募集资金基本情况 - 公司向特定对象发行股票实际募集资金总额为人民币870,010,811.28元，扣除发行费用5,600,787.53元后，募集资金净额为864,410,023.75元 [1] - 截至期末累计项目投入金额为628,500,303.14元，利息收入净额为1,569,657.55元，应结余募集资金为237,479,378.16元 [2] - 实际结余募集资金与应结余金额完全一致，无差异 [2] 募集资金管理情况 - 公司在中国建设银行股份有限公司东莞市分行设立募集资金专项账户，并签订三方及四方监管协议 [2] - 截至2025年6月30日，公司有3个募集资金专户，总余额为237,479,378.16元，其中活期存款51,479,378.16元，定期大额存单186,000,000.00元 [3] - 募集资金监管协议与深圳证券交易所范本无重大差异，协议履行不存在问题 [3] 募集资金实际使用情况 - 2025年半年度募集资金投入金额为159,022,556.65元，累计投入金额为628,500,303.14元，占募集资金净额的72.71% [4][6] - 公司使用募集资金414,591,466.96元置换预先投入募投项目的自筹资金及已支付发行费用 [4] - 公司不存在募集资金投资项目实施地点、实施方式变更情况，也不存在超募资金使用情况 [4] 闲置募集资金管理 - 公司利用暂时闲置募集资金进行现金管理，购买定期大额存单总金额为186,000,000.00元 [4][5] - 现金管理产品包括四笔定期大额存单，金额分别为5800万元、3800万元、6000万元和3000万元，均未到期 [5] - 公司审议通过对不超过2亿元的闲置募集资金进行现金管理 [4] 募投项目进度调整 - 公司审议通过将"怡合达智能制造暨华东运营总部项目"预计达到可使用状态日期由2025年12月延期至2026年12月 [5] - 项目延期原因包括前期规划设计、报建审批流程较长及基础配套设施建设缓慢 [5] - 项目可行性未发生重大变化，公司将继续推进项目建设 [6]

保荐工作执行情况 - 保荐机构东莞证券股份有限公司及时审阅怡合达所有信息披露文件 未出现延迟情况 [1] - 督导怡合达建立健全并有效执行防止关联方占用资源制度、募集资金管理制度等核心规章制度 [1] - 查询公司募集资金专户6次 确认项目进展与披露信息一致 [1] - 通过审阅会议文件方式履行三会监督职责 未列席股东大会、董事会及监事会现场会议 [1] - 发表独立意见6次 均未提出非同意意见 [1] 现场检查与培训安排 - 保荐机构计划于下半年开展现场检查工作 当前未实施现场检查 [1] - 拟于下半年对怡合达进行专项培训 当前尚未执行培训计划 [1] 问题与承诺履行 - 保荐期间未发现怡合达存在需关注的经营风险、承诺违约或违规事项 [1] - 公司及股东所有承诺事项均正常履行 未出现违约情况及需采取的解决措施 [1]

募集资金基本情况 - 公司向特定对象发行人民币普通股57,654,792股 发行价格为15.09元/股 募集资金总额为人民币870,010,811.28元 扣除发行费用人民币5,600,787.53元后实际募集资金净额为人民币864,410,023.75元 [1] 募集资金使用安排 - 募集资金承诺投资总额为150,000万元 调整后募集资金投资总额为86,441万元 截至2025年6月30日累计使用金额为62,850.03万元 [2] - 募投项目建设需要一定周期 根据建设进度现阶段募集资金在短期内出现暂时闲置情况 [2] 现金管理方案 - 公司拟使用总额不超过人民币2亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理 在决议有效期内循环滚动使用 [3] - 资金使用主体包括公司及全资子公司苏州怡合达自动化科技有限公司 [3] - 投资范围限于安全性高、流动性好、有保本约定的银行产品 包括结构性存款、协定存款、定期存款等 单项产品投资期限最长不超过12个月 [3] - 决议有效期为董事会审议通过之日起12个月内 [4] 资金管理措施 - 公司对募集资金存放和使用进行专户管理 与存放银行及保荐机构签订三方监管协议和四方监管协议 [2] - 财务部门负责具体实施 审计部门负责资金使用与保管情况的审计与监督 [4] - 独立董事有权对投资产品情况进行检查 必要时可聘请专业机构审计 [4] 实施效果评估 - 现金管理不会影响募投项目正常建设和募集资金正常使用 [5] - 通过提高资金使用效率可获得一定投资收益 有利于增加资金收益并为股东获取较好投资回报 [5] 审议程序 - 董事会审议通过使用不超过2亿元闲置募集资金进行现金管理的议案 [5] - 监事会认为该事项不影响公司日常经营和募投项目实施 不存在损害公司和股东利益的情形 [5] - 保荐机构对现金管理事项无异议 认为符合相关监管规定及公司管理制度 [6]

