监事会会议情况 - 2024年监事会召开7次会议[2] - 各次会议审议多项议案，如年报、激励计划等[2][3] 财务评价 - 认为2024年度财务报告客观公允，内控健全[6] - 认为2024年会计估计变更合规，不损股东利益[10] 未来展望 - 2025年履行职责维护公司及股东利益[14] - 监督多方面工作，提高管理水平[14]

套期保值业务计划 - 开展商品套期保值业务，投入不超1200万元[3][5] - 开展外汇套期保值业务，额度不超800万美元或等值外币[3][5] - 业务额度有效期至2025年年度董事会召开日[5] 业务交易品种 - 商品套期保值交易品种为螺纹钢等原材料[5] - 外汇套期保值交易品种含远期结售汇等衍生产品[5] 业务风险与控制 - 商品期货有价格波动等风险[7][8] - 外汇有汇率波动等风险[8][9] - 制定制度控制业务风险[9] 业务审议情况 - 2025年4月19日会议审议通过业务议案[6] - 保荐人对业务事项无异议[12]

子公司往来资金情况 - GETO GLOBAL CONSTRUCTION TECH MALAYSIA SDN.BHD.2024年初余额5353.45万元，累计发生11088.34万元，偿还2504.48万元，期末余额13937.31万元[3] - GETO GLOBAL SINGAPORE PTE.LTD.2024年初余额1949.70万元，累计发生1424.58万元，偿还302.37万元，期末余额3071.91万元[3] - 甘肃志特新材料科技有限公司2024年初余额864.24万元，累计发生303.49万元，偿还451.31万元，期末余额716.42万元[3] 子公司应收款项情况 - 志特新材料（珠海横琴）有限公司应收账款为7.20[4] - 广东志特科技发展有限公司应收账款为1.80[4] - 甘肃志特新材料科技有限公司其他应收款期初3160.00，期末3360.00，应收利息期初327.63，期末534.91[4] 子公司应收款项合计情况 - 所有子公司其他应收款合计期初139348.79，期末118492.37[4] - 总计其他应收款期初139348.79，期末118492.37[4]

审计机构情况 - 2024年末立信事务所合伙人296名、注册会计师2498名等[2] 审计相关会议 - 2024年相关会议通过续聘立信为2024年度审计机构[3][5] - 2025年召开审前、工作沟通会议[5] - 2025年4月会议审议通过2024年年度报告等议案[6] 审计意见 - 立信认为公司财务报表编制合规，内控有效[4] - 审计委员会认为立信发挥重要作用，表现良好[6][7]

内部控制评价 - 内部控制评价报告基准日为2024年12月31日[2] - 基准日不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 2024年12月31日纳入评价范围单位资产总额和营业收入占比均为100%[7] 公司治理结构 - 公司设立股东大会、董事会、监事会和经营管理层[8] - 董事会下设立战略与发展委员会和审计委员会[10][12] 职能部门与制度 - 公司设立财务管理中心等职能部门[11] - 公司建立完善销售、采购、固定资产等多项制度[18][20][21] 人员与文化管理 - 公司与员工签订劳动合同，实施绩效考核体系[13] - 公司积极培育企业文化[15] 信息与业务管理 - 公司建立多个计算机信息系统保障业务信息[17] - 公司采取以销定产模式并建立生产成本核算机制[23] 缺陷标准与结果 - 财务报告内部控制重大、重要缺陷分别以合并报表税前利润的5%、2.5%为标准[40] - 非财务报告内部控制重大、重要缺陷分别以合并报表资产总额的2.5%、0.25%为标准[41] - 报告期内公司不存在财务和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[44][45] 其他制度规范 - 公司明确限制业务外包范围[36] - 公司制定合同、印章、财务等管理制度[37][38] - 公司按规定对内部控制有效性进行自我评价[39]

江西志特新材料股份有限公司 2024 年度董事会工作报告 2024 年，江西志特新材料股份有限公司（以下简称"公司"）董事会严格按 照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交 易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交 易所上市公司自律监管指引第 5 号——信息披露事务管理》等法律法规及《公司 章程》等公司制度的规定，积极推进董事会各项决议的实施，不断规范公司法人 治理结构，确保董事会科学决策和规范运作，使公司保持良好的发展态势，切实 维护公司和全体股东的合法权益。现将 2024 年度董事会工作情况汇报如下： 一、2024 年度公司经营情况 2024 年，面对国内经济结构深度调整与全球市场波动加剧的双重挑战，公 司秉持"稳中求进"的核心理念，通过深化战略布局与运营改革，整体经营效益 呈现出稳步上升的良好态势。公司坚定不移地执行"1+N"多元化产品及服务战 略模式，国内市场稳步发展，还积极向国际市场拓展，成功构建了国内与国际市 场并驾齐驱、多品类协同发展的全新格局。报告期内，公司实现营业收入 252,638.67 万元，较去年同期增长 12.88%，归 ...

业绩数据 - 2024年营业收入25.26亿元，较2023年增长12.88%[3] - 2024年净利润7369.51万元，较2023年增长262.69%[3] - 2024年营业成本18.85亿元，较2023年增长7.29%[12] 资产数据 - 2024年末资产总额54.56亿元，较2023年末增长7.65%[3] - 2024年末货币资金4.86亿元，较2023年末减少8.06%[6] - 2024年末交易性金融资产1.05亿元，较2023年末增长80.80%[6] 负债数据 - 2024年末应收账款15.15亿元，较2023年末增长8.12%[7] - 2024年末短期借款10.21亿元，较2023年末增长28.39%[7] 其他收支数据 - 2024年公允价值变动收益为260,767.12元[13] - 2024年信用减值损失为 -127,762,633.39元，同比增长45.05%[13] 现金流数据 - 2024年经营活动现金流入小计为2,229,348,050.12元，同比增长19.96%[15] - 2024年经营活动现金流量净额为30,607,815.80元，同比增长106.44%[15]

委托理财计划 - 2025年4月19日审议通过2025年度委托理财计划[2] - 公司及子公司用不超3亿闲置资金买理财产品[2][3] - 投资期限至2025年年度董事会召开之日[3] 投资相关 - 目的是提高资金效率和为股东谋回报[2] - 投资品种为安全、流动性好的产品[2] 风险防控 - 财务部关注投资风险并采取措施[5] - 建立台账管理资金存放与使用风险[5] - 岗位分离操作应对人员风险并保密[5] - 内审部门监督和审计理财资金[6] 其他 - 保荐人对委托理财计划无异议[8]

公司信息 - 公司证券代码为300986，简称为志特新材，转债代码为123186，简称为志特转债[1] 会计政策变更 - 2024年1月1日起执行《企业数据资源相关会计处理暂行规定》[3] - 2024年度起执行《企业会计准则解释第18号》[4] - 变更符合规定，不影响财务等状况，无需审议[5][6] 公告信息 - 公告发布时间为2025年4月22日[8]

业绩总结 - 2024年度计提各项减值损失合计133,978,924.65元[2] - 信用减值损失为-127,762,633.39元[2] - 资产减值损失为-6,216,291.26元[3] - 计提减值使利润总额减少133,978,924.65元[10] 减值规则 - 对金融资产等预期信用损失进行估计[4] - 长期资产有减值迹象进行减值测试[6] - 商誉至少每年终了进行减值测试[7] - 商誉减值测试分摊至相关资产组或组合[8] - 资产减值损失确认后不予转回[9] 其他说明 - 本次计提减值符合规定，反映财务和经营状况[11]