业绩情况 - 公司2023年度业绩亏损，不派发现金股利等[10] 资金使用 - 拟用12000万元超募资金永久性补充流动资金[7] - 拟用不超100000万元资金现金管理，闲置募集不超70000万、自有不超30000万，期限12个月[8] 审计与报告 - 拟续聘立信为2024年度审计机构，聘期一年[7] - 《2023年年度报告》及摘要于2024年4月23日刊登[5] - 《2024年第一季度报告》编制和审议合规[9] 会议相关 - 第五届监事会第四次会议2024年4月22日召开，3名监事全参会[3] - 会议通知2024年4月12日发出[3] - 审议通过多项议案，表决均为同意3票[4][5][6][7][8][9][10][12] 关联交易 - 2023年度日常关联交易价格公允，2024年度拟发生的决策程序合规[9]

业绩相关 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100%[4] 内控标准 - 财务报告内部控制缺陷：错报金额小于营业收入或资产总额0.5%为一般缺陷，超0.5%但小于1%为重要缺陷，超1%为重大缺陷[7] - 非财务报告内部控制缺陷：直接财产损失≥当年利润总额5%为重大缺陷，当年税前利润3%≤损失＜5%为重要缺陷，损失＜3%为一般缺陷[10] 内控情况 - 公司不存在财务报告内部控制重大缺陷[3] - 内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷[3] 2023年举措 - 完善各部门体系标准及业务流程，调整职责分工及管理审批权限[10] - 完善合同管理制度，加强合同签订前审批工作[11] - 完善供应商管理体系，加强供应体系供货能力[11] - 加强存货、固定资产管理力度，明确管理人员职责权限[11] - 审计部加强对所属各公司及部门内控建设的指导和监督[11] 违规事件 - 2023年11月22日公司因涉嫌违规被军队采购网暂停参加军队采购活动[12] - 公司组织人员自查并积极申诉，等待申诉结果[12] 投标管理 - 完善投标管理制度，明确流程、责任和权限[12] - 加强投标前调查，了解项目背景、需求和竞争状况[12] - 提高投标文件质量，确保内容完整、准确、清晰[12] - 加强投标保证金管理，确保合规使用和有效管理[12] - 加强投标评审管理，建立科学评审机制[12] 综合管理 - 以信息系统提高财务管理等多业务范畴综合管理[15] - 强化内部控制监督检查，防范经营管理风险[15] - 根据业务流程变化更新内控制度，提升规范运作水平[15]

业绩总结 - 公司2023年营业收入为3.62亿元，同比下滑56.55%[6] - 公司2023年末资产总计23.61亿元，较上年年末下降8.51%[19] - 公司2023年末负债合计2.18亿元，较上年年末增长0.98%[22] - 公司2023年末所有者权益合计21.43亿元，较上年年末下降9.39%[22] - 公司2023年净利润亏损2.22亿元，上期盈利1.34亿元，同比由盈转亏[30] - 公司基本每股收益本期为 - 1.40元/股，上期为0.97元/股，同比下降244.33%[30] 财务风险 - 审计将收入确认和应收账款减值确定为可能存在重大错报风险的领域[6][7] 资产负债情况 - 公司2023年末流动资产合计20.39亿元，较上年年末下降17.20%[19] - 公司2023年末非流动资产合计3.22亿元，较上年年末增长174.50%[19] - 公司2023年末流动负债合计1.88亿元，较上年年末下降9.76%[22] - 公司2023年末非流动负债合计3003.55万元，较上年年末增长294.60%[22] 现金流量情况 - 本期经营活动产生的现金流量净额为 -245,801,323.36元，上期为 -168,021,488.45元[36] - 本期投资活动产生的现金流量净额为 -88,340,458.21元，上期为 -55,652,058.50元[36] - 本期现金及现金等价物净增加额为 -354,146,379.92元，上期为1,035,414,341.39元[36] 所有者权益情况 - 2023年末归属于母公司所有者权益合计为2,364,910,365.67元[44] - 2023年末母公司所有者权益合计为2,143,269,631.27元[47] 股本情况 - 截至2023年12月31日，公司累计发行股本总数为158,205,000股，注册资本为158,205,000元[52] 会计政策 - 公司在客户取得商品或服务控制权时确认收入[140] - 合同含多项履约义务，按单独售价相对比例分摊交易价格[140] 主要资产情况 - 货币资金期末余额为1,121,335,867.64，上年年末余额为1,475,158,541.30[180] - 应收账款期末账面余额为721,153,737.86，上年年末为806,792,063.36[182] - 存货期末账面余额合计2.64亿美元，上年年末为2.07亿美元[200]

募资情况 - 首次公开发行A股2637万股，发行价每股52.03元，募资13.72亿元[2] - 扣除费用后，实际募资净额12.75亿元[2] - 募投项目投资总额8亿元，拟投入8亿元[6] - 超募资金4.75亿元[6] 资金使用 - 使用1.2亿元超募资金永久补充流动资金[6] - 先以自有资金支付募投项目款项，再等额置换[7] 审批情况 - 2024年4月22日会议通过等额置换议案[2,10] - 保荐机构对等额置换事项无异议[11]

