荣信教育文化产业发展股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （杨建君） 作为荣信教育文化产业发展股份有限公司（以下简称"公司"） 的独立董事，2024 年，本人严格按照《公司法》《上市公司治理准 则》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律 监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文 件以及《公司章程》《独立董事工作制度》的规定和要求，诚信、勤 勉、独立地履行职责，有效发挥独立董事的作用，维护了公司及全体 股东的合法权益。现将本人 2024 年度履行职责情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人基本情况 杨建君，男，中国国籍，无境外永久居留权，1963 年生，博士 研究生学历。1995 年至 2001 年任西安交通大学管理学院讲师，2001 年至今历任西安交通大学管理学院副教授、教授、博士生导师。2020 年 6 月至今担任公司独立董事。目前兼任杨凌美畅新材料股份有限公 司独立董事。 （二）独立性情况说明 在担任公司独立董事期间，本人未在公司担任除独立董事以外的 任何职务，也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要 股东之间不存在妨碍本人进行独立客观 ...

财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入为2.658亿元，同比下降2.81%[18] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为-4435.21万元，同比下降545.28%[18] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为-3000.86万元，同比下降1278.79%[18] - 2024年加权平均净资产收益率为-4.99%，同比下降6.07个百分点[18] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-4986.40万元，同比下降3333.51%[18] - 2024年第四季度经营活动产生的现金流量净额为2789.72万元，扭转前三季度的负值[21] - 2024年公司营业收入为26,583.59万元人民币，同比下降2.81%[58] - 归属于母公司所有者的净利润为-4,435.21万元人民币，扣非净利润为-4,986.40万元人民币[58] - 经营活动现金流量净额同比下降1,278.79%至-30,008,626.13元[74] - 投资活动现金流量净额同比增加71.67%至-13,167,101.06元[74] - 筹资活动现金流量净额同比增加74.24%至-8,539,192.40元[75] 成本和费用 - 公司持续加大抖音、小红书平台的促销推广费用投入，导致销售费用大幅增加、净利润出现亏损[4] - 销售费用同比增长55.90%至94,855,229.46元，主要因促销推广费用增加[70] - 研发费用同比下降13.17%至2,139,368.97元，研发人员数量减少13.79%至25人[70][72] - 公司销售费用大幅增加，主要由于持续加大抖音、小红书平台的促销推广费用投入[58] 业务线表现 - 少儿图书策划与发行收入为26,262.61万元人民币，占营业收入比重98.79%，同比下降2.97%[61] - 少儿文化产品出口收入为307.31万元人民币，同比增长20.15%[61] - 委托代销收入为9,603.76万元人民币，同比下降17.78%，买断式经销收入为4,992.89万元人民币，同比增长47.07%[61] - 新闻和出版业毛利率为33.92%，同比下降1.89个百分点[62] - 2024年图书销售量为1,179.61万册，同比增长6.39%，库存量为765.85万册，同比下降4.59%[63] - 2024年出口业务实现营业收入307.31万元，同比增长1.16%[45] 市场表现 - 2024年图书零售市场同比下降1.52%，实体店、平台电商、垂直及其他电商呈现负增长，内容电商（如抖音）保持正向增长[4] - 2024年中国整体图书零售市场码洋规模为1129亿元，同比下降1.52%[28] - 2024年少儿图书零售市场码洋比重为28.16%，同比上升4.23个百分点[29] - 2024年内容电商渠道中少儿图书零售市场码洋同比增长率达到32.49%[29] - 2024年公司在少儿图书零售市场图书公司中排名第三，实洋占有率为2.34%[30] - 公司在少儿图书零售市场排名第三，实洋占有率为2.34%[50] - 公司在低幼启蒙类图书零售市场排名第二，实洋占有率为3.93%[50] - 公司在少儿科普类图书零售市场排名第二，实洋占有率为4.59%[50] 产品表现 - 《米吴科学漫画 奇妙万象篇》系列自2023年4月上市至报告期末累计销售突破500万册[39] - 《小恐龙 大情绪 儿童心理自助漫画》报告期内热销超70万册[39] - 《大师经典翻翻书 橡树林的故事》报告期内畅销70余万册[39] - 公司重点IP"莉莉兰的小虫虫"系列图书新品于2025年3月上市[37] - 《莉莉兰的小虫虫》第一季动画片于2025年1月24日正式上线优酷平台[37] - 公司2024年"莉莉兰的小虫虫"系列图书热销超80万册[41] - 公司与汉堡王合作的"乐乐趣揭秘翻翻书"系列精编版全年销售超250万册[43] - 公司与长隆集团定制的图书全年销售超50万册[43] 投资和子公司 - 公司投资广州逆熵方兴传媒有限公司，最终合计持有其23.5%的股权[34] - 公司成立全资子公司杭州傲游猫文化传播有限公司，深度布局抖音等内容电商渠道业务[34] - 公司投资设立控股子公司广州傲游猫文化科技有限公司，持股51%，首次布局原版英文图书国内销售业务[34] - 公司投资设立控股子公司西安乐学思库文化产业有限公司，持股51%，聚焦小学阶段的阅读、写作等[34] - 报告期内新设立3家子公司（杭州傲游猫、广州傲游猫、西安乐学思库），对业绩无重大影响[100] 管理层讨论和指引 - 公司未来将深化推进全域营销计划，推动数字化转型，探索文化与科技融合之路[6] - 公司计划精准对标0~14岁儿童内容需求，持续推出少儿阅读精品[102] - 2025年公司将精细化推进全域营销计划，动态调整内容电商、传统电商、地面实体店的营销策略[105] - 公司将持续推出高品质少儿精品图书，尤其注重科普漫画类和强IP类图书的深度开发[104] - 2025年公司将深度融合AI技术，打造精准针对不同用户需求的智能生产服务[107] - 公司计划构建自有的少儿领域AI垂直模型，提供个性化阅读服务和产品推荐[107] - 公司计划研究制定符合行业发展特点和公司发展阶段的员工股权激励计划以提升人才队伍效率和稳定性[114][115] 风险因素 - 公司面临行业监管风险，将严格遵守法律法规和行业监管政策[108] - 公司面临市场竞争风险，将不断提升内在价值以保持竞争优势[109] - 公司面临版权合同到期不能续约风险，将保持与版权方的友好合作关系[112] - 公司面临知识产权风险，将通过盗版专题研讨等形式打击侵权盗版[113] 分红和利润分配 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[7] - 公司2024年度亏损，不满足现金分红条件，2024年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[173][175] - 公司可分配利润为101,454,474.14元，现金分红总额占利润分配总额的比例为0.00%[174] - 公司拟于2025年半年度或第三季度实施中期现金分红，授权期限自2024年年度股东大会审议通过之日起至授权事项办理完毕之日止[173] - 公司通过回购股份方式现金分红金额为1,930,414.00元[174] - 公司留存未分配利润主要用于满足日常经营和发展战略需求[173][175] 公司基本信息 - 公司股票简称为荣信文化，股票代码为301231[14] - 公司注册地址和办公地址均为西安市高新区软件新城天谷八路西安国家数字出版基地南区三栋[14] - 公司董事会秘书为蔡红，证券事务代表为李娜，联系方式为029-89189312[15] - 公司年度报告披露媒体包括《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》及巨潮资讯网[16] - 公司聘请的会计师事务所为容诚会计师事务所（特殊普通合伙），签字会计师为李成林、李春燕、杨万年[17]

