文章核心观点 - 同星科技2024年年报显示营收和利润双增长 业绩增长得益于制冷零部件订单增加和新能源汽车市场带动 公司未来将拓展多领域应用并加快全球化步伐 [1][5] 公司业绩情况 - 2024年公司实现营业收入113,353.33万元 同比增长15.66% 营业利润14,956.12万元 同比增长8.08% 归属于上市公司股东的净利润12,680.11万元 同比增长6.19% [1] - 2024年公司汽车空调系统零部件营收达1.93亿元 同比增长27.35% [3] 业绩增长原因 - 制冷零部件产品原有客户订单增加 前期开发产品批量生产 [1] - 新能源汽车市场持续发力带动汽车空调系统零部件增量 [1] 公司业务与产品 - 主营业务为制冷设备相关产品的研发、生产和销售 主要产品包括制冷零部件及产品、汽车空调系统零部件等 应用于轻商制冷、家用制冷等多领域 [2] - 已有翅片式换热器产品逾2,000种 具备年产超800万个的生产能力 [2] - 围绕换热器产品发展制冷系统管组件等相关业务 冷链物流系统环保换热器及智能模块产业化项目预计2025年5月完工达产能 [2] 公司合作情况 - 与海尔集团、海信集团等下游知名企业建立长期合作关系 [2] - 2024年助力长安汽车集团多款车型上市 [3] 行业发展趋势 - 随着消费升级、冷链物流兴起和国家“两重两新”概念提出 制冷设备向商用市场转移 行业边际扩展 市场规模增长 [2] - 全球汽车行业迎来技术革命和产业变革 我国汽车产业智能化、网联化、电动化推进 新能源汽车未来向轻量化等方向发展 中长期市场将高增长 [3] 公司回报投资者计划 - 拟向全体股东每10股派发现金股利2.50元（含税） 合计派发现金股利0.29亿元（含税） 合计转增股本52,200,000股 转增后总股本为168,200,000股 [4] 公司愿景与政策 - 奉行致力于绿色节能制冷设备研发的愿景 利用国家级博士后工作站与省级企业研究院平台 出台人才政策 [4] 公司未来规划 - 依托核心技术发展低碳等翅片式换热器制造技术 拓展数据中心等领域应用 开拓海外市场 布局海外生产基地 [5] - 2025年经营方针为降本增效、高效服务、苦练内功 [5] - 制冷零部件板块关注“双碳”机遇 寻找新业务增长点 加大海外市场开拓力度 [5] - 汽车零部件板块加速构建配套体系 丰富产品种类 打造供应链竞争力 加大产能和人才队伍建设 [5]

业绩数据 - 2023年业务收入总额34.83亿元，审计业务收入30.99亿元，证券业务收入18.40亿元[1] - 上市公司客户数量707家，审计收费7.20亿元[1] 人员数据 - 上年末合伙人数量241人，执业注册会计师2356人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师904人[1] 风险保障 - 截至2024年末，累计已计提职业风险基金和购买的职业保险累计赔偿限额合计超2亿元[2] 合规情况 - 近三年因执业行为受行政处罚4次等[3] - 67名从业人员近三年因执业行为受行政处罚12人次等[3] 公司决策 - 2024年续聘天健为审计机构[4] - 2025年审计委员会沟通审计初步预审情况[7] - 2025年审计委员会审议多项议案并同意提交董事会[8]

审计机构聘任 - 公司拟续聘天健为2025年度审计机构，聘期一年[1][2][11] - 董事会审计委员会同意提议，董事会审议通过续聘议案[10][11] - 聘任事项需提交股东大会审议，通过后生效[12] 审计机构情况 - 天健上年末合伙人241人，注册会计师2356人[4] - 2023年业务收入34.83亿元，审计收入30.99亿元[4] - 2024年同行业上市审计客户544家[4] 审计机构风险 - 天健近三年受行政处罚4次等，67名从业人员受罚[6] - 2024年涉华仪电气案，需承担5%连带责任[8]

授信及担保额度 - 2025年度公司申请综合授信额度不超10亿元[2] - 为两家子公司2025年度授信担保额度总计不超1500万元[2] 授权期限调整 - 原截止期限为2025年12月31日，现调至2025年年度股东大会召开日前[4] 其他 - 调整不涉及授信品种、用途及总额度调整[5] - 经股东大会通过后授权签署协议文件[6]

内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性进行评价[1] - 评价基准日不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额100%[5] 制度建设 - 公司建立绩效考核体系和员工职业晋升通道[6] - 公司建立风险评估体系有效控制风险[8] - 公司完善销售与收款业务制度和流程，建客户信用评估体系[9] - 公司规范采购与付款业务，对采购人员廉政培训[10] - 公司规范关联交易内控，关联交易无损害利益情形[10] - 公司严格控制担保行为，除对子公司担保外无其他担保[11] 信息披露与监督 - 公司严格履行信息披露义务，无应披露未披露和内幕信息泄密[12] - 公司建立全面ERP和协同办公（OA）系统保障信息传递[13] - 董事会审计委员会、监事会、内部审计部门负责内控监督[14] 缺陷标准 - 财务报告内控重大缺陷定量标准为错报≥税前利润10%[15] - 财务报告内控重要缺陷定量标准为税前利润5%≤错报＜税前利润10%[16] - 财务报告内控一般缺陷定量标准为错报＜税前利润5%[16] - 非财务报告内控重大缺陷定量标准为直接损失金额≥税前利润10%[17] - 非财务报告内控重要缺陷定量标准为税前利润5%≤直接损失金额＜税前利润10%[17] - 非财务报告内控一般缺陷定量标准为直接损失金额＜税前利润5%[17] 缺陷情况 - 报告期内公司不存在财务报告内控重大、重要缺陷[19] - 报告期内未发现公司非财务报告内控重大、重要缺陷[20]

