业绩总结 - 2023年度计提信用和资产减值损失共12,473,918.10元[1] - 报告期内计提信用减值损失9,941,686.49元[4] - 2023年度计提减值后归母税后净利润减少944.43万元，占比17.03%[7] 减值明细 - 应收账款坏账损失计提9,033,878.37元[2] - 其他应收款坏账损失计提907,808.12元[2] - 存货跌价及合同履约成本减值损失计提2,532,231.61元[2][6]

独立董事评估 - 公司董事会评估三位独立董事独立性[1] - 独立董事为池仁勇、贾勇、马可一[1] - 独立董事符合独立性法规要求[1] 意见日期 - 董事会出具专项意见日期为2024年4月1日[2]

公司治理 - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表均为100%[2] - 2023年修订更新《公司章程》等制度文件[4] - 设立“三会一层”法人治理结构，董事会下设四个专门委员会[3] 内部管理 - 依据规定设置组织机构，各职能部门分工明确[5] - 通过《员工管理制度》规范劳资和人事管理[6] - 倡导创新等价值观，传达追求卓越等企业文化[8] 监督审计 - 设立审计部配备专职审计人员进行审计监督[9] 风险控制 - 建立风险评估体系识别评估风险并制定应对措施[11] - 建立交易授权控制等程序保证目标实现[12] 内控标准 - 确定财务与非财务报告内控缺陷认定标准且与以前年度一致[16] - 报告期内不存在财务和非财务报告内控重大缺陷[18][19] 外部评价 - 国金证券认为公司法人治理结构健全，内控符合法规要求[20] - 公司在重大方面保持有效内部控制，自评报告基本反映内控情况[20]

审计机构续聘 - 公司拟续聘立信为2024年度审计机构，待股东大会审议[2] - 2023年度立信对公司审计收费75万元，2024年待协商[7] 立信相关数据 - 截至2023年末，立信合伙人278名、注会2533名、从业人员10730名[3] - 2022年立信业务收入46.14亿元，审计34.08亿元，证券15.16亿元[3] - 2023年立信为671家上市公司提供年报审计，收费8.17亿元[3] - 截至2023年末，立信提取职业风险基金1.61亿元，保险赔偿限额12.50亿元[3] 立信合规情况 - 立信近三年受行政处罚1次、监管措施29次、自律措施1次[4] - 立信在投资者诉保千里案中被判承担15%补充赔偿责任[5]

2023年会议情况 - 召开8次董事会、2次股东大会，独立董事全出席[2] - 薪酬与考核委员会召开1次会议[5] - 独立董事参加审计委员会会议5次、提名委员会会议2次[5] 2023年意见发表 - 独立董事多次对董事会会议事项发表同意意见[6][8][9] 2023年履职情况 - 按法规履行信息披露，监督公司治理[13] - 与中小股东沟通，参加培训[13][14] - 未提议召开董事会等事项[15] 2024年展望 - 加强沟通学习，发挥独立董事作用[16] - 维护全体股东特别是中小股东权益[16]

人员数据 - 2023年末立信合伙人278名、注册会计师2533名、从业人员10730名[3] - 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师693名[3] 业绩数据 - 立信2022年业务收入46.14亿元，审计业务34.08亿元，证券业务15.16亿元[3] - 2023年为671家上市公司提供年报审计服务，收费8.17亿元[3] 审计相关 - 2023年续聘立信为审计机构，聘期一年[4][5] - 立信对公司财务报表出具标准无保留意见审计报告[6] - 审计委员会认为立信年报审计表现良好，按时完成工作[9]

业绩总结 - 公司2023年度营业收入为93,750.48万元[6] - 2023年末资产总计13.34亿元，较上年末增长8.32%[15] - 2023年末负债合计5.08亿元，较上年末增长13.83%[18] - 2023年末所有者权益合计8.27亿元，较上年末增长5.19%[18] - 本期营业利润59,798,458.97元，上期为53,680,032.08元[27] - 本期净利润56,122,095.74元，上期为55,257,046.31元[27] 财务数据 - 截止2023年12月31日，应收账款账面余额为71,116.35万元[6] - 截止2023年12月31日，坏账准备余额为13,066.56万元[6] - 2023年末货币资金为1.47亿元，较上年末增长40.61%[15] - 2023年末应收账款为5.80亿元，较上年末增长18.90%[15] - 2023年末固定资产为4.18亿元，较上年末下降5.68%[15] 审计相关 - 审计认为公司财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况及经营成果和现金流量[3] - 审计将公司收入确认识别为关键审计事项[6] - 审计将公司应收账款可收回性认定为关键审计事项[6] 会计政策与税收 - 2023年1月1日起执行《企业会计准则解释第16号》，未产生重大影响[166][167] - 2024年1月1日起施行《企业会计准则解释第17号》，未产生重大影响[167][168] - 公司2023年12月通过高新技术企业认定，2023 - 2025年企业所得税按15%税率计缴[174] 其他 - 截至2023年12月31日，公司累计发行股本总数8400万股，注册资本为84,000,000元[51] - 公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止[55] - 公司营业周期为12个月[56] - 公司采用人民币为记账本位币[57]

公司合规情况 - 2023年度现场检查于2024年3月25日进行[2] - 公司治理、内控、信披等方面均合规[2][3] - 建立保护公司利益长效机制，无占用情形[3] 资金与业绩 - 募集资金使用合规，与披露一致[4] - 业绩无大幅波动，与同行无明显异常[4] 其他事项 - 公司和股东完全履行承诺[4] - 执行现金分红等制度，无重大风险[4] - 现场检查未发现问题[4]

适用范围 - 适用对象为公司董事、监事和高级管理人员[2] - 适用期限为2024年1月1日至12月31日[2] 薪酬标准 - 非独立董事按实际岗位领薪，不领董事津贴[3] - 独立董事津贴为10万元/年（税前）[3] - 监事按实际岗位领薪，不领监事津贴[3] - 高级管理人员薪酬综合评定[4] 发放方式 - 非独立董事、监事、高级管理人员薪金按月发放[5] - 独立董事津贴按月发放[5] - 离任人员薪酬按实际任期计算发放[5] 实施条件 - 董事、监事薪酬方案需股东大会审议通过后实施[5]

会计师事务所选聘流程 - 选聘需审计委员会审议同意，提交董事会审议，由股东大会决定[2] - 独立董事等可向董事会提聘请议案[6] 审计委员会职责 - 至少每年向董事会提交履职及监督情况报告[6] - 审核改聘提案时约见相关事务所并评价执业质量[15] - 了解事务所主动终止原因并书面报告董事会[16] - 对选聘监督检查，结果涵盖在年度履职评估报告中[18] 选聘规则 - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价分值权重不高于15%[10] - 审计费用较上一年度下降20%以上需说明情况[12] - 文件资料保存期限为选聘结束之日起至少10年[12] 人员限制 - 审计项目合伙人等累计承担审计业务满5年，之后连续5年不得参与[13] - 承担首次公开发行股票等上市审计业务，上市后连续执行期限不超两年[13] 改聘与解聘 - 董事会审议通过改聘议案后发股东大会通知，前任可参会陈述意见[16] - 股东大会作出解聘等决议，公司披露时需说明原因及事务所陈述意见[16] 违规处理 - 审计委员会发现选聘违规且后果严重，报告董事会并依规处理[18] - 情节严重时，董事会可通报批评相关责任人[18] - 经股东大会决议可解聘事务所，违约损失由责任人承担[18] - 情节严重可对责任人员给予经济处罚或纪律处分[18] - 存在严重违规行为的事务所，公司不再选聘[18]