公司财务与投资决策 - 公司计划使用不超过人民币1亿元闲置募集资金和不超过人民币3亿元闲置自有资金购买理财产品，以提高资金使用效率 [9][11] - 闲置募集资金将投资于安全性高、流动性好的银行产品（如结构性存款、定期存款等），自有资金则用于购买金融机构中低风险理财产品 [12][13] - 投资额度有效期自股东大会审议通过之日起12个月，可循环滚动使用 [14][15][16] 公司治理与决策程序 - 该议案已通过第六届董事会第十二次会议和第六届监事会第八次会议审议，尚需提交股东大会批准 [23] - 公司授权董事长及管理层在额度范围内行使投资决策权，财务总监负责具体实施 [17] - 监事会认为该计划有利于提升收益且不损害股东利益，保荐机构亦出具无异议核查意见 [24][25] 会计政策变更 - 公司根据财政部《企业会计准则解释第18号》调整会计政策，自2024年1月1日起追溯执行 [29][31] - 变更主要涉及保证类质量保证预计负债的会计处理，调整科目为"主营业务成本"和"其他业务成本" [29] - 本次变更无需董事会或股东大会批准，且不会对公司财务状况产生重大影响 [28][31] 股东与股权结构 - 截至报告期末，公司回购专用证券账户持有1,531,321股，未计入前10名股东列示 [4] - 持股5%以上股东宁波赫廷投资有限公司因做市借券业务参与转融通股份出借 [5]

募集资金基本情况 - 2010年公开发行A股3,700万股，发行价40元/股，募集资金总额14.8亿元，扣除承销保荐费用后净额13.93亿元，最终募集资金净额13.81亿元[2] - 募集资金到账时间为2010年5月27日，经天健正信会计师事务所验资并出具报告[2] 募集资金存放与管理 - 设立4家银行专户并签订三方监管协议，2018年新增民生银行专户签订四方监管协议[3] - 截至2024年底仅保留1个募集资金专户，2019-2021年间陆续注销3个专户[4][5] 超募资金使用情况 - 提取一车间改扩建项目：总投资4,183.72万元，2017年完工，2020年将剩余1,783.16万元补充流动资金[6] - 13号楼建设项目：总投资1.11亿元，2017年完工，2020年将剩余1,003.49万元补充流动资金[7] - 软胶囊生产线扩建项目：总投资1.32亿元，2017年完工，2020年将剩余6,535.64万元补充流动资金[8] - 颗粒制剂车间改造项目：总投资1.32亿元，2019年完工，2020年将剩余4,117万元补充流动资金[9][10] - 40T燃气锅炉站项目：总投资1,170万元，2017年完工[11] - 累计永久补充流动资金：2019年7,819万元，2020年19,091.46万元[11][12] 募投项目效益实现情况 - 软胶囊生产线项目：原预计2024年税后收益7.96亿元，实际实现2.75亿元，因仅完成30亿粒产能建设[23] - GAP种植基地项目：2024年未实现预期收益473.48万元，因种植规模不足[23] - 北京营销中心：2024年实现税后收益32.26万元[23] - 糖尿病医院项目：2024年亏损867.65万元[24] 会计政策变更 - 2024年起执行《企业会计准则解释第17号》，2024年12月6日起执行第18号解释[31][36] - 变更涉及流动负债划分、供应商融资披露、售后租回交易处理等内容，不影响财务数据重大性[37] 前期会计差错更正 - 自查发现2023年及以前年度未入账销售费用2.88亿元，采用追溯重述法调整2022-2023年报表[45] - 更正事项经天健会计师事务所鉴证，但受立案调查影响无法获取充分审计证据[46][47] 审计机构续聘 - 拟续聘天健会计师事务所为2025年审计机构，2024年审计费用213万元[58][65] - 天健近三年受行政处罚4次、监管措施13次，但具备持续执业资格[60] 利润分配预案 - 2024年归母净利润3,362万元，母公司亏损1.5亿元，未分配利润15.47亿元[28] - 2024年度不进行利润分配，因已通过股份回购注销视同现金分红1亿元[29][30]

