会议信息 - 第二届董事会第三十一次会议于2025年3月27日召开[2] - 会议通知于2025年3月25日送达全体董事[2] - 会议应参加董事9人，实际参加9人[2] 人事变动 - 公司总裁李兴辞职，仍任董事长等职[3] - 董事会同意聘任李子豪为公司总裁，任期至第二届董事会任期届满[3] - 《关于变更高级管理人员的公告》同日在巨潮资讯网披露[3] - 《关于聘任公司总裁的议案》表决9票同意，0票反对，0票弃权[3]

业绩总结 - 2024年1 - 12月合并报表归母净利润147,380,329.57元，母公司净利润113,909,491.41元[6] - 2024 - 2022年现金分红总额分别为125,460,013.50元、167,421,307.48元、93,929,100.00元[10] - 最近三个会计年度平均净利润209,734,059.20元[10] 财务分配 - 以母公司当期净利润提取10%法定盈余公积金11,390,949.14元[6] - 2024年度利润分配预案每10股派现3元（含税），预计派现125,460,013.50元（含税），占2024年净利润85.13%[2][7] 资金运作 - 2024年回购股份16,773,430股，资金22,499.95万元；2025年回购10,026,525股并注销，资金12,362.54万元[8][9] - 最近三个会计年度累计现金分红386,810,420.98元，累计回购注销31,521,657.52元[10] 研发投入 - 2024 - 2022年研发投入分别为4,802,225.40元、3,382,223.67元、1,203,998.49元[10] - 最近三个会计年度累计研发投入9,388,447.56元，占累计营业收入比例0.17%[10] 资产核算 - 2023 - 2024年金融资产核算及列报合计金额分别为5,402.26万元、5,682.09万元，占总资产比例分别为2.43%、2.77%[12][13] 会议决议 - 2025年3月29日召开第二届董事会第三十次会议并形成决议[17] - 2025年3月29日召开第二届监事会第二十一次会议并形成决议[17] - 2025年3月29日召开独立董事专门会议并形成审核意见[17]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入为185,477.60万元[8] - 公司期末流动资产较上年年末下降14.2%，非流动资产增长1.2%，资产总计下降7.7%[23] - 公司期末流动负债较上年年末增长20.4%，非流动负债增长162.9%，负债合计增长23.9%[25] - 公司期末股东权益较上年年末下降23.6%[25] - 合并营业总收入本期为18.55亿元，上期为19.23亿元[28] - 合并净利润本期为1.47亿元，上期为2.78亿元[28] 财务数据 - 2024年末公司存货账面价值25,233.62万元，存货占资产总额比例为12.28%[11] - 期末应收账款账面余额141,968,331.83元，坏账准备15,275,211.65元，账面价值126,693,120.18元[160] - 期末预付款项合计42,178,729.66元，上年年末为10,217,896.74元[163] - 期末其他应收款合计1,896,281.08元，上年年末为2,618,706.99元[164] - 存货期末账面价值为252,336,225.01元，上年年末为247,703,054.31元[167] 业务模式 - 公司营业收入主要源于罐头、饮料生产与销售[8] - 公司主要采取经销模式销售产品，全国经销商数量众多[8] 审计情况 - 审计认为公司2024年财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[5] - 审计对收入确认和存货核算实施多项审计程序[9][13] 在建工程 - 欢乐家实业年产13.65万吨饮料、罐头建设项目工程进度为96.25%[174] - 欢乐家实业无菌PET线厂房工程进度为99.99%[174] - 欢乐家实业利乐砖包线设备安装工程进度为100.00%[174] - 湖北欢乐家工厂改扩建项目（一期）工程进度为100.00%[174] - 湖北欢乐家工厂改扩建项目（二期）工程进度为100.00%[174] - 山东欢乐家水果加工项目工程进度为100.00%[174] - 欢乐家越南椰子加工项目工程进度为73.02%[174]