会计政策执行 - 公司自2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》[2][3] - 公司自2024年12月6日起执行《企业会计准则解释第18号》[3] 财务影响 - 执行第17号准则对财务报表无影响[5] - 执行第18号准则追溯调整可比期间信息，不改变已披露年度财报盈亏性质[5] - 2023年度合并利润表营业成本影响金额为1302454.04元[5] - 2023年度合并利润表销售费用影响金额为 - 1302454.04元[5] 其他 - 本次会计政策变更无需提交董事会和股东大会审议[2] - 本次会计政策变更符合规定，不影响公司财务状况等，不损害股东利益[5]

募集资金情况 - 公司发行2000万股，发行价31.48元/股，募集资金62960万元，净额56016.28万元[1] - 公司首次公开发行股票超募资金为27084.33万元[14] 项目投入与结余 - 截至期初累计项目投入16834.32万元，利息收入净额742.36万元[3] - 本期项目投入16916.42万元，利息收入净额924.02万元[3] - 截至期末累计项目投入33750.74万元，利息收入净额1666.38万元[3] - 应结余和实际结余募集资金均为23931.92万元，差异为0[3] 资金使用 - 2023年7月24日使用8100万元超募资金永久补充流动资金[14] - 2024年使用8100万元超募资金永久补充流动资金[6][14] - 2023年9月使用4340.43万元募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金[14] - 2024年同意使用不超过4亿元闲置募集资金和不超过1.5亿元自有资金进行现金管理[14] - 截至2024年12月31日，使用13000万元暂时闲置的募集资金购买理财产品[14] 项目进度 - 冷链物流项目截至期末投资进度78.30%[13] - 轻商系统项目截至期末投资进度25.61%，存在延期风险[10][13] - 研发中心项目截至期末投资进度84.80%[13] 资金余额 - 截至2024年12月31日，3个募集资金专户余额共10931.92万元[6][9] - 截至2024年12月31日，尚有10884.33万元超募资金（不含利息）未明确用途[14]

薪酬方案 - 适用全体董事、监事、高级管理人员[2] - 董事、监事薪酬待股东大会通过，高管薪酬经董事会通过后实施[2][3] 薪酬标准 - 独立董事每年津贴10万元（含税）[5] - 非独立董事任职按职务和绩效定薪，未任职不领薪[5] 发放方式 - 非独立董事、监事、高管薪酬按月发，独立董事津贴半年发一次[6] - 人员离任按实际任期算薪[7] 其他 - 薪酬、津贴为税前，个税公司代扣代缴[7] - 公告日期为2025年4月22日[10]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入11.34亿元，同比增长15.66%[2] - 2024年度公司合并净利润1.27亿元，同比增长6.19%[2] - 2024年末公司总资产16.97亿元，总负债4.76亿元，资产负债率28.03%[2] 未来展望 - 2025年完善公司治理规章制度，提升治理水平做好市值管理[12] - 2025年经营目标为销售、利润双增长，零重大产品质量投诉，无重大安全环保事故[14] 其他新策略 - 执行“降本增效 全员共担共享，高效服务 获取市场机会，苦练内功 营造竞争优势”方针[13] - 修订完善内控管理制度并检查监督[15] - 组织董事、高管参加学习培训提升履职能力[16] - 董事会提高信息披露质量，多途径开展投资者交流[17] 市场扩张 - 战略委员会讨论赴泰国投资建立生产基地并论证建议[8]

监事会会议 - 2024年度监事会召开8次会议，监事均现场参会表决无缺席[2] - 2024年4月11日第三届监事会第五次会议审议多项议案[3] - 2024年4月23日第三届监事会第六次会议审议《关于<2024年第一季度报告>的议案》[3] - 2024年6月26日第三届监事会第七次会议审议多项议案[3] - 2024年8月13日第三届监事会第八次会议审议《关于<2024年半年度报告>及其摘要的议案》[3] - 2024年9月11日第三届监事会第九次会议审议多项议案[3][4] - 2024年10月23日第三届监事会第十次会议审议《关于<2024年第三季度报告>的议案》[4] - 2024年11月15日第三届监事会第十一次会议审议相关议案[4] - 2024年12月25日第三届监事会第十二次会议审议多项议案[4] 担保情况 - 以前年度留存到2024年的担保余额为0万元，2024年末实际担保余额为0万元，公司及控股子公司对合并报表外公司的担保余额为0万元[10]