中信证券股份有限公司关于欢乐家食品集团股份有限公司 与关联方共同投资设立合资控股子公司并向关联方购买资产 暨关联交易的核查意见 中信证券股份有限公司（以下简称"保荐机构"）作为欢乐家食品集团股份 有限公司（以下简称"欢乐家"或"公司"）首次公开发行 A 股股票并上市的保荐 机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票 上市规则》等有关规定，就欢乐家与关联方共同投资设立合资控股子公司并向 关联方购买资产暨关联交易事项进行了核查，具体情况如下： 一、本次交易概述 公司于 2023 年 8 月 24 日召开第二届董事会第十五次会议，审议通过了《关 于与关联方共同投资设立合资控股子公司并向关联方购买资产暨关联交易的议 案》，同意越南欢乐家以自有资金最高出资不超过人民币 3,468 万元，与公司关 联方中越泰公司共同设立合资控股子公司"欢乐家椰海（越南）实业有限公司"（暂 定名，以下简称"合资公司"，最终以登记机关核准登记的名称为准），该合资公 司注册资本最高额不超过人民币 6,800 万元（最终注册资本双方将根据项目资金 需求确定），其中越南欢乐家持股比例为 51%，中越泰公司持股比例为 49 ...

证券代码：300997 证券简称：欢乐家 公告编号：2023-083 欢乐家食品集团股份有限公司 关于 2023 年第二次临时股东大会增加临时提案 暨 2023 年第二次临时股东大会补充通知的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 欢乐家食品集团股份有限公司（以下简称"公司"）于 2023 年 8 月 18 日在巨 潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露了《关于召开 2023 年第二次临时股东大 会的通知公告》（公告编号：2023-078），定于 2023 年 9 月 4 日（星期一）下午 14:50 在公司会议室召开 2023 年第二次临时股东大会。 公司于 2023 年 8 月 24 日召开了第二届董事会第十五次会议和第二届监事会 第九次会议，审议通过了《关于与关联方共同投资设立合资控股子公司并向关联 方购买资产暨关联交易的议案》，该议案尚需提交公司股东大会审议，议案具体 内容详见公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于与关联方共 同投资设立合资控股子公司并向关联方购买资产暨关联交易的公告》。 20 ...

证券代码：300997 证券简称：欢乐家 公告编号：2023-084 欢乐家食品集团股份有限公司 关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的进展公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 欢乐家食品集团股份有限公司（以下简称"公司"）于 2023 年 4 月 7 日召 开第二届董事会第七次会议和第二届监事会第五次会议，于 2023 年 5 月 5 日召 开 2022 年年度股东大会，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管 理的议案》，同意公司（含全资子公司、分公司）在不影响募投项目投资建设和 保证募集资金安全使用的情况下，使用不超过人民币 14,000 万元的部分闲置募 集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好、风险低、单项产品投资期限不 超过 12 个月的保本型产品，包括但不限于结构性存款、协定存款、大额存单、 保本型银行理财产品、保本型券商收益凭证、其他保本型理财产品等。投资期限 自公司 2022 年年度股东大会审议通过本议案之日起至公司 2023 年年度股东大 会召开之日止（以买入现金管理产品时点计算）。在上述额度及期限范围内，资 金可以 ...

证券代码：300997 证券简称：欢乐家 公告编号：2023-080 欢乐家食品集团股份有限公司 第二届董事会第十五次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 公司独立董事已就本议案发表了同意的独立意见。 一、 董事会会议召开情况 欢乐家食品集团股份有限公司（以下简称"公司"）第二届董事会第十五次 会议于 2023 年 8 月 24 日以通讯表决方式召开，本次会议的通知于 2023 年 8 月 17 日以电子邮件及书面方式送达全体董事。本次会议由董事长李兴先生主持， 会议应参加董事 9 人，实际参加董事 9 人。本次会议的召集、召开及表决程序符 合《公司法》及《公司章程》的有关规定，会议合法有效。 二、 董事会会议审议情况 保荐机构已就本事项出具了相应的核查意见。 (一) 审议通过《关于与关联方共同投资设立合资控股子公司并向关联方购 买资产暨关联交易的议案》 本议案经独立董事事前认可，同意提交董事会审议。具体内容详见公司同日 于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于与关联方共同投资设立合资控 股子公司并向关联方购买资产 ...

本评估报告依据中国资产评估准则编制 中国资产评估协会 资产评估业务报告备案回执 欢乐家食品集团股份有限公司通过越南全 资孙子公司拟与 Trung Viet Thai Import Export Company limited 共同设立合资公 司需了解 Trung Viet Thai Import Export Company limited 拟出资/出售的椰水初加 工设备类资产市场价值评估项目 资产评估报告 中水致远评报字[2023]第 010189 号 (共1册,第1册) 中水致远资产评估有限公司 二0二三年八月十五日 T C | 报告编码: | 1111020131202300196 | | --- | --- | | 合同编号: | ZSZY [2023]0964 | | 报告类型: | 法定评估业务资产评估报告 | | 报告文号: | 中水致远评报字[2023]第010189号 | | 报告名称: | 欢乐家食品集团股份有限公司通过越南全资孙子公 司拟与Trung Viet Thai Import Export Company | | | limited共同设立合资公司需了解Trung Viet Th ...