会议情况 - 2024年召开9次董事会、3次股东大会、7次独立董事专门会议[1][2] - 2024年董事会薪酬与考核委员会召开2次会议，审计委员会召开6次会议[3] 审计相关 - 2024年董事会审计委员会与2023年报审计会计师沟通2次[5] - 2024年续聘致同会计师事务所为年度审计机构[6] 报告披露 - 2024年应披露关联交易履行必要程序，按时披露定期报告[6] 财务情况 - 2024年不存在聘任或解聘财务负责人及会计政策变更等情况[8] 独立董事 - 2024年独立董事现场工作19天，2025年将继续履职提建议[10][11]

2024年会议情况 - 召开9次董事会、3次股东大会、7次独立董事专门会议[1][2] - 召开6次董事会审计委员会会议、2次董事会薪酬与考核委员会会议[3][4] 2024年其他事项 - 董事会审计委员会与2023年报审计会计师沟通两次[6] - 应披露关联交易履行必要程序，按时披露定期报告[7] - 续聘致同会计师事务所为年度审计机构[7] - 不存在聘任或解聘财务负责人情况[9] - 不存在会计政策等变更或重大差错更正情况[9] - 独立董事现场工作20天[11] 2025年展望 - 独立董事将为决策、发展提建议，维护股东权益[12]

会议情况 - 2024年召开9次董事会、3次股东大会、7次独立董事专门会议[1][2] - 2024年董事会战略委员会召开4次会议，审计委员会召开6次会议[3] 审计相关 - 2024年审计委员会与2023年报审计会计师沟通2次[5] - 2024年续聘致同会计师事务所为年度审计机构[6] 信息披露 - 2024年应披露关联交易履行审议和披露程序[6] - 2024年按时编制并披露多份报告[6] 财务情况 - 2024年不存在聘任或解聘财务负责人情况[7] - 2024年不存在会计政策等变更或差错更正情况[7] 独立董事 - 2024年独立董事现场工作20天[9] - 2025年独立董事将继续履职提建议[10]

文章核心观点 展示公司2024年年报、2023年年报、2022年年报的财务指标对比，前10名无限售条件股东持股情况及变化，还有分红送配方案相关信息 [1][2][3] 财务指标情况 - 2024年基本每股收益0.3453元，较2023年的0.6244元减少44.7%，2022年为0.4521元 [1] - 2024年每股净资产2.53元，较2023年的3.32元减少23.8%，2022年为2.98元 [1] - 2024年每股公积金0.7元，与2023年持平，2022年为0.76元 [1] - 2024年每股未分配利润1.51元，较2023年的1.53元减少1.31%，2022年为1.16元 [1] - 2024年营业收入18.55亿元，较2023年的19.23亿元减少3.54%，2022年为15.96亿元 [1] - 2024年净利润1.47亿元，较2023年的2.78亿元减少47.12%，2022年为2.03亿元 [1] - 2024年净资产收益率12.11%，较2023年的20.04%减少39.57%，2022年为15.82% [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有31406.14万股，累计占流通股比79.29%，较上期减少140.72万股 [1] - 广东豪兴投资有限公司持有22942.84万股，占总股本比例57.93%，持股不变 [2] - 朱文湛持有3812.33万股，占总股本比例9.63%，持股不变 [2] - 宿迁茂兴咨询合伙企业(有限合伙)持有2451.60万股，占总股本比例6.19%，为新进股东 [2] - 李兴持有1620.23万股，占总股本比例4.09%，持股不变 [2] - 莫宝昌持有222.18万股，占总股本比例0.56%，为新进股东 [2] - 香港中央结算有限公司持有104.87万股，占总股本比例0.26%，较上期减少175.92万股 [2] - 李康荣持有95.31万股，占总股本比例0.24%，持股不变 [2] - 苏哲持有76.30万股，占总股本比例0.19%，较上期减少1.38万股 [2] - 杨启碧持有40.48万股，占总股本比例0.10%，为新进股东 [2] - 李红杰持有40.00万股，占总股本比例0.10%，为新进股东 [2] - 霍尔果斯荣兴咨询合伙企业(有限合伙)、王永平、刘军和、朱绍勇退出前十大股东 [2] 分红送配方案情况 - 文档提及分红送配方案情况，但未给出具体内容 [3]