怡合达外销情况 - 公司2024年外销金额为1222万元，占总营收约0.49% [1] - 北美洲（包含美国）销售金额为159万元，占总营收约0.06% [1] - 目前外销占比较低，暂时无需针对关税采取特别措施 [1]

财务表现 - 上半年公司实现营业收入14 61亿元 同比增长18 70% [1] - 归属于上市公司股东的净利润2 82亿元 同比增长26 49% [1] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润2 76亿元 同比增长25 45% [1] - 基本每股收益0 44元 [1] 股东回报 - 拟向全体股东每10股派发现金红利1 5元(含税) [1]

财务表现 - 公司上半年实现营业收入14.61亿元，同比增长18.70% [1] - 归属于上市公司股东的净利润2.82亿元，同比增长26.49% [1] - 基本每股收益0.44元 [1]

合规与运营情况 - 公司未及时审阅信息披露文件次数为0次[3] - 公司查询募集资金专户次数为6次[3] - 公司发表独立意见次数为6次[3] 监管与检查安排 - 公司现场检查次数为0次，拟下半年开展[3] - 公司培训次数为0次，拟下半年开展[4] 其他情况 - 公司各项承诺事项均已履行[6] - 公司保荐代表人无变更[7] - 报告期内公司无监管措施事项整改情况[7]

融资情况 - 2023年度向特定对象发行57,654,792股，发行价15.09元/股，募资8.7亿元，净额8.64亿元[1] 募投项目 - 募投项目原拟投入15亿元，调整后为8.64亿元[3][4] - 华南中心二期项目调整后投资4.35亿元，累计使用4.11亿元[4] - 华东运营总部项目调整后投资4.29亿元，累计使用2.17亿元[4] 资金管理 - 公司拟用不超2亿元闲置募资现金管理，可循环滚动[8] - 现金管理产品为保本银行产品，期限最长12个月[9][10] - 2025年8月13日董事会、监事会审议通过该议案[21][22] - 保荐机构对现金管理事项无异议[24]

募集资金情况 - 公司发行57,654,792股，每股面值1元，发行价15.09元/股，实际募集资金总额870,010,811.28元，净额864,410,023.75元[1] - 截至2025年6月30日，3个募集资金专户余额合计237,479,378.16元[6] - 现金管理产品合计186,000,000元，年化收益率有1.45%、0.90%[9] - 2024年10月28日，用414,591,466.96元募集资金置换自筹资金及已支付发行费用[12] - 2025年8月13日，同意对不超过2亿元闲置募集资金进行现金管理[18] - 截至2025年6月30日，利用闲置募集资金买定期大额存单186,000,000元且均未到期[19] 项目投入与进度 - 截至期初累计项目投入469,477,746.49元，本期投入159,022,556.65元，期末累计投入628,500,303.14元[3][4] - “怡合达智能制造供应链华南中心二期项目”截至期末累计投入41117.09万元，投资进度94.52%[26] - “怡合达智能制造暨华东运营总部项目”截至期末累计投入21732.94万元，投资进度50.61%，预计2026年12月31日达预定可使用状态[21][26] - 承诺投资项目小计截至期末累计投入62850.03万元，投资进度72.71%[26] 项目调整 - 2025年4月25日，同意部分募投项目延期[20] - “怡合达智能制造暨华东运营总部项目”预计达可使用状态日期由2025年12月31日延至2026年12月31日[21] 合规情况 - 募集资金使用相关信息披露无违规情形[22] - 募集资金存放、使用、管理及披露无违规情形[23] - 2025年半年度存放与使用符合规定，无违规使用情形[24] 其他情况 - 公司不存在超募资金等情况[27] - 项目可行性未发生重大变化[26]

审计委员会 - 成员中独立董事应占半数以上并担任召集人，至少一名为会计专业人士[6] - 至少每季度召开一次会议，审议内部审计报告等[10] - 至少每季度向董事会报告内部审计情况[10] 内部审计部门 - 至少每季度向审计委员会报告执行情况及问题[11] - 会计年度结束前后两月分别提交计划和报告[11] - 每季度至少检查一次货币资金内控制度[12] - 至少每年提交一次内部控制评价报告[16] 内部控制 - 评价报告经审计委员会同意后提交董事会审议[21] - 聘请会计师事务所对财务内控有效性审计[24] - 披露内控评价和审计报告[26] 制度执行 - 将内控执行情况作为绩效考核指标[23] - 建立责任追究和激励约束机制[23][24] - 监督考核内审人员工作[24] - 追究内审重大问题责任人责任[24] - 及时向深交所报告内审重大问题[24] 制度相关 - 自董事会决议通过之日起执行[25] - 未尽事宜按法规和章程执行[25] - 抵触时按法规执行并修订[25] - 解释权归属公司董事会[26]