股票期权激励计划批准与授权 - 公司董事会薪酬与考核委员会审议通过2024年股票期权激励计划草案及考核管理办法 [4] - 公司第十届董事会第十次会议审议通过激励计划相关议案并提交股东会 [4] - 监事会认为激励计划有利于完善公司治理结构和中长期激励约束机制 [4] - 龙岩市国资委出具批复文件原则同意公司实施2024年股票期权激励计划 [5] - 公司股东会授权董事会办理员工持股计划及股票期权激励计划相关事宜 [5][6] 预留授予实施条件 - 公司及激励对象均不存在法律法规禁止实施股权激励的情形 [8][9] - 授予条件包括未出现财务会计报告被出具否定意见、未违规分配利润等情形 [8] - 激励对象需满足未受监管处罚、无重大违法违规行为等任职资格要求 [8] - 经公开渠道核查确认公司及133名激励对象均符合授予条件 [9] 预留授予具体方案 - 授予日确定为2025年3月14日 [9] - 授予对象共计133名激励对象 [9] - 授予股票期权数量为360万股 [9] - 行权价格因2024年度利润分配由12.23元/股调整为11.95元/股 [6][9] - 授予价格最终确定为11.95元/股 [9] 法律合规性结论 - 本次预留授予事项已取得现阶段必要的批准与授权 [7] - 授予条件已经成就且符合管理办法及激励计划草案规定 [9] - 授予日、对象、数量及价格符合相关法律法规要求 [9] - 公司尚需依法履行信息披露义务及办理股票授予登记事项 [9]

会计估计变更基本情况 - 会计估计变更原因为公司根据企业会计准则要求对固定资产使用寿命和预计净残值进行复核 并结合国家技术标准对管网实际使用寿命的重新评估[3] - 国家技术标准要求城镇给水排水设施中主要构筑物主体结构和地下干管结构设计使用年限不应低于50年 安全等级不应低于二级[3] - 公司近年增加球墨铸铁管使用 近三年新铺设球墨铸铁管网比例约占当年总管网10% 当前球墨铸铁管网长度占公司可更替管网长度83%[4][5] - 球墨铸铁管具有高强度 高韧性和耐腐蚀性 在标准工况下使用寿命可超过50年 经2025年5月抽样检测显示管网状况良好且符合国家技术标准[5] - 公司决定将管网折旧年限从15年统一调整为35年 残值率保持3%不变 变更自2025年7月1日起执行[5][6] 会计估计变更财务影响 - 本次会计估计变更采用未来适用法处理 不会对以前年度财务状况和经营成果产生影响[7] - 预计减少2025年度固定资产折旧费用约3864万元 最终影响金额以经审计财务报告为准[7] - 变更将对以后年度固定资产折旧额和利润总额产生持续影响[7]

公司股权激励计划公示情况 - 公司根据《公司法》《证券法》《上市公司股权激励管理办法》等法律法规及《公司章程》《2024年股票期权激励计划（草案）》规定 对预留授予激励对象名单进行内部公示 [1][2] - 公示期间未收到任何异议或反馈意见 表明名单未引发争议 [2] 监事会核查程序 - 核查内容包括激励对象名单、身份证件、劳动合同、职务及任职文件等 确保信息真实完整 [2] - 监事会依据《管理办法》《公司章程》等规定对激励对象资格进行审核 [2] 激励对象资格合规性 - 激励对象不存在被禁止参与股权激励的情形 符合《公司法》《证券法》等法律法规及《公司章程》规定的任职资格 [2] - 激励对象均非公司持股5%以上股东、实际控制人或其直系亲属 符合激励计划规定的范围条件 [2] - 全体预留授予激励对象主体资格被认定为合法有效 符合《激励计划（草案）》要求 [2][3]