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 欢乐家食品集团股份有限公司（以下简称"公司"、"本公司"）全资子公 司欢乐家（越南）实业有限公司（HLJ (VIETNAM) INDUSTRIAL LIMITED COMPANY，以下简称"越南欢乐家"）拟与关联方中越泰进出口有限责任公司 （TRUNG VIET THAI IMPORT EXPORT COMPANY LIMITED，以下简称"中 越泰公司"）在越南合资设立公司，同时作为本次合作内容之一，合资公司将向 中越泰公司购买其设备资产，因此本次涉及购买资产事项需双方先完成共同设立 合资公司事项，合资公司的设立、购买资产交易尚存在不确定性，请广大投资者 注意投资风险。 欢乐家食品集团股份有限公司 关于与关联方共同投资设立合资控股子公司并向关联方购 买资产暨关联交易的公告 一、 本次交易概述 公司于 2023 年 8 月 24 日召开第二届董事会第十五次会议，审议通过了《关 于与关联方共同投资设立合资控股子公司并向关联方购买资产暨关联交易的议 案》，同意越南欢乐家以自有资金最高出资不超过人民币 3, ...

专此意见！ 欢乐家食品集团股份有限公司独立董事 关于第二届董事会第十五次会议相关议案的独立意见 我们作为欢乐家食品集团股份有限公司（简称"公司"）的独立董事，根 据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运 作》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律法规以及公司相关制度的 要求，对公司第二届董事会第十五次会议审议的《关于与关联方共同投资设立 合资控股子公司并向关联方购买资产暨关联交易的议案》进行了审查，在认真 审阅相关资料后，我们基于独立判断的立场，发表独立意见如下： 经审慎核查，我们认为：公司关于与关联方共同投资设立合资控股子公司 并向关联方购买资产暨关联交易事项符合公司发展战略，有利于提升公司自身 的综合竞争力，向关联方购买资产暨关联交易的事项有利于公司向产业链上游 延伸，符合公司长远发展的需要，也减少了持续关联交易，符合公司未来经营 发展的需要，符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规相关 规定，不存在损害公司及其他股东特别是中小股东利益的情形，董事会在审议 本次关联交易事项时，无关联董 ...

产品经营情况 - 2023年上半年椰子汁饮料产品营业收入4.06亿元，同比增长44.47% [1] - 245ml蓝彩铁罐装椰子汁产品营业收入同比增长44.18%，占椰子汁饮料营业收入14.68% [3] - 水果罐头产品营业收入同比增长41.51%，占公司营业收入26.29% [1][3] - 黄桃罐头营业收入1.76亿元，同比增长101.71%，占水果罐头营业收入44.07% [3] 产品发展与策略 - 水果罐头业务稳定，依托原料产地形成地域特色，成为南果北果综合型企业 [3] - 受2022年底黄桃罐头热点事件影响，公司迅速抓住市场机会提升品牌印象 [3] - 研发方向聚焦便携、年轻化和休闲化小包装罐头产品 [3] - 椰子汁增长得益于增网点扩渠道的营销工作，245ml产品主要面向礼品市场 [3] 季节性影响与成本 - 水果罐头和植物蛋白饮料具有礼品属性，春节、中秋等节日期间为销售旺季 [3] - 2023年上半年毛利率上涨原因：去年黄桃/橘子罐头提价8%-12%、大宗商品价格回落、销量增加 [4] - 水果原料采购价格透明，生榨椰肉汁来自东南亚，供应稳定价格波动有限 [4][5] 业务拓展与项目进展 - B端业务已完成团队搭建，今年以平台建设、渠道拓展和产品研发为主 [4] - 椰子水产品正在进行包装和配方升级，计划通过新兴渠道推广 [4] - 越南椰子加工项目总投资不超过1835.61万美元，已获批准并设立子公司 [4] 销售与公司管理 - 采取"扁平化"和"下沉式"销售渠道管理模式，主要发展县级/地级市经销商 [5] - 截至2023年7月31日，公司回购股份475.75万股，占总股本1.0572%，成交总金额5973.83万元 [5]

