业绩总结 - 公司首次公开发行股份2637万股，发行价每股52.03元，募资总额13.72亿元，净额12.75亿元[1] - 截至2024年6月30日，募投项目累计投入5.07亿元，投资进度63.38%[4] 新产品和新技术研发 - 募投项目后续将打磨、迭代、升级XSimWorld和XSimStudio平台[12] - 依托某部元宇宙项目完善产品设计，推动技术研发和标准制定[12] - 加大新技术研发投入，迭代底层技术路线[12] - 在大模型辅助开发和内容生成方面投入，探索其在仿真领域应用[12] 其他新策略 - 对产品垂直行业应用深入研究，优化功能以符合客户需求[12] 项目进度调整 - 新一代实兵交战系统预定可使用状态调整至2026年12月31日[3] - 复杂系统多学科协同设计与仿真试验平台调整至2026年12月31日[3] - 共用技术研发中心调整至2025年12月31日[3] - 调整实施进度获董事会、监事会、保荐机构认可[13][14][15]

会计政策变更 - 公司自2024年1月1日起执行相关企业会计准则[6] - 变更前执行《企业会计准则——基本准则》等规定[7] - 变更后按《准则解释第17号》等相关规定执行[8] 影响情况 - 执行《企业会计准则解释第17号》对公司无影响[9][11][12] - 执行《企业数据资源相关会计处理暂行规定》对公司无影响[12] - 保证类质保费用重分类规定对公司无重大影响[12] - 本次变更不会对公司当期财务状况等产生重大影响[13]

会议信息 - 公司第五届监事会第五次会议于2024年8月27日通讯召开[3] - 会议通知于2024年8月16日以邮件发出[3] - 应参会监事3名，实际参会3名[3] 审议事项 - 审议通过《2024年半年度报告及其摘要》[4] - 审议通过《2024年半年度募集资金存放与使用情况专项报告》[4] - 审议通过《关于调整募集资金投资项目实施进度的议案》[6]

