业绩总结 - 2024年度计提减值准备18,135,989.33元，计入2024年1 - 12月[2] - 信用减值损失3,158,793.41元，占2024年经审计净利润2.03%[2] - 资产减值损失14,977,195.92元，占2024年经审计净利润9.64%[2] - 本次计提减少公司2024年利润总额18,135,989.33元[11] 决策进展 - 2025年4月17日董事会、监事会审议通过计提资产减值准备议案[12][13]

独立董事评估 - 公司董事会评估在任独立董事库逸轩、厉洋、孙培睿独立性[1] - 独立董事满足任职要求，无影响独立性情形[1] - 评估意见出具时间为2025年4月18日[2]

担保情况 - 拟为瑞迈特贸易和香港怡和嘉业分别担保不超5亿人民币和4000万美元[2] - 新增担保额度占上市公司最近一期经审计净资产比例分别为17.68%和10.19%[3][5] - 提供担保后，担保额度总金额为4000万美元和5.03亿人民币，余额300万，占比0.11%[15] 财务数据 - 瑞迈特贸易资产负债率20.85%，注册资本200万，或有事项总额0元[3][7][8] - 香港怡和嘉业2024年末资产57.53万、负债12万、净资产45.53万，营收7.82万，净利润 -4.46万[8] - 公司2024年末资产898.57万、负债485.66万、净资产412.92万，营收9.22万，净利润 -16.39万[12] 会议决议 - 第三届董事会和监事会第十三次会议均通过担保议案[13][14]

审计相关 - 审计公司接受委托审计怡和嘉业2024年度财报及汇总表[3] - 报告供公司年度报告披露使用[4] - 公司管理层需提供资料并编制汇总表[5] - 注册会计师发表专项审计意见[6] - 汇总表符合规定，如实反映2024年度情况[8]

业务内容 - 公司拟开展外汇套期保值业务，涉及美元/欧元，含远期结售汇等品种[1][2] - 任一时点交易金额不超2.5亿美元或等值欧元，额度可循环使用[3] - 交易期限自2024年年度股东大会通过至2025年年度股东大会召开[5] 资金与风险 - 业务资金为自有资金，不涉及募集或信贷资金[6] - 交易存在市场、流动性等风险，有风控措施[8][10] 其他 - 业务具备必要性和可行性，已制定管理制度[7] - 公司将按准则核算并在财报列报[11]

业绩数据 - 天健所2023年业务收入34.83亿元，审计30.99亿，证券18.40亿[2] - 2024年为707家上市公司年报审计，收费7.20亿[2] 人员情况 - 截至2024年末，天健所合伙人241名、注会2356名、签过证券报告注会904名[2] 审计相关 - 公司多次审议续聘天健所提供审计服务[4][7][8] - 天健所认为公司2024财报及内控有效[6] - 审计委员会认为天健所2024年报审计表现良好[9]

募集资金情况 - 公司2022年10月25日首次公开发行1600万股A股，发行价119.88元，募集资金总额191,808.00万元，净额173,826.74万元[1] - 截至2024年末累计项目投入48,371.80万元，利息收入净额7,279.76万元，超募资金转出至股票回购专户4,600.00万元[4] - 应结余募集资金128,134.69万元，实际结余69.69万元，差异128,065.00万元，因购买现金管理产品未到期[4] - 截至2024年12月31日，公司有6个募集资金专户，余额合计696,887.94元[8] - 公司首次公开发行A股股票超募资金金额为100,026.98万元[33] 项目投资情况 - “年产30万台呼吸机及350万套配件项目”未建成，无法单独核算效益[12] - “营销网络及品牌建设项目”及“医疗设备研发中心项目”无法单独核算效益[13] - 2024年公司不存在募投项目实施地点、方式变更及前期投入置换情况[14][15] - 2024年12月26日公司调整部分募投项目内部投资结构，营销网络及品牌建设项目中渠道零售专柜和售后服务网点分别调减4100万元和600万元，营销及品牌推广调增4700万元[22] - “年产30万台呼吸机及350万套配件”等三个募投项目延期至2025年12月31日[32] 资金使用情况 - 2024年公司使用闲置募集资金购买现金管理产品资金余额为128,065.00万元[18] - 2024年公司使用闲置募集资金进行现金管理，合计投资128,065.00万元[19] - 2024年度公司无节余募集资金使用情况[20] - 2024年公司计划用3000 - 6000万元超募资金回购股票，已划转4600万元，累计回购4225.65万元，剩余374.94万元继续回购[21] - 2024年度公司无变更募集资金投资项目情况[25] 项目进度情况 - 年产30万台呼吸机及350万套配件项目2024年投入1083.17万元，累计投入6022.50万元，投资进度31.70%[29] - 营销网络及品牌建设项目2024年投入210.89万元，累计投入8216.36万元，投资进度52.35%[29] - 医疗设备研发中心项目2024年投入2776.62万元，累计投入16,059.80万元，投资进度84.06%[29] 其他情况 - 2024年公司已披露募集资金使用信息及时、真实、准确、完整，无违规情形[26] - 2024年度公司募投项目可行性未发生重大变化[32] - 公司同意对部分募集资金投资项目内部投资结构进行调整[32]

关联资金往来 - 2024年期初其他关联资金往来总计857万元[2] - 2024年度累计发生33万元，偿还93万元[2] - 2024年末总计797万元[2] 公司往来情况 - 天津觉明科技2024年初余额797万元，发生30万，偿还90万[2] - 天津亿诺科技2024年初余额60万元[2] - 东莞怡和嘉业发生3万，偿还3万[2]

现金管理计划 - 公司拟用不超20亿闲置自有资金现金管理[1][2][11][12] - 资金有效期至2025年年度股东大会，可循环用[2][11] - 投资品种为安全性高、流动性强产品[2] 审议情况 - 2025年4月17日董事会、监事会审议通过议案[1][11][12] - 事项尚需提交股东大会审议[1][3][11][12] 风险与控制 - 投资有市场波动、收益不可预期等风险[6][7] - 采取选机构品种、内审跟踪等风控措施[8][9] 影响与意见 - 现金管理不影响主业，可提高收益和业绩[10] - 保荐人对事项无异议[13][14]

资产负债 - 2024年末公司总资产34.25亿元，总负债5.87亿元，所有者权益28.38亿元[1] - 货币资金较2023年减少21.75%，交易性金融资产增加26.11%[3] - 应收账款较2023年增加71.73%，存货减少13.22%[3][4] - 应付账款较2023年增加116.30%，流动负债合计增加415.50%[6] - 实收资本较2023年增加40.00%，资本公积减少1.44%[8][9] 经营业绩 - 2024年度营业收入8.43亿元，营业利润1.78亿元，净利润1.59亿元[1] - 2024年营业收入较2023年减少24.85%，营业利润减少47.27%[10] - 销售费用较2023年增加7.94%，管理费用增加52.70%[10] 现金流 - 2024年度经营活动现金流量净额1.54亿元，投资活动净额 -6.01亿元，筹资活动净额2.40亿元[2] - 投资活动现金流量净额较2023年减少299.10%，筹资活动净额增加271.67%[12][13]