行业概况 - 2024年中国手机市场出货量达3.14亿部，同比增长8.7%，结束连续两年下滑趋势，其中智能手机出货量2.94亿部，同比增长6.5%，占比93.7%，增长动力来自5G网络覆盖深化和消费补贴政策（如以旧换新）[5] - 2024年全球智能手机出货量12.4亿部，同比增长6.4%，功能机市场规模244.9亿元，呈下降趋势[5] - 2024年中国汽车产销分别完成3128.2万辆和3143.9万辆，同比增长3.7%和4.5%，新能源汽车销量占比超40%，年产量首破1000万台，汽车电子市场规模达1.16万亿元，同比增长5.6%[6] 公司经营 - 主营业务包括手机整机及主板研发生产销售，近年拓展IoT模块加工和车载中控板设备业务，但销售规模因市场环境变化和竞争力不足而下降[6] - 2024年营业收入3.61亿元，同比下降13.62%，营业利润750.23万元，同比下降65.50%，归母净利润511.11万元，同比下降63.37%，扣非后归母净利润为-1397.55万元[9][10] - 2024年计提资产减值损失617.26万元和信用减值损失272.97万元，合计减少利润总额890.23万元[47][48][50][52] 财务与资本运作 - 2024年度不进行利润分配和资本公积金转增股本[4] - 拟使用不超过4.7亿元自有闲置资金购买短期理财产品，期限不超过12个月，类型包括银行理财、券商理财和信托产品[11][13][14][16] - 计划以集中竞价方式回购6000万-1.2亿元股份，价格不超过4.5元/股，用于员工持股计划或股权激励，回购期限为股东大会通过后12个月内[55][56][62][63][65][66] 公司治理 - 天健会计师事务所出具标准无保留意见审计报告[3] - 2024年内部控制评价报告和审计报告获监事会审议通过[37][39] - 会计政策变更执行财政部《企业会计准则解释第17号》和《18号》，涉及流动负债划分和保证类质量保证处理，自2024年1月1日起实施[77][78][80][82] 风险警示 - 因2024年扣非后净利润为负且调整后营收低于3亿元，触及退市风险警示条件，股票将被实施*ST[10]

公司章程及议事规则修订 - 公司章程条款修订已完成，其他内容保持不变 [1] - 股东会议事规则修订已完成，其他内容保持不变 [2] - 董事会议事规则修订已完成，其他内容保持不变 [3] 监事会会议情况 - 第五届监事会第四次会议于2025年4月27日召开，符合法律法规要求 [4][5][6] - 会议应出席监事3人，实际出席3人，由监事会主席刘柏辉主持 [7][8] - 审议通过2024年度监事会工作报告、财务决算报告等9项议案，均获全票通过 [9][10][11][12][13][14][15][16][17][18] 会计政策变更 - 根据财政部《企业会计准则解释第18号》调整会计政策，自2024年1月1日起执行 [25] - 变更涉及子公司中来股份以前年度追溯调整，采用追溯调整法处理 [27] - 本次变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响 [24][27] 资产减值准备 - 2024年度计提减值准备130,360.77万元，其中资产减值损失122,416.01万元 [30] - 减值主要来自商誉减值49,629.40万元、长期股权投资减值22,784.15万元 [31] - 计提减值减少2024年度归母净利润66,965.28万元 [34] 外汇套期保值业务 - 子公司拟开展外汇套期保值业务，规模不超过85亿元人民币 [40][41] - 业务类型包括远期结售汇、外汇掉期等，币种为美元、欧元等 [41] - 已通过董事会审议，需提交股东大会审议 [40][42] 董事会会议情况 - 第五届董事会第八次会议于2025年4月27日召开，审议通过20项议案 [49][50][51][52][53] - 通过2024年度董事会工作报告、财务决算报告等议案，均获全票通过 [54][55][56][57][58][59] - 通过2024年度利润分配预案，拟每股派发现金红利0.29元 [58][59] 利润分配方案 - 2024年度拟派发现金红利3,888,532,497.21元，分红比例50.15% [93] - 以总股本13,408,732,749股为基数，每股派发现金红利0.29元 [93] - 方案已通过董事会和监事会审议，需提交股东大会审议 [94][95] 续聘会计师事务所 - 拟续聘立信会计师事务所为2025年度审计机构 [99][100] - 2025年度审计服务费用为429万元，与2024年度持平 [108] - 已通过董事会审计委员会和董事会审议，需提交股东大会审议 [109][110]

利润分配预案 - 公司第九届监事会第五次会议以5票同意、0票弃权、0票反对审议通过《关于2024年度利润分配的预案》，认为该预案符合相关法律法规和公司章程规定，是基于公司实际情况做出的客观判断 [1] - 该利润分配预案将提交公司股东大会审议 [1] 日常关联交易 - 公司董事会、监事会审议通过《关于2024年度日常性关联交易确认及2025年度日常性关联交易预计的议案》，认为该交易属日常关联交易，遵循公开、公平、公正原则，不会对公司经营产生不利影响 [5][6] - 公司全资孙公司霍尔果斯仁恒医养拥有多家护理院和养老公寓的经营收益权，但部分民非机构已单方面解除《咨询管理服务协议》，导致公司无法收取相关咨询管理服务费 [8][9] - 公司已就关联方拒付咨询管理费提起诉讼，一审未获支持并于2025年4月11日提起上诉，相关交易存在不确定性 [4] 会计政策变更 - 公司根据财政部《企业会计准则解释第18号》变更会计政策，自2024年1月1日起执行，不涉及以前年度追溯调整 [15][16] - 变更主要涉及不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理，预计对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响 [16][17] 资产减值准备 - 2024年度公司计提减值准备13,238,457.70元，冲回减值准备53,510,366.47元，合计计提各项减值准备-40,271,908.77元 [25] - 该事项导致公司2024年度合并利润总额增加40,271,908.77元，对归属母公司净利润影响相同 [27] 子公司担保 - 公司拟为全资子公司诺德生物和交大昂立保健品提供总计不超过4,000万元的担保额度，用于银行短期借款和信用证授信 [32][35] - 截至2024年底公司给子公司提供的担保余额为0元，本次担保后累计担保金额占公司2024年度经审计净资产的10.66% [32][44] 股东大会通知 - 公司将于2025年5月20日召开2024年年度股东大会，审议包括利润分配、关联交易、资产减值准备、子公司担保等议案 [49][52] - 股东大会采用现场投票和网络投票相结合的方式，网络投票通过上海证券交易所系统进行 [49][50]