公司基本信息 - 公司股票简称欢乐家，股票代码300997[16] - 公司法定代表人为李兴[16] - 公司注册地址和办公地址均为湛江市开发区人民大道中71号欢乐家大厦28层、29层、31层、32层，邮政编码524026[16] - 董事会秘书为范崇澜，证券事务代表为孙嘉彤，联系电话均为0759 - 2268808，传真均为0759 - 2728990，电子信箱均为hljir@gdhlj.com[17] - 公司披露年度报告的证券交易所网站为深圳证券交易所（www.szse.cn），媒体包括《中国证券报》等及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）[18] - 公司年度报告备置地点为湛江市开发区人民大道中71号欢乐家大厦31层公司证券部[18] - 公司聘请的会计师事务所为致同会计师事务所（特殊普通合伙），办公地址为北京市朝阳区建国门外大街22号赛特广场五层，签字会计师为王娟、魏亚婵[19] 财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入18.55亿元，较2023年减少3.53%[20] - 2024年归属于上市公司股东的净利润1.47亿元，较2023年减少47.06%[20] - 2024年经营活动产生的现金流量净额6026.01万元，较2023年减少82.83%[20] - 2024年末资产总额20.55亿元，较2023年末减少7.73%[20] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产11.34亿元，较2023年末减少23.55%[20] - 2024年基本每股收益0.3453元/股，较2023年减少44.70%[20] - 2024年非经常性损益合计258.53万元[27] - 2024年第一至四季度营业收入分别为5.51亿、3.94亿、3.95亿、5.15亿元[23] - 公司实现营业收入18.55亿元，同比降3.53%，净利润1.47亿元，同比降47.06%，毛利率34%，同比降4.75个百分点[56] - 2024年公司营业收入18.5477597479亿元，同比下降3.53%，饮料行业营收11.0544170444亿元，同比下降3.31%，罐头行业营收6.6490950809亿元，同比下降12.26%，其他业务收入0.8442476226亿元，同比增长291.14%[64] - 销售费用292,758,834.48元，同比增23.29%；管理费用136,202,576.75元，同比增10.15%；财务费用2,976,248.56元，同比增144.40%；研发费用4,802,225.40元，同比增41.98%[76] - 研发投入金额4,802,225.40元，占营业收入比例0.26%；研发人员数量10人，占比0.54%[79][80] - 经营活动产生的现金流量净额60,260,140.15元，同比降82.83%；投资活动产生的现金流量净额 -111,171,566.98元，同比降2.11%；筹资活动产生的现金流量净额 -254,797,118.84元，同比增88.31%[83] - 现金及现金等价物净增加额 -307,498,551.38元，同比降408.14%[83] - 投资收益为526,261.54元，占利润总额比例0.27%；资产减值为 - 8,656,999.35元，占比 - 4.39%等多项非经常性损益数据[87] - 2024年末货币资金657,343,187.73元，占总资产31.99%，较年初比重降8.19%；应收账款126,693,120.18元，占比6.17%，比重升0.64%等资产构成变动数据[89] - 其他权益工具投资期初46,350,000.00元，期末54,419,773.91元，累计公允价值变动 - 2,930,226.09元，本期购买11,000,000.00元[91] - 期末货币资金受限账面价值145,461,058.71元，土地使用权受限账面价值50,371,978.87元，固定资产受限账面价值146,260,629.46元[92] - 报告期投资额272,668,188.36元，上年同期683,961,280.74元，变动幅度 - 60.13%[94] 分红相关信息 - 公司总股本为437,473,475股，扣除回购专用证券账户已回购股份19,273,430股后，分配股份基数为418,200,045股[5] - 公司向全体股东每10股派发现金红利3.00元（含税），预计派发现金红利125,460,013.5元（含税），占2024年度净利润的85.13%[5] - 公司2023年年度利润分配以实施权益分派股权登记日登记的总股本（扣除回购专用账户股份）为基数，每10股派发现金红利3.4元（含税），于2024年4月25日实施完毕[178] - 本年度每10股送红股数为0，每10股派息数为3元（含税），每10股转增数为0[180] - 分配预案的股本基数为418,200,045股，现金分红金额为125,460,013.50元（含税）[180] - 现金分红总额（含其他方式）为125,460,013.50元，占利润分配总额的比例为85.13%[180] - 