财务表现 - 2023年上半年营业收入9.12亿元，同比增长30.86% [1] - 归属于上市公司股东的净利润1.30亿元，同比上升56.45% [1] - 椰子汁饮料产品营业收入4.06亿元，同比增长23.89%，占营业收入44.47% [1][3] - 水果罐头产品营业收入3.99亿元，同比增长41.51%，占营业收入43.76% [3] - 黄桃罐头营业收入1.76亿元，同比增长101.71%，占水果罐头营业收入44.07% [3] - 橘子罐头营业收入1.05亿元，同比增长17.67%，占水果罐头营业收入26.29% [3] 产品表现 - 1.25L PET瓶装椰子汁产品营业收入同比增长20.74%，占椰子汁饮料营业收入55.04% [3] - 245ml蓝彩铁罐装椰子汁产品营业收入同比增长44.18%，占椰子汁饮料营业收入14.68% [3] - 245ml椰子汁主要消费场景在礼品市场 [4] 成本与毛利率 - 2022年7月和10月分别对黄桃罐头和橘子罐头产品提价8%-12% [5] - 2023年上半年大宗商品价格回落 [5] - 产品销量增加带动毛利率上涨 [5] 业务发展 - 越南椰子加工项目总投资不超过1,835.61万美元，已获相关部门批准 [4] - 在越南建设工厂有助于向原料端延伸，提高原料供应稳定性和安全性 [4] - B端业务已完成团队搭建及业务架构构建 [3] - 与江南大学共建联合研究中心，致力于椰子系列产品深度开发 [3] 行业展望 - 椰子汁属于植物蛋白饮品，具有不含胆固醇、热量较低等特点 [5] - 随着健康、环保消费趋势，植物蛋白饮料将衍生更多细分品类 [5] - 水果罐头原料采购价格相对透明，橘子产季为11月至次年1月 [5] 渠道策略 - 持续开拓终端网点，深化网点布局 [3] - 加强流通和餐饮渠道布局 [3] - 1.25L PET瓶装椰子汁主要面向餐饮和宴席渠道 [6] - 新兴渠道对罐头类产品接受度较高 [5] 研发与创新 - 对椰子水产品在包装、配方等方面进行升级 [3] - 考虑通过新兴渠道推广椰子水产品 [3]

公司基本信息 - 公司总股本为450,000,000股，扣除回购股份后，分配股份基数为445,242,500股，每10股派发现金红利0.5元，预计派发现金红利人民币22,262,125.00元[3] - 公司股票简称为欢乐家，股票代码为300997，股票上市证券交易所为深圳证券交易所[9] - 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化[9] - 公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化[10] 公司财务表现 - 公司本报告期营业收入达到912,069,370.53元，同比增长30.86%[13] - 归属于上市公司股东的净利润为129,721,460.03元，同比增长56.45%[13] - 公司经营活动产生的现金流量净额为-1,517,810.04元，同比增长97.19%[13] - 公司总资产为1,865,043,584.09元，较上年度末下降6.31%[13] - 公司2023年上半年实现营业收入9.12亿元，同比增长30.86%；净利润1.30亿元，同比增长56.45%[27] 产品销售情况 - 公司主要产品椰子汁和水果罐头营业收入增长是主要业绩驱动因素[27] - 公司在椰子汁饮料原料端布局，逐步搭建自身产品原料供应体系[28] - 公司主要产品分为饮料产品和罐头产品，其中饮料产品占主营业务收入的比例为53.50%[32] - 饮料产品中，椰子汁占比最大，占主营业务收入的45.13%[32] - 罐头产品中，水果罐头占比最大，占主营业务收入的44.42%[32] 经营模式和销售情况 - 报告期内，公司主要销售模式以经销为主，销售收入占主营业务收入比例为95.19%[30] - 经销模式、直营模式主营业务收入同比上升的主要原因是销售收入的增长[31] - 公司前五大客户销售收入金额总计为53,954,628.98元，占公司主营业务收入比例为6.00%[34] 资金运作和投资情况 - 公司现金及现金等价物净增加额为-23.74亿元，同比减少61.68%[50] - 公司报告期内投资额为266,629,401.20元，较去年同期下降22.58%[55] - 公司新设立了山东欢乐家进出口有限公司，投资金额为5,100,000元，持股比例为51%[56] 风险管理和环保情况 - 公司面临的风险包括市场竞争、市场需求变化和新产品研发、技术风险、原材料采购及价格波动风险、产品销售季节性特征、经销商模式的风险等[76] - 公司对食品安全问题高度重视，通过研发检测中心持续监测产品安全，降低食品安全风险[80] - 公司坚持“以销定产”的生产策略，以应对不同时节市场需求的波动，降低产品销售淡旺季对公司生产的影响[80] - 公司通过储备多家供应商，寻找多渠道的原材料供应渠道，加强生产管理控制以满足公司对原材料的需求[80] 财务报表相关 - 公司半年度财务报告未经审计[137] - 公司财务报表符合企业会计准则要求，真实、完整地反映了公司2023年6月30日的财务状况和经营成果[168] - 公司会计期间为每年1月1日至12月31日[doc id='169'] - 公司的营业周期为12个月[doc id='170'] - 公司及境内子公司以人民币为记账本位币[doc id='171']