财务数据与减值准备 - 2025年第一季度计提信用减值损失2,228,79912元，资产减值损失621,85141元，合计减少合并利润总额2,850,65053元[9][10][13] - 2024年度计提信用减值损失4,310,38214元，资产减值损失734,37715元，合计减少合并利润总额5,044,75929元[19][20][22] - 存货跌价准备2025年Q1计提587,30244元，2024年计提681,50565元[11][20] 股东与股权结构 - 回购专用证券账户持股10,436,909股，占总股本621%[4] - 前10名股东及无限售流通股股东未因转融通业务发生持股变化[4][5] 会计准则变更 - 根据财政部《企业会计准则解释第17号》及《18号》，调整流动负债划分、供应商融资披露等会计政策，追溯调整财务报表[26][27][30] - 变更后采用准则解释第17号及第18号，其余仍按原有会计准则执行[29] 合并报表与经营情况 - 2025年Q1合并报表中，同一控制下企业合并的被合并方净利润为-97,34648元，上年同期为580,25212元[5] - 商誉减值测试显示核心商誉无减值，非核心商誉计提7,43331元（2025年Q1）及37,53032元（2024年）[12][21]

公司财务与经营情况 - 2025年第一季度财务报表未经审计，包含主要会计数据、财务指标及非经常性损益项目[3] - 主要会计数据和财务指标发生变动，需说明变动原因[4] - 2024年度主要经营数据公告显示产品产量、销量、收入及价格变动情况，但未披露具体数值[28][29] 关联交易 - 2025年度日常关联交易预计金额和类别已通过董事会审议，关联董事回避表决[7] - 关联方包括无锡宏仁电子材料科技、必成玻璃纤维（昆山）及台湾必成，交易涉及电子级玻璃纤维布及原纱采购[8][9] - 关联交易以市场价格定价，不会影响公司独立性或损害中小股东利益[6][12] 审计机构变更 - 续聘毕马威华振会计师事务所为2025年度审计及内控审计机构，2024年审计费用为180万元[13][23] - 毕马威华振2023年业务收入超41亿元，证券业务收入占比46.3%，上市公司客户98家[16] - 项目签字注册会计师及质量控制复核人近三年无执业违规记录[19][20] 会计政策变更 - 根据财政部《企业会计准则解释第18号》，将保证类质保费用计入主营业务成本而非销售费用[32][36] - 变更自2024年12月起执行，不涉及追溯调整，对财务状况无重大影响[37][38] - 董事会、监事会及审计委员会一致认为变更符合法规且能公允反映财务数据[37][38][39] 股东大会安排 - 2024年年度股东大会定于2025年5月28日召开，采用现场与网络投票结合方式[44][45] - 审议议案包括关联交易、续聘审计机构等，关联股东需回避表决[49][50] - 股东可通过上证所网络投票系统参与，首次需完成身份认证[51][52]

