业绩总结 - 2023年度归属母公司所有者净利润为 -221,634,892.18元[1] - 2023年末合并报表可供分配利润284,849,448.17元，母公司报表为284,843,605.95元[1] 利润分配 - 2023年度利润分配预案为不派现、不送股、不转增[1] - 方案经董事会、监事会审议通过，尚需股东大会批准[4][5]

募资情况 - 首次公开发行2637万股，发行价每股52.03元，募资13.72亿元，净额12.75亿元[1] - 募资投资项目总额和拟投入均为8亿元，含多个项目[3][4] 现金管理 - 拟用不超10亿闲置资金现金管理，募集不超7亿、自有不超3亿，有效期12个月[5] - 议案经董事会、监事会审议通过，待股东大会通过实施[7][19][20] - 保荐机构对资金现金管理无异议[22]

人员情况 - 截至2023年末，立信有合伙人278名、注册会计师2533名、从业人员10730名[1] - 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师693名[1] 业绩数据 - 2023年业务收入（未经审计）46.14亿元，审计业务收入34.08亿元，证券业务收入15.16亿元[2] - 2023年为671家上市公司提供年报审计服务，审计收费8.17亿元，同行业上市公司审计客户42家[2] 人员经验 - 项目合伙人及签字注册会计师于长江近三年签署上市公司审计报告不少于7家[5] - 注册会计师田玉川近三年签署上市公司审计报告不少于4家[5] - 项目质量控制复核人刘海山近三年复核上市公司审计报告4家[5] 审计工作 - 2023年审计就重大会计审计事项与专业技术部咨询，解决技术问题[7] - 2023年审计对重大会计审计事项达成一致意见，无分歧[8] - 2023年审计针对公司情况制定审计工作方案[9] - 公司认为立信2023年年报审计公允、客观独立，按时完成工作，行为规范[13]

独立董事任职限制 - 独立董事最多在3家境内上市公司担任该职[5] - 独立董事人数至少为二名，比例不低于董事会董事总数三分之一，至少含一名会计专业人士[5] - 直接或间接持股1%以上或前十股东自然人股东及亲属不得担任[9] - 持股5%以上股东单位或前五股东单位任职人员及亲属不得担任[9] - 近三十六个月内受证监会处罚或司法刑事处罚不得被提名[12] - 近三十六个月内受交易所公开谴责或三次以上通报批评不得被提名[12] - 连续任职六年，三十六个月内不得被提名为该公司候选人[12] - 连任时间不得超过六年[15] 独立董事履职与管理 - 薪酬、审计、提名等委员会中独立董事占比超二分之一[5] - 连续两次未亲自出席且不委托他人，董事会30日内提议股东会解除职务[15][21] - 因特定情形致比例不符或缺会计专业人士，60日内完成补选[17] - 拟辞职致比例不符或缺会计专业人士，履职至新任产生，60日内完成补选[17] - 行使特定职权需全体独立董事过半数同意[19] - 关联交易等事项经全体独立董事过半数同意后提交董事会审议[19] - 两名及以上认为会议材料有问题可书面延期，董事会应采纳[21] - 专门会议由过半数推举一人召集主持，特定事项需审议[22] - 每年现场工作时间不少于十五日[23] - 工作记录及公司提供资料至少保存十年[24] - 年度述职报告最迟在发年度股东会通知时披露[26] 资料提供与保存 - 董事会专门委员会开会原则上提前三日提供资料信息[27] - 公司向独立董事提供的资料公司及本人至少保存10年[28] 股东定义与制度规定 - 主要股东指持股百分之五以上或不足百分之五但有重大影响的股东[32] - 中小股东指单独或合计持股未达百分之五且不担任董监高的股东[32] - 制度由董事会制定、修改并负责解释[33] - 制度自股东会审议通过之日起生效[33]

委员会组成与任期 - 委员会委员由3名董事组成，2名为独立董事[6] - 委员任期与董事会相同，届满连选可连任[6] 会议规则 - 会议召开前至少5天通知全体委员[10] - 会议需2/3以上委员出席方可举行[10] - 每名委员一票表决权，决议须全体委员过半数通过[12] 考核与薪酬 - 委员会考核董事和高管，后者需提交述职报告[12] - 财务和人力部门提供资料作考核依据[12] - 委员会据此制订薪酬方案报董事会审议[12] 细则规定 - 细则由董事会制订、修改并解释，审议通过后生效[17] - “以上”“至少”含本数，“过”“超过”不含本数[17]