收入和利润（同比环比） - 营业收入同比增长52.33%至8197.16万元，主要因促销推广力度加大[5] - 归属于上市公司股东的净利润扭亏为盈，从-557.1万元增至26.07万元，同比增长104.68%[5] - 营业总收入本期为81,971,601.57元，同比增长52.3%[22] - 营业利润本期亏损311,114.18元，较上期亏损6,225,573.41元有所改善[23] - 净利润本期为207,689.17元，上期为亏损5,570,992.74元[23] - 归属于母公司所有者的净利润为260,655.57元，上期为亏损5,570,992.74元[23] - 加权平均净资产收益率从-0.61%提升至0.03%，改善0.64个百分点[5] 成本和费用（同比环比） - 销售费用激增90.01%至2610.27万元，反映促销推广投入增加[12] - 营业成本本期为45,877,211.14元，同比增长36.0%[22] - 销售费用本期为26,102,703.41元，同比增长90.0%[22] - 研发费用下降33.25%至38.17万元，反映图书开发投入变动[12] 现金流表现 - 经营活动现金流净额改善95.69%，从-3306.36万元收窄至-142.6万元[5] - 经营活动产生的现金流量净额为-1,425,988.46元，较上期-33,063,592.13元有所改善[26] - 销售商品、提供劳务收到的现金本期为65,490,534.12元，同比增长47.6%[26] - 收回投资收到的现金为3.4亿元，同比增长385.71%[27] - 取得投资收益收到的现金为101.43万元，同比增长376.67%[27] - 投资活动现金流入小计为3.41亿元，同比增长385.71%[27] - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金为23.45万元，同比下降88.21%[27] - 投资支付的现金为5.9亿元，同比增长90.32%[27] - 投资活动现金流出小计为5.91亿元，同比增长89.56%[27] - 投资活动产生的现金流量净额为-2.5亿元，同比减少3.55%[27] - 筹资活动现金流出小计为3万元，同比下降98.81%[27] - 现金及现金等价物净增加额为-2.52亿元，同比减少9.21%[27] - 期末现金及现金等价物余额为2.45亿元，同比下降9.65%[27] 资产和负债变动 - 货币资金减少50.69%至2.45亿元，因部分闲置资金购买理财产品[10] - 交易性金融资产新增2.5亿元，全部为理财产品投资[10] - 应付账款增加45.79%至5288.64万元，因供应商应付款项上升[10] - 公司货币资金期末余额为244,926,762.23元，较期初496,723,736.63元下降50.69%[19] - 公司应收账款期末余额为73,526,372.31元，较期初58,009,301.86元增长26.75%[19] - 公司存货期末余额为133,044,741.85元，较期初143,221,873.31元下降7.1%[19] - 公司流动资产合计738,165,918.46元，较期初725,739,529.10元增长1.71%[20] - 公司长期股权投资期末余额107,366,398.44元，较期初105,512,588.84元增长1.76%[20] - 公司资产总计929,874,525.32元，较期初914,332,078.03元增长1.7%[20] - 负债合计本期为63,070,298.64元，较上期47,654,426.26元增长32.3%[21] - 归属于母公司所有者权益合计本期为866,861,197.31元，与上期基本持平[21] 投资收益 - 投资收益大幅增长255.92%至291.9万元，主要来自联营企业[12] 股东持股情况 - 公司股东王艺桦直接持有25.40%股份，对应21,441,400股[17] - 西安乐乐趣投资合伙企业（有限合伙）持有6.17%股份，对应5,208,000股[17] - 闫红兵直接持有4.56%股份，对应3,850,600股[17] - 宁波十月吴巽股权投资合伙企业（有限合伙）持有2.92%股份，对应2,460,802股[17]