会议召开情况 - 2023年召开股东大会3次，董事会7次，审计等委员会会议9次[4][6] - 独立董事上任后列席股东大会1次，参加董事会3次、审计委员会会议2次[4][6] 人事变动 - 2023年7月20日聘任韩超为总经理等多名高级管理人员[7] 合规核查 - 2023年6月30日不存在控股股东及关联方违规占用资金和担保情况[8] - 2023年半年度募集资金存放和使用符合规定[8] 独立董事履职 - 2023年7月20日上任后现场工作10天，与各方积极沟通[10][9] 未来展望 - 2024年独立董事将履职，完善治理，维护股东利益[16]

内部控制 - 公司董事会认为2023年财务报告内部控制在重大方面有效[3] - 截至基准日未发现非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 自基准日至发出日无影响内控有效性评价结论因素[4] - 董事会认为2023年12月31日内部控制在重大方面有效[5] 违规事项 - 2023年11月22日公司因涉嫌违规被暂停参加军队采购活动[6] 保荐机构观点 - 除军队采购事项外公司治理结构和内控制度完善[7] - 保荐机构认为公司2023年度内控评价真实客观[8]

独立董事评估 - 公司董事会评估现任及离任独立董事独立性[2] - 核查人员无利害关系且任职无违规[2] - 独立董事符合独立性法规要求[2] 时间信息 - 董事会出具专项意见时间为2024年4月23日[3]

股东分红规划 - 公司制定2024 - 2026年股东分红回报规划[1] 利润分配条件 - 年末资产负债率超70%等可不进行利润分配[2] 重大投资定义 - 未来12个月累计支出超最近一期经审计总资产30%为重大投资[4] 分红比例 - 成熟期无重大资金支出安排，现金分红比例最低80%[4] - 成熟期有重大资金支出安排，现金分红比例最低40%[5] - 成长期有重大资金支出安排，现金分红比例最低20%[5] 其他规定 - 最近三年现金累计分配利润低于年均可分配利润30%需说明原因[6] - 调整利润分配政策须经出席股东会会议股东所持表决权2/3以上表决通过[7] - 股东会对利润分配方案决议后或董事会制定中期方案后，2个月内完成派发[7] - 本规划自股东会审议通过之日起生效[7]

业绩总结 - 华如科技2023年度营业收入36,202.83万元，上年度83,324.20万元[15][16] 审计相关 - 立信对2023年度财报出具无保留意见审计报告[2] - 认为营业收入扣除情况表编制合规[8] 报告信息 - 报告日期为2024年4月22日[14]

股东会召开 - 年度股东会每年召开1次，需于上一会计年度结束后6个月内举行[7] - 临时股东会不定期召开，规定情形下自事实发生日起2个月内召开[7] - 单独或合计持有公司10%以上股份股东可请求召开临时股东会[8] 财务资助与资产交易审议 - 被资助对象资产负债率超70%，公司对外财务资助需提交股东会审议[6] - 单次或连续十二个月累计财务资助超公司最近一期经审计净资产10%需提交审议[6] - 股东会审议公司一年内购买、出售重大资产超最近一期经审计总资产30%事项[6] 股东会召集流程 - 董事会收到召开提议后10日内反馈[11][12][12] - 董事会同意召开，5日内发通知[11][12][12] - 监事会同意请求，5日内发通知[12] 股东提案 - 单独或合计持有公司3%以上股份股东有权提提案[16] - 单独或合计持有公司1%以上股份股东可提前10天提临时提案[16] 股东会通知与登记 - 年度股东会提前20日、临时股东会提前15日公告通知[16] - 股权登记日与会议日期间隔2 - 7个交易日且不得变更[17] 股东会召开相关规定 - 无正当理由不得延期或取消，否则提前2个工作日公告说明[18] - 董事长、监事会主席不能履职时分别推举主持[24] - 股东自行召集由召集人推举代表主持[24] 表决相关 - 审议影响中小投资者利益事项单独计票并披露[26] - 部分股份特定时间内不得行使表决权[26][28] - 普通决议出席股东所持表决权过半数通过，特别决议2/3以上通过[28] 特殊事项决议 - 连续十二个月内重大资产交易或担保超资产总额30%需特别决议[30] - 分拆子公司上市提案需特定股东2/3以上通过[30] 累积投票制 - 股东表决票数等于所持股份数乘以应选人数[30] - 董事（监事）获选最低票数有规定[31] 关联交易决议 - 普通决议非关联股东所持表决权过半数通过，特别决议2/3以上[35] 会议记录与实施 - 会议记录保存不少于10年[37] - 派现等提案2个月内实施[37] - 会议记录由董事会秘书负责[38] 决议撤销与执行 - 股东60日内可请求撤销违法违规决议[39] - 决议由董事会负责执行[41] 规则相关 - 规则由董事会解释，股东会通过生效[41] - 规则修改由董事会提方案，股东会批准[41] - 与规范性文件不一致以相关文件为准[41]