财务数据概述 - [本报告期营业收入99,188,699.13元，较上年同期减少47.40%][13] - [本报告期归属于上市公司股东的净利润为 -65,692,487.89元，较上年同期减少112.50%][13] - [本报告期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为 -71,664,102.32元，较上年同期减少72.04%][13] - [本报告期经营活动产生的现金流量净额为 -225,148,034.65元，较上年同期增加15.34%][13] - [本报告期基本每股收益为 -0.42元/股，较上年同期减少110.00%][13] - [本报告期稀释每股收益为 -0.42元/股，较上年同期减少110.00%][13] - [本报告期加权平均净资产收益率为 -3.11%，较上年同期减少1.79%][13] - [本报告期末总资产为2,266,118,494.68元，较上年度末减少4.02%][13] - [本报告期末归属于上市公司股东的净资产为2,048,426,144.21元，较上年度末减少4.43%][13] - [2024年上半年营业总收入9918.87万元，2023年同期为1.89亿元，同比下降47.30%][145][146] - [2024年上半年营业总成本2.17亿元，2023年同期为2.49亿元，同比下降13.20%][146] - [2024年上半年营业利润亏损9043.67万元，2023年同期亏损4748.73万元，亏损幅度扩大][146] - [2024年上半年应收账款为5.35亿元，较上期的5.69亿元有所下降][143] - [2024年上半年预付款项为4768.49万元，较上期的1151.45万元大幅增加][143] - [2024年上半年其他应收款为2.30亿元，较上期的1.22亿元有所增加][143] - [2024年上半年存货为2.47亿元，较上期的2.19亿元有所增加][143] - [2024年上半年流动负债合计为1.37亿元，较上期的1.51亿元有所下降][144] - [2024年上半年非流动负债合计为2190.68万元，较上期的3003.55万元有所下降][144] - [2024年上半年所有者权益合计为20.64亿元，较上期的21.43亿元有所下降][144] - [2024年上半年公司净利润为-6569.25万元，2023年同期为-3091.38万元，亏损幅度扩大][147] - [2024年上半年基本每股收益为-0.42元，2023年同期为-0.20元][147] - [2024年上半年营业收入为6479.83万元，2023年同期为1.87亿元，同比下降65.25%][149] - [2024年上半年营业成本为2906.51万元，2023年同期为9216.05万元，同比下降68.46%][149] - [2024年上半年营业利润为-6706.74万元，2023年同期为-2515.56万元，亏损幅度扩大][149] - [2024年上半年经营活动现金流入小计为1.88亿元，2023年同期为1.61亿元，同比增长16.45%][151] - [2024年上半年经营活动现金流出小计为4.13亿元，2023年同期为4.27亿元，同比下降3.34%][151] - [2024年上半年经营活动产生的现金流量净额为-2.25亿元，2023年同期为-2.66亿元，亏损幅度收窄][151] - [2024年上半年收回投资收到的现金为2010.39万元，2023年同期为1315.31万元，同比增长52.84%][151] - [2024年上半年取得投资收益收到的现金为692.82万元，2023年同期为870.57万元，同比下降20.42%][151] - [2024年上半年经营活动现金流入小计179,840,676.38元，2023年同期为153,230,633.03元][153] - [2024年上半年经营活动现金流出小计391,399,653.61元，2023年同期为425,866,905.44元][153] - [2024年上半年经营活动产生的现金流量净额为 - 211,558,977.23元，2023年同期为 - 272,636,272.41元][153] - [2024年上半年投资活动现金流入小计26,629,531.39元，2023年同期为21,774,954.96元][154] - [2024年上半年投资活动现金流出小计4,590,714.24元，2023年同期为61,684,037.57元][154] - [2024年上半年投资活动产生的现金流量净额为22,038,817.15元，2023年同期为 - 39,909,082.61元][154] - [2024年上半年筹资活动现金流入小计为0元，2023年同期也为0元][154] - [2024年上半年筹资活动现金流出小计36,349,581.49元，2023年同期为10,916,106.10元][154] - [2024年上半年筹资活动产生的现金流量净额为 - 36,349,581.49元，2023年同期为 - 10,916,106.10元][154] - [2024年上半年现金及现金等价物净增加额为 - 225,869,741.57元，2023年同期为 - 323,461,461.12元][154] - [2024年上半年末股本为158,205,000元，较年初增加52,735,000元][159][160] - [2024年上半年资本公积为1,648,294,551.20元，较年初减少52,735,000元][159][160] - [2024年上半年综合收益总额为 - 30,913,796.08元，导致所有者权益减少][159] - [2024年上半年母公司所有者权益合计期末余额为2,064,181,299.13元，较年初减少79,088,332.14元][162][163] - [2024年上半年母公司综合收益总额为 - 49,931,490.75元，使所有者权益减少][162] - [2024年上半年母公司所有者投入资本29,156,841.39元][162] - [2023年半年度归属于母公司所有者权益小计为2,364,862,654.58元][158] - [2024年上半年初归属于母公司所有者权益小计为2,364,862,654.58元][159] - [2024年上半年末归属于母公司所有者权益小计为2,333,948,858.50元][160] - [2024年上半年母公司年初所有者权益合计为2,143,269,631.27元][161] - [2024年上半年末公司累计发行股本总数为158,205,000.00股，注册资本为158,205,000.0000元][167] - [2024年上半年所有者权益合计较期初减少15,628,613.82元][164] - [2024年上半年综合收益总额为 - 15,628,613.82元][164] - [2024年上半年资本公积转增资本（或股本）金额为52,735,000.00元，资本公积减少52,735,000.00元][164][165] 利润分配 - [公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本][4] - [公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本][102] 非经常性损益 - [非经常性损益合计为5,971,614.43元，其中计入当期损益的政府补助129,766.45元，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的损益6,928,233.92元，其他营业外收支-13,812.18元，所得税影响额1,072,573.76元][15][16] 业务开展基础 - [公司以军事仿真为主线，依托平台、模型、数据三大基础工程开展业务][17] - [平台工程已形成一系列平台产品，将持续完善丰富平台工具集][17] - [模型工程已打造仿真模型库和三维模型库等，将加大投入完善模型种类并开展军事仿真智能模型库建设][18] - [数据工程已研发分析评估平台和大数据平台等，服务多方位数据评估分析][18] 业务服务类型 - [公司主要面向作战实验、模拟训练、装备论证、试验鉴定和综合保障五类业务提供服务][18] - [公司提供技术开发、软件产品、硬件产品、商品销售和技术服务五大类服务及产品][21] 产品与服务详情 - [技术开发以军事仿真系统定制开发为主，辅以虚拟现实和数据应用系统开发][21] - [技术开发在作战实验、模拟训练、装备论证等方面有多个应用案例][21] - [公司提供软件和硬件产品，软件含基础和应用软件，硬件由外部生产装入软件后交付客户][22][27] - [基础软件产品分平台、模型、数据三类，覆盖军事仿真全生命周期和全方位功能需求][23] - [平台类基础软件产品有可扩展仿真平台、分布式支撑平台等多种][23] - [模型类基础软件产品包括仿真模型库、三维模型库、智能模型库等][23] - [数据类基础软件产品有慧云平台、分析评估平台等][23] - [应用软件产品在基础软件基础上研发，能直接支撑用户应用且可批量生产推广][26] - [可扩展仿真平台为军事仿真系统提供底层平台支撑，贯穿全生命周期][24] - [分布式支撑平台解决分布式异构系统互联等问题，支撑相关应用系统开发等][26] - [体系建模软件用于支撑体系仿真研究所需的体系建模][26] - [战斗仿真平台为单兵、单装层面作战仿真及战斗级别作战实验和装备论证提供支撑][26] - [公司硬件产品包括作战推演电子沙盘、合成部队实兵交战系统等多种类型，适用于不同军事单位和训练场景][28] - [公司商品销售涵盖射击模拟训练系统、智能战术对抗靶标等，能满足不同军事力量训练需求][29] - [公司技术服务包括系统建设方案咨询、额外培训、仿真计算服务等][30] 盈利模式 - [公司盈利模式包括技术开发、软件产品、硬件产品、商品销售和技术服务等方式][31] - [技术开发业务通过为客户提供定制化开发服务实现收入][31] - [软件产品业务通过销售自主知识产权软件产品实现收入][31] - [硬件产品业务通过销售自主知识产权硬件产品实现收入][31] - [商品销售业务根据客户需求销售硬件设备实现收入][31] - [技术服务业务根据客户需求提供技术方案和相关培训实现收入][31] 销售与研发 - [技术开发订单获取由销售人员和研发人员共同完成，软件和硬件产品销售由市场销售人员完成，商品销售和技术服务由销售人员和研发人员针对客户需求完成][31] - [公司销售模式分为公司驱动和客户驱动两类，前者通过定点推销，后者由客户主动联系取得合同][32] - [公司研发工作包括仿真基础研发和仿真产品研发，前者属“技术驱动”，后者属“需求牵引”][32][33] 采购与经营模式 - [公司采购分为硬件设备采购和技术开发服务采购，前者依据客户合同清单，后者按需向供应商采购][34] - [公司经营模式与国家自主化战略和军队需求形成机制相关，需应对客户共性与个性化需求][35] 行业监管与政策 - [军事仿真行业监管部门为国防科工局，行政主管部门是工业和信息化部，自律组织是中国软件行业协会][36] - [军事仿真行业涉及《中华人民共和国保密法》等主要法律及《武器装备科研生产许可管理条例》等法规政策][37] - [2013 - 2017年发布多项政策，涉及软件企业认定、国防和军队改革、信息化发展等内容][38] 行业市场情况 - [2017年仿真军事训练系统全球市场达130亿美元，预计10年后达1216亿美元][44] - [2016 - 2025年北美预计占全球军事模拟和虚拟训练市场36.10%份额，欧洲占25.60%，亚太地区占25.30%，中东占7.90%，拉丁美洲和非洲共占5.10%][44] - [2016 - 2025年北美预计花费606亿美元用于模拟和虚拟训练，亚太地区预计为426亿美元][44] - [我国仿真软件技术发展起步比欧美晚，近年军事仿真技术发展，需求逐年增加][44] - [仿真技术与手段正朝“数字化、高效化、智能化、网络化、服务化、普适化”发展][44] - [2020年我国军用计算机仿真（软件）行业市场规模约118.52亿元，同比增长11.32%，预计到2027年将超200亿元][46] - [仿真技术已成功应用于各类高新技术和国民经济众多领域，是第三种科学研究手段，催生行业变革性创新][45] - [中国仿真市场总体规模逐年增长，系统仿真市场在多行业需求拉动下大幅扩张][45] 国外军队应用情况 - [美军在作战实验领域，战前进行大量仿真推演和评估，减少作战伤亡，加速作战胜利进程，未来仿真正逐步嵌入作战系统][48] - [西方国家军队在模拟训练领域，着力装备、业务和指挥训练仿真，采用分布式和计算机生成兵力技术，提高训练对抗性][49] - [美军在装备论证领域，推行基于仿真的采办，将仿真应用到装备全生命周期，未来实时仿真技术将更广泛应用并向精准化发展][50][51] - [美军在试验鉴定领域，推行试验鉴定，开发试验训练使能体系结构和逻辑靶场理念，降低试验费用，提高效率][52] 公司竞争优势 - [公司是国内以军事仿真为主营业务的民营企业之一，自2011年设立后形成较领先市场竞争地位][56] - [截至报告期末，公司及其子公司已取得专利权151项，计算机软件著作权479项][57] - [公司