预留股票期权授予详情 - 预留授予日为2025年8月25日 [1] - 预留授予数量为360万股 [1] - 预留授予人数为133人 [1] - 预留授予行权价格为11.95元/股 [1] 激励对象构成 - 预留授予激励对象包括新引进、新晋升及预期业绩增长事业部的核心管理人员或骨干员工 [5] - 激励对象不包括公司独立董事、监事、单独或合计持有公司5%以上股份的股东或实际控制人及其配偶、父母、子女 [9][10] 行权安排与条件 - 股票期权有效期自授予日起至全部行权或注销之日止，最长不超过60个月 [5] - 等待期为自授予日起24个月 [5] - 行权分三期进行：第一个行权期行权比例30%（授予后24-36个月）、第二个行权期30%（授予后36-48个月）、第三个行权期40%（授予后48-60个月） [5][6] - 行权条件未成就的期权将注销且不可递延 [6] 行权价格调整 - 行权价格因2025年现金分红由12.23元/股调整为11.95元/股 [3][8] - 调整依据为每股派发现金红利0.28元（含税），以总股本1,270,046,293股为基数 [8] 公司治理与合规 - 预留授予已获得龙岩市国资委批复（龙国资〔2025〕12号） [2] - 监事会确认激励对象符合《公司法》《上市公司股权激励管理办法》等法规要求 [2][3][9][10] - 激励对象名单经公示无异议 [2][3] 财务影响 - 股票期权成本将按《企业会计准则第11号——股份支付》和《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》进行计量和核算 [10] - 成本具体摊销数据未在公告中完整披露 [10]

董事会决议 - 第十一届董事会第三十二次会议于2025年8月26日以现场+腾讯会议方式召开 应到董事9人全部出席并表决 [1] - 会议审议通过2025年半年度报告全文及摘要 获得9票同意0票弃权0票反对 [1][2] - 会议审议通过2025年中期利润分配预案 每10股派发现金红利2.5元（含税） 获得9票同意0票弃权0票反对 [2] 信息披露安排 - 2025年半年度报告全文披露于上海证券交易所网站及四大证券报 [2] - 中期利润分配预案公告同步披露于上海证券交易所网站及四大证券报 [2] - "提质增效重回报"行动方案半年度评估报告通过审议并披露 [2][3] 公司治理进程 - 2025年第二次临时股东会定于9月11日召开 采用现场投票与网络投票相结合方式 [3] - 中期利润分配预案尚须提交股东会审议通过后方可实施 [2] - 董事会审计委员会已于2025年第三次会议全体委员同意后提交半年度报告审议 [1]

利润分配预案基本情况 - 母公司2025年中期净利润为34,143.15万元，提取盈余公积金3,414.32万元，未提取任意公积金且未弥补亏损 [1] - 截至2025年6月30日母公司可供分配利润为34,195.93万元，总股本3,099,067,016股 [2] - 拟以股权登记日总股本为基数，每10股派发现金红利0.6元（含税），合计派发现金红利185,944,020.96元 [2] 审议程序与合规性 - 第八届董事会2025年第二次独立董事专门会议于2025年8月21日审议通过预案，全体独立董事同意并提交董事会审议 [1] - 预案符合《公司法》《上市公司监管指引第3号》及创业板规范运作要求，兼顾公司发展需要和现金流状况 [2] - 预案尚需提交2025年第二次临时股东大会审议 [1] 分配方案实施安排 - 现金分红总金额在总股本发生变化时将按分配比例不变原则相应调整 [2] - 本次利润分配不进行资本公积金转增股本且不送红股 [2]

公司运营动态 - 公司第六届第二次董事会会议于2025年8月25日以电话会议方式召开 审议《关于组织机构调整的议案》等文件 [1] - 公司当前市值为55亿元 [1] 财务结构分析 - 2025年1至6月营业收入构成中石油化工占比90.05% 工业水处理占比48.58% 固废处理服务占比5.77% 分部间抵销占比-44.4% [1] 行业市场背景 - 宠物产业市场规模达3000亿元 行业上市公司呈现上涨态势 [1]