荣信教育文化产业发展股份有限公司（以下简称"公司"）于2024 年4月22日召开第三届董事会第十九次会议、第三届监事会第十三次会议， 2024年5月16日召开2023年年度股东大会，审议通过了《关于公司及子公 司使用闲置自有资金进行委托理财的议案》，同意公司及子公司（含控股、 全资子公司）在保证日常经营的前提下，使用额度不超过人民币25,000.00 万元（含本数）的闲置自有资金进行委托理财,使用期限自公司股东大会 审议通过之日起12个月内有效，在前述额度和期限范围内，资金可以滚动 使用。具体内容详见公司2024年4月24日和2024年5月16日披露于巨潮资讯 网（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告。 证券代码：301231 证券简称：荣信文化 公告编号：2025-023 荣信教育文化产业发展股份有限公司 关于使用闲置自有资金进行委托理财部分赎回的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 公司与受托方不存在关联关系，上述理财产品实际收益率与预期收益 率不存在重大差异，上述理财产品全部本金与收益已经返还至公司相应账 户。 二 ...

证券代码：301231 证券简称：荣信文化 公告编号：2025-022 荣信教育文化产业发展股份有限公司 关于使用闲置自有资金进行委托理财的进展公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 荣信教育文化产业发展股份有限公司（以下简称"公司"）于2024年 4月22日召开第三届董事会第十九次会议、第三届监事会第十三次会议， 2024年5月16日召开2023年年度股东大会，审议通过了《关于公司及子公 司使用闲置自有资金进行委托理财的议案》，同意公司及子公司（含控股、 全资子公司）在保证日常经营的前提下，使用额度不超过人民币25,000.00 万元（含本数）的闲置自有资金进行委托理财,使用期限自公司股东大会 审议通过之日起12个月内有效，在前述额度和期限范围内，资金可以滚动 使用。具体内容详见公司2024年4月24日和2024年5月16日披露于巨潮资讯 网（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告。 近期，公司使用闲置自有资金购买了理财产品，现就相关事宜公告如 下： 公司与上述签署对象不存在关联关系。 一、本次购买理财产品的基本情况 二、 ...