违规情况 - 2023年11月22日至2026年11月22日公司被禁止参加全军物资工程服务采购活动[1] - 公司在器材采购项目中存在串通投标、虚假投标等违规行为[1] 业绩数据 - 2020 - 2023年度公司通过军队采购网渠道获订单平均比例为37.33%[3] 未来展望 - 公司将深化产业链升级，拓展民用业务[4] - 公司积极开拓海外市场，实现收入多元化[4] 新策略 - 公司完善治理结构，健全内部控制制度[4]

回购情况 - 拟用于回购资金总额不超5000万元，不低于3000万元，回购价不超31元/股[2] - 2024年5月29日首次回购，7月18日回购完毕[3] - 累计回购2340000股，占总股本1.48%，成交总金额40958037.80元[3][4] 注销情况 - 2024年7月29日完成2340000股回购股份注销[2][5] - 注销后总股本由158205000股变为155865000股[2][6] 股份占比变动 - 有限售条件流通股占比从45.27%变为45.95%[6] - 无限售条件流通股占比从54.73%变为54.05%[6] 影响及后续 - 回购注销对财务、经营无重大影响，不改变控股股东及上市地位[7] - 完成后办理变更注册资本等事宜[8]

回购资金与股份 - 回购资金总额不低于3000万元，不超过5000万元，价格不超31元/股[2] - 上限5000万元预计回购1612903股，占总股本1.02%；下限3000万元预计回购967742股，占0.61%[2] 回购进展 - 2024年5月29日首次回购260000股，占0.16%，成交4890598元[3][4] - 截至2024年7月18日，累计回购2340000股，占1.48%，成交40958037.80元[4] 回购影响 - 回购对财务、经营无重大影响，不影响控制权和上市地位[8] 股本变动 - 注销后总股本由158205000股减至155865000股[10] - 无限售流通股减少2340000股至84240000股[10]

公司基本信息 - 证券代码 301302，证券简称华如科技 [1] - 公司名称为北京华如科技股份有限公司，投资者关系活动于 2024 年 7 月 11 日举行，接待人员为董事会秘书吴亚光 [2] 公司经营情况 - 以军事仿真为主业，为军队和国防工业企业提供作战实验、模拟训练等领域的仿真产品及技术开发服务 [2][3] 产品与业务情况 - 提供技术开发、软件产品、硬件产品、商品销售和技术服务五大类服务及产品 [3] - 2023 年主营业务面向作战实验、模拟训练等五类业务，模拟训练、作战实验和试验鉴定三类业务占比相对较大 [3] 军采网暂停事项进展 - 知悉被列入军队采购暂停名单后，公司自查并申诉，等待结果，同时调整组织和人员结构，降本增效 [3] 2023 年毛利率波动原因 - 项目招投标价格竞争加剧、人工成本上升致利润空间减少，毛利率下降 [3] - 2023 年硬件产品收入占总收入比例上升，硬件产品毛利率低于技术开发和软件产品，导致综合毛利率下降 [3][4] 硬件产品业务趋势 - 基于模拟仿真技术和对涉军客户需求理解设计硬件产品，由外部生产，装入软件调试后交付 [4] - 2023 年硬件产品收入占比上升，公司将加大研发和销售 [4] 公司发展规划 - 积极开拓海外市场，实现收入多元化和多渠道布局 [4] 股份回购情况 - 拟用自有资金通过集中竞价交易回购 A 股，回购股份全部注销并减少注册资本 [4] - 回购资金总额不低于 3000 万元（含）且不超过 5000 万元（含），回购价格不超过 31 元/股（含） [4][5]

资金安排 - 公司可用不超10亿自有及闲置募集资金现金管理，闲置募集不超7亿、自有不超3亿[2] - 现金管理有效期12个月，额度和期限内资金可循环滚动使用[2] 账户管理 - 公司在中信、中泰、中信建投开立募集资金现金管理专用结算账户[3] 风险控制 - 公司遵守审慎原则选金融机构产品，分析跟踪投向和进展[5] - 独立董事、监事会有权监督，必要时可聘专业机构审计[5] 其他 - 开立专用账户不影响募投和主营，闲置资金管理可提效增收[6]

回购计划 - 拟用3000万 - 5000万元自有资金回购股份，价格不超31元/股[3] - 按上限测算预计回购1612903股，占总股本1.02%；下限测算预计回购967742股，占总股本0.61%[3] - 回购实施期限自股东大会通过起不超3个月[3] 回购进展 - 截至2024年6月30日累计回购1583000股，占股本1.0006%[5] - 截至2024年6月30日最高成交价19.66元/股，最低成交价16.78元/股，成交总金额29153918.50元[5] 后续安排 - 公司回购符合规定和方案要求，后续将结合市场情况继续实施回购计划[5][6]