会议相关 - 第五届董事会第五次会议于2024年4月22日召开，应参会董事6名，实际参会6名[3] - 董事会提请于2024年5月16日召开公司2023年年度股东大会[22] 议案表决 - 多项议案表决结果均为同意6票，反对0票，弃权0票，部分议案尚需提交股东大会审议[4][5][6][7][8][9][10][12][13][14][15][16][17][18] - 《关于向银行申请授信额度的议案》《2023年度日常关联交易确认及2024年度日常关联交易预计》表决结果为同意5票，反对0票，弃权0票，关联董事韩超回避表决[10][11] 资金运用 - 公司拟使用超募资金12,000万元永久补充流动资金[8] - 公司拟使用不超过100,000万元（闲置募集资金不超过70,000万元、自有资金不超过30,000万元）进行现金管理，有效期12个月[9] - 公司拟使用自有资金支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换[15] 银行授信 - 公司拟向银行申请不超过60,000万元的综合授信额度[9] - 公司实际控制人李杰先生及其配偶、韩超先生及其配偶为银行授信无偿提供个人连带责任担保[10] 利润分配 - 公司2023年度归属于上市公司普通股股东的净利润为负值，本年度利润分配预案为不派现、不送股、不转增，尚需提交2023年年度股东大会审议[13][14] 股东回报规划 - 《关于公司未来三年股东分红回报规划（2024年 - 2026年）》议案尚需提交2023年年度股东大会审议[14][15] 股份回购 - 公司拟回购已发行的人民币普通股（A股）股票，回购目的是维护投资者利益等[15] - 本次回购股份方式为集中竞价交易，价格不超过31.00元/股[17] - 本次用于回购的资金总额不低于3000万元且不超过5000万元，按上限测算预计可回购1,612,903股，约占总股本1.02%；按下限测算预计可回购967,742股，约占总股本0.61%[18] - 本次回购股份的实施期限为自公司股东大会审议通过本次回购方案之日起3个月内[19] - 回购股份资金来源为自有资金，对公司资产负债率及现金流无重大影响[19] 财务数据 - 截至2023年12月31日公司资产负债率为9.23%[19] - 截至2023年12月31日公司货币资金账面余额为11.21亿元[19] 人员调整 - 调整第五届董事会审计委员会委员，董事长、总经理韩超不再担任，选举刘建湘为委员[14]

监事会构成 - 公司监事会设监事3名，职工代表监事2名[2] - 2023年换届后第五届成员为胡维琴、王连芳和李君，王连芳任主席[3] 会议情况 - 2023年监事会召开6次会议[2] 未来展望 - 2024年监事会继续履职，维护公司和股东利益，提升治理水平[6]

审计机构聘任 - 2024年4月22日董事会、监事会均同意续聘立信为2024年度审计机构[8][9] - 聘任需经公司2023年年度股东大会审议通过生效[9] 审计费用 - 2023年度财报审计支付立信84.8万元，拟支付2024年同额费用[7] 立信业绩 - 2023年立信业务收入46.14亿元，审计收入34.08亿元，证券收入15.16亿元[2][3] - 2023年为671家上市公司提供年报审计服务，收费8.17亿元[3] 立信人员及风险 - 截至2023年末，立信有合伙人278名、注会2533名、从业人员10730名[2] - 截至2023年末，已提取职业风险基金1.61亿元，保险累计赔偿限额12.50亿元[3] 立信合规 - 立信近三年受行政处罚1次、监管措施30次、自律监管措施1次，涉77人[5] - 立信在投资者诉保千里案中被判承担15%补充赔偿责任[4]

信用减值准备 - 2023年度拟计提各项信用减值准备36,521,379.76元[1] - 本期计提信用减值准备减少净利润和所有者权益30,983,160.08元[8] 坏账准备计提 - 应收票据坏账准备计提335,521.00元，占净利润-0.15%[3] - 应收账款坏账损失准备计提34,756,774.86元，占净利润-15.68%[3] - 其他应收款坏账准备计提1,429,083.90元，占净利润-0.64%[3] 款项余额 - 应收票据期末余额591,385.50元[5] - 应收账款期末余额124,519,950.99元[6] - 其他应收款期末余额10,520,505.53元[7]

监事会构成 - 监事会由3名监事组成，1名由股东会选举，2名为职工代表监事[7] 监事任期与义务 - 监事任期三年，可连选连任[7] - 监事连续二次不参会且不委托出席，监事会可建议罢免[10] - 监事辞职特定情形下，公司2个月内完成补选[11] - 监事竞业禁止义务持续至任职结束后两年[11] 会议召开规则 - 监事会定期会议每6个月至少召开一次，提前10日书面通知[15] - 特定情况10日内召开临时会议[15] - 监事提议临时会议，主席2日内发通知[17] - 定期会议提前10日、临时会议提前5日通知监事[17] - 通知董事等人员提前3日[17] 会议相关规定 - 会议应有全体监事出席方可举行[21] - 决议经全体监事过半数通过[21] - 临时会议审议特定事项不得通讯表决[22] - 会议记录和决议书面文件保存至少10年[23][24] - 会议档案由主席指定专人保管[23] - 会议后形成书面纪要或决议，出席监事签字担责[24] - 决议表决采用记名或举手表决[25] 规则相关 - 规则为《公司章程》附件，由监事会负责解释[27] - 规则由股东会审议通过生效，修改亦同[27]