2024年年度利润分配预案以418,200,045股为分配股份基数，每10股派发现金红利3元（含税），预计派发现金红利125,460,013.5元（含税），占2024年度净利润的85.13%[181] 业务线市场地位 - 公司2021 - 2023年植物蛋白饮料椰子汁产品产销量和市场占有率在全国同类产品中排名前五[31] - 公司获“水果罐头累计8年全国销售额第一”市场地位确认证书[31] 业务线基本情况 - 公司主要从事食品饮料产品研发、生产和销售，核心产品欢乐家水果罐头及椰子汁知名度高[33] - 公司产品分饮料和罐头食品两大类，报告期持续研发迭代，推出配料和包装多样产品[34] - 公司以“欢乐家”为品牌，通过经销商渠道线下拓展，线上在多平台开店销售，还通过多种方式提高曝光度和认知度[35] - 公司及控股子公司取得多个仅销售预包装食品的许可证书或备案凭证，有效期均为长期[36] - 公司采用自主生产为主、委外生产为辅的模式，部分新产品初期委外加工，稳定后转自主生产[46] - 公司在工艺和技术上创新，采用定制化瞬时高温处理工艺，拥有多项核心技术[52][53] 业务线销售模式数据 - 公司销售以经销模式为主，报告期经销模式销售收入占主营业务收入比例为85.32%[38] - 报告期经销模式销售收入151,046.18万元，直营及其他模式18,522.50万元，代销模式7,466.45万元，合计177,035.12万元[39] - 经销模式主营业务收入同比变动-16.92%，直营及其他模式同比变动412.46%，代销模式同比变动59.20%，合计同比变动-6.87%[39] - 经销模式主营业务成本同比变动-14.50%，直营及其他模式同比变动462.20%，代销模式同比变动74.98%，合计同比变动-1.64%[39] - 经销模式毛利率37.03%，同比变动-1.78%，直营及其他模式毛利率21.50%，同比变动-6.95%，代销模式毛利率29.01%，同比变动-6.40%，合计毛利率35.07%，同比变动-3.45%[39] - 直营及其他模式和代销模式主营业务收入、成本同比变动超30%，分别因开拓新兴渠道、电商旗舰店收入增加和代销业务收入增加[39] - 公司经销商总数为2236家，较期初2157家增加3.66%，各区域增减不同，华南增幅24%，西北降幅6.92%[42] - 零食专营连锁渠道报告期内实现营业收入1.149465亿元[60] - 华东地区营收2.8422822275亿元，同比增长20.35%，华南地区营收0.4211436236亿元，同比增长67.17%[65] - 经销模式营收15.1046176245亿元，同比下降16.92%，直营及其他模式营收1.8522498344亿元，同比增长412.46%[65] 业务线产品数据 - 公司采购原材料、包装材料等合计11.58亿元，其中原材料采购金额6.26亿元[44] - 黄桃采购单价同比降超30%，橘子和椰子类原材料采购单价上升[45] - 椰子汁饮料主营业务成本5.76亿元，直接材料占比81.7%；其他饮料成本9631.28万元，直接材料占比73.84%[48] - 水果罐头主营业务成本4.46亿元，直接材料占比72.77%；其他罐头成本3103.84万元，直接材料占比86.67%[48][49] - 饮料及罐头设计产能74.48万吨，实际产能27.75万吨，销量27.85万吨[51] - 椰子汁饮料营收9.64亿元，同比降3.66%，占公司营收51.95%，1.25L PET瓶装和245ml蓝彩铁罐装合计占其营收70.09%[56] - 公司水果罐头产品营业收入6.27亿元，同比下降11.51%，占公司营业收入33.8%，其中橘子罐头营收1.79亿元，黄桃罐头营收2.8亿元[57] - 其他饮料库存量上涨122.65%，水果罐头库存量上涨61.50%，其他罐头库存量下降70.49%[69] - 饮料行业原材料成本5.4203970961亿元，同比增长2.52%，罐头行业原材料成本3.5129217539亿元，同比下降16.88%，其他业务成本0.7458183249亿元，同比增长734.06%[71] - 椰子汁饮料销售量173,926.22吨，同比降1.06%；生产量171,898.69吨，同比降3.09%；库存量9,068.29吨，同比降28.48%[72] - 其他饮料销售量36,779.35吨，同比增16.86%；生产量38,163.66吨，同比增22.44%；库存量2,459.06吨，同比增122.65%[72] - 水果罐头销售量60,980.14吨，同比降9.68%；生产量60,994.66吨，同比降8.14%；库存量4,347.00吨，同比增61.50%[72] - 其他罐头销售量6,819.71吨，同比降18.75%；生产量6,478.61吨，同比降25.31%；库存量142.47吨，同比降70.49%[72] - 