，理财收益1737.567255万元，利息收入扣除手续费净额702.054968万元，募集资金余额5831.823946万元[6] - 截至2024年12月31日，募投项目进度款964.438135万元，利息收入扣除手续费净额98.62254万元，闲置资金理财收益510.805556万元，收回闲置资金买理财3000万元，募集资金余额8476.813907万元[8] - 截至2024年12月31日，上海浦东发展银行西安分行账户余额7867.385811万元，理财收益510.805556万元，利息收入扣除手续费净额98.62254万元，合计8476.813907万元[13] 募投项目进展 - 截至报告期末，募投项目一期一标段完成部分工作，一期二标段103动力站完成部分施工，104办公综合楼完成桩基施工，一期三、四标段进行规划变更审批[15] - 大功率电力半导体器件及新型功率器件产业化项目截至期末投资进度为16.72%，预计2026年6月30日达到预定可使用状态[30][34] 资金管理与决策 - 公司制定《西安派瑞功率半导体变流技术股份有限公司募集资金管理制度》，与银行及保荐机构签三方监管协议，报告期无违约[10] - 2022年10月24日公司同意使用不超2亿元闲置募集资金现金管理，授权有效期24个月，自2023年1月1日起生效[21][32] - 2024年10月24日公司同意使用不超2.5亿元闲置募集资金现金管理，授权有效期18个月，自2025年1月1日起生效[22][32] 项目调整情况 - 2024年公司审议通过调整募投项目部分建设内容、变更实施地点及延长实施期限的议案[15] - 原募投项目用地被收回，重新购买新用地、办理手续花费时间长，调整了募集资金投资项目建设部分内容[30] - 变更后的募投项目不再包括8英寸晶闸管[35]