证券代码：301231 证券简称：荣信文化 公告编号：2025-021 荣信教育文化产业发展股份有限公司 关于控股子公司签署建设工程施工合同 暨对外投资的进展公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 一、对外投资进展情况概述 详见公司2022年11月16日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关 于全资孙公司取得土地挂牌出让成交确认书暨对外投资的进展公告》。 2022年11月18日，乐乐趣营销策划与西安市自然资源和规划局签署了 《国有建设用地使用权出让合同》（GX02512）。具体内容详见公司2022 年11月18日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于全资孙公 司签署国有建设用地使用权出让合同暨对外投资的进展公告》。 2022年12月7日，乐乐趣营销策划完成工商变更登记手续，并取得了 西安市市场监督管理局换发的《营业执照》。具体内容详见公司2022年1 2月7日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于控股子公司完 成工商变更登记并换发营业执照暨对外投资的进展公告》。 2023年3月 ...

荣信教育文化产业发展股份有限公司 关于使用闲置自有资金进行委托理财部分赎回的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 荣信教育文化产业发展股份有限公司（以下简称"公司"）于2024 年4月22日召开第三届董事会第十九次会议、第三届监事会第十三次会议， 2024年5月16日召开2023年年度股东大会，审议通过了《关于公司及子公 司使用闲置自有资金进行委托理财的议案》，同意公司及子公司（含控股、 全资子公司）在保证日常经营的前提下，使用额度不超过人民币25,000.00 万元（含本数）的闲置自有资金进行委托理财,使用期限自公司股东大会 审议通过之日起12个月内有效，在前述额度和期限范围内，资金可以滚动 使用。具体内容详见公司2024年4月24日和2024年5月16日披露于巨潮资讯 网（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告。 证券代码：301231 证券简称：荣信文化 公告编号：2025-020 近期，公司使用闲置自有资金购买的部分理财产品到期赎回，现就相 关事宜公告如下： 一、本次赎回理财产品的基本情况 | 受托方 | 产品名称 ...

证券代码：301231 证券简称：荣信文化 公告编号：2025-019 荣信教育文化产业发展股份有限公司 关于使用闲置超募资金进行现金管理的进展公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 荣信教育文化产业发展股份有限公司（以下简称"公司"）于2024年 10月29日召开第四届董事会第四次会议、第四届监事会第三次会议，审议 通过了《关于使用闲置超募资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不 超过人民币10,000.00万元（含本数）的闲置超募资金进行现金管理，使 用期限自公司董事会审议通过之日起12个月内有效，在前述额度和期限范 围内，资金可滚动使用。具体内容详见公司于2024年10月30日在巨潮资讯 网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于使用闲置超募资金进行现金管理 的公告》。 近期，公司使用闲置超募资金购买理财产品，现就相关事宜公告如下： 一、本次购买理财产品的基本情况 单位：人民币 万元 | 受托方 | 产品名称 | 产品 | 认购 | 起始 | 到期 | 预期年化收 | 资金 | | --- | --- | --- | --- | ...

资金管理 - 2024年10月29日同意用不超1亿元闲置超募资金现金管理，期限12个月[1] 产品赎回 - 近期赎回浦发银行产品1亿元，实际年化收益率2.30%，收益178,888元[1][3] 产品认购 - 2024年多次认购浦发银行不同产品，金额多为5000万或1亿[4][5][6] 现状 - 截至公告日无未到期现金管理产品，未超规定范围和期限[7]

证券代码：301231 证券简称：荣信文化 公告编号：2025-017 荣信教育文化产业发展股份有限公司 关于完成工商变更登记并换发营业执照的公告 （二）统一社会信用代码：91610131783573947A （三）类型：股份有限公司（上市、自然人投资或控股） （四）法定代表人：王艺桦 计；专业设计服务；纸制品制造；纸制品销售；进出口代理；货物进出口； 广告设计、代理；广告发布；广告制作；玩具、动漫及游艺用品销售；玩 具制造；玩具销售。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开 展经营活动） 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 荣信教育文化产业发展股份有限公司（以下简称"公司"）于2025 年3月5日召开第四届董事会第五次会议，2025年3月24日召开2025年第一 次临时股东大会，审议通过了《关于变更公司经营范围及修订〈公司章程 〉的议案》，具体内容详见公司于2025年3月6日在巨潮资讯网（www.cni nfo.com.cn）上披露的《关于变更公司经营范围及修订〈公司章程〉的公 告》（公告编号：2025-012）。近日，公司已完成工商变更登 ...