其他业务成本同比增长734.06%，因椰子类原料销售业务增长[73] 募投项目情况 - 公司募投项目“年产13.65万吨饮料、罐头建设项目”已达预计可使用状态[61] - 欢乐家实业年产13.65万吨饮料、罐头建设项目本报告期投入23,052,353.65元，累计投入231,952,145.68元，进度96.25%，累计实现收益9,834,833.38元[96] - 欢乐家实业无菌PET线厂房（原综合仓库）本报告期投入603,953.99元，累计投入36,123,011.97元，进度99.99%[96] - 欢乐家实业利乐砖包线设备安装工程本报告期投入9,008,075.00元，累计投入13,334,075.00元，进度100.00%[96] - 山东欢乐家水果加工项目本报告期投入7,147,203.73元，累计投入7,147,203.73元，进度100.00%[96] - 2021年6月2日公司首次公开发行股份募集资金总额44460万元，净额37423.68万元[103] - 截至2024年12月31日，公司募集资金累计投入募投项目31588.31万元，使用比例84.41%[103][104] - 2024年度公司以募集资金直接投入募投项目2063.23万元[104] - 募投项目结项后节余募集资金4355.35万元永久补充流动资金[104] - 尚未使用的募集资金金额为1971.91万元[104] - 智慧新零售网络建设项目承诺投资总额65000万元，截至期末投资进度0.00%[105] - 年产13.65万吨饮料、罐头建设项目承诺投资25848万元，调整后23323.68万元，截至期末累计投入19313.32万元，投资进度82.81%[105] - 营销网络建设项目承诺投资20000万元，调整后2000万元，截至期末累计投入1009.62万元，投资进度50.48%[105] - 研发检测中心项目承诺投资2279万元，截至期末投资进度0.00%[105] - 变更用途的募集资金总额2279万元，占募集资金总额比例5.13%[103] - 信息系统升级建设项目承诺投资1100，截至2025年12月31日累计投入81.8，投入进度24.12%[106] - 补充流动资金及偿还银行借款项目承诺投资15000，截至202

内控评价 - 公司董事会对2024年12月31日内控有效性进行评价[1] - 截至评价基准日，无财务和非财务报告内部控制重要和重大缺陷[3][5] - 本次内控评价涉及公司及子公司共10个主体单位[7] - 2024年按内控评价方案完成全部内控评价程序[8] 制度建设 - 公司在董事会下设立四个专门委员会[9] - 建立系统、有效的风险评估体系[10] - 制定多项治理层内部控制制度[11] - 制定多项财务管理类制度加强资金管理[13] - 制定货币资金、资产管理等内部控制制度[14] - 依据ISO9001标准制定生产、质量管理制度[15] - 明确合同管理全流程及处理机制，建立标准化合同体系[16] - 建立人力资源系列制度，完善薪酬绩效等模块[17] - 制定数据管理制度保障数据安全[18] - 建立内部监督制度，审计部审核经营环节并提出报告[18] - 制定内部控制缺陷认定标准[19] 运营管理 - 2024年担保事项均为为全资子公司或全资子公司之间提供担保[12] - 每半年对固定资产清查盘点[14] - 确保生产按计划进行[15] - 2024年人员结构趋于合理[17] - 定期召开管理会议，采用ERP系统实现业务信息化管理[18] 各方评价 - 独立董事认为公司2024年建立完善法人治理结构和健全内部控制制度并有效执行[24] - 监事会认为公司《2024年内部控制自我评价报告》真实客观反映内控情况[25] 审计情况 - 致同会计师事务所审计欢乐家公司2024年12月31日财务报告内部控制的有效性[29] - 公司董事会负责建立健全和有效实施内部控制并评价其有效性[30] - 注册会计师负责对财务报告内部控制有效性发表审计意见，并披露非财务报告内部控制重大缺陷[31]

业绩总结 - 2024年度信用减值损失转回2576.68万元[2] - 2024年度资产减值损失计提865.70万元[2] - 计提及转回资产减值准备合计1710.98万元[2] 数据详情 - 应收账款账面原值14196.83万元，净值12669.31万元[6] - 存货账面原值25759.20万元，净值25233.62万元[6] - 固定资产账面原值109411.95万元，净值66314.55万元[6] 利润影响 - 计提及转回资产减值准备增加2024年净利润1283.23万元[11] 审议情况 - 2025年3月审议通过2024年度相关议案[12]