江西志特新材料股份有限公司 2024 年度董事会工作报告 2024 年，江西志特新材料股份有限公司（以下简称"公司"）董事会严格按 照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交 易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交 易所上市公司自律监管指引第 5 号——信息披露事务管理》等法律法规及《公司 章程》等公司制度的规定，积极推进董事会各项决议的实施，不断规范公司法人 治理结构，确保董事会科学决策和规范运作，使公司保持良好的发展态势，切实 维护公司和全体股东的合法权益。现将 2024 年度董事会工作情况汇报如下： 一、2024 年度公司经营情况 2024 年，面对国内经济结构深度调整与全球市场波动加剧的双重挑战，公 司秉持"稳中求进"的核心理念，通过深化战略布局与运营改革，整体经营效益 呈现出稳步上升的良好态势。公司坚定不移地执行"1+N"多元化产品及服务战 略模式，国内市场稳步发展，还积极向国际市场拓展，成功构建了国内与国际市 场并驾齐驱、多品类协同发展的全新格局。报告期内，公司实现营业收入 252,638.67 万元，较去年同期增长 12.88%，归 ...

业绩相关 - 2024年10月1日至2025年3月31日，1967460张“志特转债”转换为公司股票[2] - 累计转股数为15739378股[2] 股本与资本 - 公司总股本由246470399股增加至262209777股[2] - 公司注册资本由246470399元增加至262209777元[2] 章程与审批 - 《公司章程》拟修订，涉及注册资本、股份总数等条款[3][4] - 本事项需提交公司2024年年度股东大会审议批准[2][5] - 提请股东大会授权管理层办理工商变更登记等相关事宜[5]

审计机构情况 - 2024年末立信事务所合伙人296名、注册会计师2498名等[2] 审计相关会议 - 2024年相关会议通过续聘立信为2024年度审计机构[3][5] - 2025年召开审前、工作沟通会议[5] - 2025年4月会议审议通过2024年年度报告等议案[6] 审计意见 - 立信认为公司财务报表编制合规，内控有效[4] - 审计委员会认为立信发挥重要作用，表现良好[6][7]

担保额度 - 2025年度拟为控股子公司提供预计担保额度不超331470万元[3] - 为资产负债率≥70%子公司提供担保额度不超224770万元[3] - 为资产负债率＜70%子公司提供担保额度不超106700万元[3] 子公司担保情况 - 广东志特新材料集团获批担保10000万元，占净资产5.97%[7] - 江门志特装配式建筑获批担保15000万元，占比8.95%[7] - 广东志特新材料科技获批担保90000万元，占比53.69%[7] 子公司业绩 - 截至2024年12月31日，广东志特新材料集团营收22771.32万元，净利润733.59万元[14] - 江门志特装配式建筑营收20655.24万元，净利润386.50万元[14] - 广东志特新材料科技营收8962.04万元，净利润1265.23万元[14] 其他 - 截至公告披露日，公司及控股子公司担保总余额93373.84万元，占2024年净资产61.31%[17] - 董事会同意2025年度担保额度预计事项并提交股东大会审议[18]

财报信息 - 公司2024年年度报告及摘要于2025年4月22日刊登于中国证监会指定网站[2] 业绩说明会信息 - 公司将于2025年5月12日15:00 - 17:00举行2024年度网上业绩说明会[2] - 业绩说明会采用网络远程方式，在中证网“中证路演中心”举行[2] - 出席人员包括董事长兼总裁高渭泉等[2] 投资者互动 - 投资者可于2025年5月9日15:00前将问题发至公司邮箱geto@geto.com.cn [3] - 公司将在业绩说明会上回答投资者普遍关注的问题[3]

套期保值业务计划 - 拟投入不超1200万元开展商品期货套期保值业务[2] - 拟开展不超800万美元或等值外币的外汇套期保值业务[3] 业务交易信息 - 商品期货套期保值交易品种为境内期货交易所的螺纹钢等原材料[2] - 外汇套期保值交易品种包括远期结售汇等及其组合[3] 业务其他信息 - 两项业务额度有效期至2025年年度董事会召开之日[2][3] - 两项业务资金来源为自有资金，不涉及募集资金[2][3] 业务保障与目的 - 制定《套期保值业务管理制度》保障业务合规开展[1] - 开展套期保值业务利于规避风险，实现稳健经营目标[10]