财务表现 - 2025年第一季度营业收入同比增长38.37%，归属于上市公司股东的净利润同比增长38.40%，主要驱动因素为财富信用、证券投资交易和投资银行业务的业绩增长 [3] - 经营活动产生的现金流量净额同比显著下降，原因为债券正回购及代理买卖证券业务从上年同期的净流入转为当期净流出 [3] - 会计政策变更追溯调整2024年度营业收入及营业支出各减少199.22亿元，但对利润总额、净利润及资产负债表无实质影响 [22][27] 会计政策变更 - 根据中国期货业协会2024年11月发布的《期货风险管理公司大宗商品风险管理业务管理规则》，自2025年1月1日起对符合特定条件的贸易类业务收入采用净额法确认 [23][24] - 变更涉及六类交易场景，包括同日购销合同、关联方交易等，需满足同批次或同品种同质量标准要求 [24] - 调整后会计政策与财政部《企业会计准则》并行执行，未变更部分仍按原准则处理 [25][26] 公司治理与股东信息 - 建安集团因可交换债券发行质押4000万股A股，占股比例未披露 [6] - 报告期内无股东转融通出借股份、违规担保、资金占用等情形 [7][8][9] - 董事会及审计委员会全票通过季度报告及会计政策变更议案，14名董事无反对或弃权票 [13][16][28] 监管合规 - 风险控制指标按2024年修订的《证券公司风险控制指标计算标准规定》调整，净资本与流动性持续达标且保有安全边际 [5] - 期货业务收入确认标准变更已通过审计委员会及董事会双重审议，符合监管要求 [27][28] 其他事项 - 非经常性损益包含税务部门代扣税款手续费返还，未将非经常性项目界定为经常性损益 [4] - 报告期内无重大合同、子公司重大事项或未履行承诺事项披露 [7][8][9]

公司财务数据 - 第一季度报告未经审计 [8] - 美国全资子公司Avioq, Inc主营业务HTLV试剂盒销售显著下滑 影响公司净利润及扣除非经常性损益的净利润 [4] - 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目 [3] 会计政策变更 - 会计政策变更依据财政部《企业数据资源相关会计处理暂行规定》《企业会计准则解释第17号》《企业会计准则解释第18号》执行 [9][10][13] - 变更后会计政策自2024年1月1日起施行 涉及数据资源会计处理、流动负债划分、供应商融资披露等内容 [9][10] - 变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响 不涉及以前年度追溯调整 [14][15] 股东信息 - 公告未披露普通股股东总数及前十名股东持股具体数据 [5][6] - 前10名股东未参与转融通业务出借股份 [6] 财务报表 - 合并利润表、合并现金流量表以人民币元为单位列示 未披露具体数值 [6][7] - 2025年第一季度无同一控制下企业合并事项 [6]

公司治理与内部控制 - 公司董事会及监事会审议通过了《公司2024年度内部控制自我评价报告》，认为公司现有内部控制不存在重大缺陷，相关制度得到有效执行 [2][39] - 和信会计师事务所为公司出具了标准无保留意见的《内部控制审计报告》 [4][41] - 公司董事会审议通过了《董事会关于独立董事独立性自查情况的专项意见》，认为独立董事不存在影响独立性的情况 [21][23] 财务表现与利润分配 - 公司2024年度实现归属于上市公司股东的净利润为-190,379,059.47元，合并财务报表未分配利润为-2,528,852,997.48元 [52] - 鉴于2024年度可供股东分配的利润为负且2025年资金需求较大，公司2024年度拟不进行利润分配，即不派发现金红利、不送红股、不进行资本公积金转增股本 [31][53][54] - 截至2024年12月31日，公司未弥补亏损金额（-2,528,852,997.48元）已超过实收股本总额（1,958,946,500.00元）的三分之一 [14][57] 募集资金使用 - 公司董事会及监事会审议通过了《公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告》，认为其真实、准确、完整地披露了相关情况 [5][42] - 和信会计师事务所就该报告出具了鉴证报告，方正证券承销保荐有限责任公司出具了核查意见 [7][8][44][45] 对外担保 - 公司董事会及监事会同意自2025年7月1日起，为全资子公司烟台山海食品有限公司的流动资金贷款和贸易融资提供不超过8,000万元额度的担保，期限一年 [9][46][63] - 截至2024年12月31日，公司为山海食品的担保余额为470.00万元 [63] - 若本次担保金额达到上限8,000万元，将占公司2024年度经审计净资产的5.59% [68] 子公司经营状况 - 烟台山海食品有限公司为公司全资子公司，截至2024年12月31日，其资产总额为57,957,671.46元，净资产为44,915,048.25元，2024年度实现营业收入31,521,820.58元，利润总额2,690,727.49元 [65] - 该子公司目前流动资金仍然趋紧，本次担保旨在支持其生产经营有序进行 [9][46] 审计与会计政策 - 公司2024年度财务报表审计业务服务费用为130万元，内部控制审计业务服务费用为30万元，合计160万元 [79][81] - 公司根据财政部规定变更了会计政策，执行《企业数据资源相关会计处理暂行规定》及《企业会计准则解释第17号》《第18号》，该变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响 [71][72][76] 业务发展与应对措施 - 公司自2018年起因营运资金紧张导致持续亏损，2023年通过重整实现债务化解，净资产由负转正，并于2024年撤销退市风险警示 [60][61] - 2024年作为重整后首年，公司采取稳健经营策略推动业务恢复，但大健康业务板块收入下滑较多导致当年亏损 [60] - 2025年公司战略将以“海洋产业+大健康产业”双轮驱动，稳步深耕海洋产业，大力发展大健康产业，以提升盈利能力 [61]