公司股权激励计划调整 - 济南恒誉环保科技股份有限公司作废部分已授予尚未归属的限制性股票 合计644,464股 [6][8] - 作废原因包括3名激励对象因离职不符合激励条件 涉及70,000股限制性股票 [6] - 公司2024年度业绩未达激励计划第一个归属期考核条件 导致574,464股限制性股票作废失效 [8] 公司治理与程序合规 - 本次作废事项已经公司第四届董事会第三次会议及第四届监事会第三次会议审议通过 [6] - 公司独立董事就2024年第三次临时股东大会相关议案公开征集委托投票权 [5] - 激励对象名单经过公示程序 监事会未收到异议反馈 [5] 业绩考核机制 - 限制性股票激励计划考核年度为2024-2025会计年度 分年度进行财务业绩考核 [7] - 考核指标以2023年为基数 按营业收入增长率或净利润增长率达成情况确定归属比例 [7] - 第一个归属期公司层面业绩考核未达触发值 对应归属比例为0% 实际按50%比例作废 [7][8] 审计与法律依据 - 天职国际会计师事务所出具天职业字[2025]16480号审计报告确认2024年度业绩未达标 [8] - 法律意见依据《上市公司股权激励管理办法》《科创板股票上市规则》等规范性文件出具 [2] - 作废程序符合《济南恒誉环保科技股份有限公司2024年限制性股票激励计划》规定条款 [6][8]

募集资金基本情况 - 公司非公开发行股票数量为84,158,415股，每股面值1.00元 [1] - 募集资金于2022年6月23日到账，并由会计师事务所出具验资报告 [1] - 公司对募集资金实行专户存储制度 [1] 募集资金使用计划 - 募集资金承诺投资总额为51,000万元，调整后实际投资总额为50,270.36万元 [2] - 实际募集资金净额较计划减少，不足部分由公司自有资金或其他融资方式补充 [2] - 部分募集资金因项目建设周期存在暂时闲置情况 [2] 现金管理实施方案 - 拟使用不超过1亿元闲置募集资金进行现金管理，有效期12个月 [3] - 资金可循环滚动使用，投资品种为安全性高、流动性好的金融机构产品 [3] - 投资范围包括银行定期存款、结构性存款及收益凭证，期限不超过12个月 [3] - 产品不得用于质押或证券投资，专用账户仅限募集资金使用 [3] 决策与风控机制 - 董事会授权经营层全权办理现金管理相关事项 [4] - 收益使用严格遵循证监会及交易所监管要求 [4] - 通过精选发行机构、加强产品研究及动态监控控制投资风险 [4] 资金使用效益 - 现金管理旨在提高资金使用效率，不影响募投项目正常建设 [4] - 通过合理理财增加资金收益，最大化保障股东利益 [4] - 不存在变相改变募集资金用途的情形 [4] 内部决策程序 - 公司董事会及监事会已审议通过现金管理议案 [5] - 保荐机构认为决策程序符合监管规定，同意该事项实施 [5]

董事会决议 - 会议于2025年8月26日召开 11名董事全部出席 审议通过九项议案 [1] - 所有议案均获全票通过 无反对或弃权票 [1][2][3][4][5][6] 财务报告与资金管理 - 审议通过2025年半年度报告及摘要 已披露于上海交易所网站 [1][2] - 募集资金存放与实际使用情况专项报告显示无违规情况 [2] - 会计估计变更事项获通过 旨在更客观反映财务状况 [2][3] 董事会人事变动 - 万锋辞任董事 增补李昊为董事候选人 李昊现任南昌市燃气集团党委书记兼董事长 [3][7] - 毛艳平辞任董事 增补蔡翘为董事候选人 蔡翘现任公司总经理 [3][7] - 两项董事变更议案需提交股东大会审议 [3][4] 董事会委员会调整 - 战略发展委员会由邵涛、邵鹏辉、蔡翘、曹名帅、李昊组成 [4] - 提名委员会由喻玲、吉伟莉、邵涛组成 [4] - 审计委员会由吉伟莉、喻玲、曹名帅组成 [4] - 薪酬与考核委员会由邵鹏辉、刘爱军、刘顺保组成 [4] - 调整后委员任职资格需经股东大会选举生效 [4] 公司章程与治理制度 - 因可转债转股致注册资本变动 取消监事会并修订公司章程 [4][5] - 修订16项公司治理制度 包括股东会议事规则、信息披露管理制度等 [5][6] - 新增市值管理制度 部分制度修订需股东大会批准 [5][6] 股东大会安排 - 拟定于2025年9月11日召开第二次临时股东大会 [6] - 将审议董事变更、章程修订、制度修订及取消监事会等议案 [4][5][6]