审计相关 - 审计意见类型为标准无保留意见，签署日期为2025年04月19日，审计机构为立信中联会计师事务所[2] - 审计对出租建筑铝模板系统合理使用寿命及残值率确定执行访谈管理层等程序[5] - 审计针对收入确认执行了解内控等程序[6] 财务数据 - 2024年末资产总计54.56亿元，较期初增长7.69%[13] - 2024年末流动资产合计27.06亿元，较期初增长5.30%[13] - 2024年末非流动资产合计27.49亿元，较期初增长10.08%[13] - 2024年末负债合计37.80亿元，较期初增长10.16%[14] - 2024年末流动负债合计27.21亿元，较期初增长14.96%[14] - 2024年末非流动负债合计10.59亿元，较期初下降0.50%[14] - 2024年末所有者权益合计16.76亿元，较期初增长2.32%[14] - 2024年末应收账款为15.15亿元，较期初增长8.12%[12] - 2024年末固定资产为19.45亿元，较期初增长0.77%[13] - 2024年末短期借款为10.21亿元，较期初增长28.39%[13] - 2024年资产总计37.3957147668亿美元，2023年为35.5974634384亿美元[17] - 2024年营业总收入25.2638668791亿美元，2023年为22.3804880328亿美元[19] - 2024年营业总成本23.7193963474亿美元，2023年为22.2963613866亿美元[19] - 2024年营业利润5940.198285万美元，2023年亏损3762.515632万美元[20] - 2024年净利润8554.756910万美元，2023年亏损3634.612055万美元[20] - 2024年归属于母公司股东的净利润7369.509372万美元，2023年亏损4529.720621万美元[20] - 2024年基本每股收益0.30美元，2023年为 - 0.18美元[20] - 2024年流动负债合计18.2195656694亿美元，2023年为17.0231955868亿美元[17] - 2024年非流动负债合计5.2919713852亿美元，2023年为5.0151178480亿美元[17] - 2024年所有者权益合计13.8841777122亿美元，2023年为13.5591500036亿美元[18] - 2024年营业利润为93,210,464.62元，2023年为61,428,963.94元[22] - 2024年净利润为87,867,275.70元，2023年为57,163,071.23元[22] - 2024年销售商品、提供劳务收到的现金为2,130,363,910.67元，2023年为1,746,480,820.30元[24] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为30,607,815.80元，2023年为 - 475,498,483.90元[24] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为 - 248,180,216.04元，2023年为 - 181,487,712.06元[24] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为130,074,413.36元，2023年为943,063,628.96元[25] - 2024年现金及现金等价物净增加额为 - 84,493,519.61元，2023年为286,438,996.06元[25] 会计政策与估计变更 - 2024年度建筑铝模系统标准板1 - 9月使用寿命120次，预估残值率35%，变更为直线法5年计提折旧，预计残值率50%[5] - 2024年10月1日起，铝合金模板标准板及配件折旧方式由工作量法变为平均年限法，使用寿命从120次变为5年，净残值从35%变为50%；非标准板及配件折旧方式由工作量法变为平均年限法，使用寿命从按实际使用次（层）数变为8个月，净残值从35%变为50%[119][190] - 会计估计变更使营业成本和固定资产减少46439742.15元，所得税增加8838102.68元，净利润增加37601639.47元[192] 公司业务与收入确认 - 公司主要从事建筑铝模板系统综合服务，行业与客户合作模式不断变化[6] - 报告期内建筑铝模板系统出售收入确定依赖合同判断，出租收入确认依赖工作量确认[6] - 公司主要业务收入来源包括铝模板、防护平台等销售及租赁收入[153] 税收政策 - 增值税税率为13%、9%、6%、3%；城市维护建设税税率为1%、5%、7%；企业所得税税率有3%-12%、8.25%、15%、16.5%、17%、20%、24%、25%[191] - 公司及部分子公司2024年按15%的优惠税率缴纳企业所得税[194][195] - 部分子公司符合小微企业所得税优惠政策，2023 - 2024年，年应纳税所得额不超过100万元和超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税[196] 其他 - 公司于2021年4月30日在深圳证券交易所上市，注册资本为16389.33万元[62] - 截至2024年12月31日，公司累计发行股本总数246470657股[62] - 期末货币资金合计486386902.74元，期初为529051760.24元，其中期末存放在境外的款项总额为54734648.53元，期初为9041880.19元[198] - 期末交易性金融资产为104681567.12元，期初为57900000.00元，均为银行理财产品[200]

业绩总结 - 2024年度计提各项减值损失合计133,978,924.65元[2] - 信用减值损失为-127,762,633.39元[2] - 资产减值损失为-6,216,291.26元[3] - 计提减值使利润总额减少133,978,924.65元[10] 减值规则 - 对金融资产等预期信用损失进行估计[4] - 长期资产有减值迹象进行减值测试[6] - 商誉至少每年终了进行减值测试[7] - 商誉减值测试分摊至相关资产组或组合[8] - 资产减值损失确认后不予转回[9] 其他说明 - 本次计提减值符合规定，反映财务和经营状况[11]

公司信息 - 公司证券代码为300986，简称为志特新材，转债代码为123186，简称为志特转债[1] 会计政策变更 - 2024年1月1日起执行《企业数据资源相关会计处理暂行规定》[3] - 2024年度起执行《企业会计准则解释第18号》[4] - 变更符合规定，不影响财务等状况，无需审议[5][6] 公告信息 - 公告发布时间为2025年4月22日[8]

资金募集 - 公司可转债募集资金总额61403.30万元，净额60692.92万元[3] 项目投入 - 截至2025年3月31日，江门志特二期投入16917.66万元，比例72.06%[5] - 重庆志特一期投入8309.01万元，比例83.72%[5] - 装配式产业园投入9994.71万元，比例99.95%[5] - 补充流动资金投入17297.80万元，比例100.05%[5] 资金处理 - 拟将重庆志特一期节余1792.02万元永久补充流动资金[7] 审议情况 - 2025年4月19日董事会、监事会通过相关议案[10] - 保荐人对相关事项无异议[12]