恒银科技信托理财产品逾期事件 - 恒银科技2021年以自有资金购买信托理财产品 2024年末逾期未收回金额达1 85亿元 [1] - 具体涉及国民信托·慧金87号集合资金信托计划1 7亿元 仅收到投资收益0 13亿元 本金及剩余投资收益逾期未兑付 [1] - 公司已委托国民信托起诉相关方 案件于2024年9月获终审判决 [1] - 此次并非恒银科技首次公告认购国民信托产品违约 [1] 国民信托经营状况分析 - 2024年营收8 24亿元 同比下降11 23% 主要因手续费及佣金收入下降 [1] - 当期手续费及佣金收入6 67亿元 同比降幅达22 56% [1] - 净利润逆势增长6 62% 达3 85亿元 [2] - 信托资产总规模2433 93亿元 同比下降2 45% [2] 国民信托背景信息 - 公司成立于1987年 前身为中国人民建设银行浙江省信托投资公司 [1] - 2004年获原银监会批准迁址北京 [1]

上市公司信托理财投资概况 - 6月内三家上市公司合计购买信托理财产品总额为3亿元 [1] - 伟隆股份及子公司卓信检测分别购买1000万元粤财信托产品(预期年化收益率2.70%)和2000万元其他信托产品 [1][2] - 品渥食品子公司购买3000万元平安信托产品(预期年化收益率2.60%) [2] - 百大集团认购2.6亿元信托产品(预期年化收益率3.8%-4.5%) [2] 行业整体数据 - 年初至今36家上市公司购买信托理财合计89亿元 [3] - 海信家电以57.95亿元认购金额居首 [3] - 网宿科技等4家公司认购金额均超2亿元 [3] - 信托产品期限从93天至1年不等 [3] 产品特征与选择偏好 - 上市公司偏好中低风险固定收益类产品 [3] - 预期年化收益率普遍在2%-5.9%之间 [3] - 投资标的包括存款、债券等债权类资产 [3] - 部分公司选择中风险非保本浮动收益类产品 [3] 典型案例分析 - 成都路桥认购1.56亿元中铁信托产品最终本金损失28%(4328.48万元) [5] - 该损失占公司2024年审计净利润的47.33% [5] - 收回1.127亿元资金将转回公允价值变动损失1417万元 [6] 行业观点与趋势 - 信托产品收益率显著高于银行存款和货币基金 [2] - 在低利率环境下成为优化资金配置的重要选项 [1] - 用益信托预计上市公司对信托投资需求仍较大 [3] - 上市公司需根据风险承受能力选择靠谱信托公司 [7]

公司违规及资金占用 - 博纳影业及实控人于冬、时任财富负责人齐志因关联方非经营性资金占用及信披违规被新疆证监局采取行政监管措施 [2] - 2022年公司通过信托理财形式向齐志关联方提供资金2.1亿元 2023年向于冬关联方提供2.6亿元 合计4.7亿元已归还但未披露 [2] - 新疆证监局对公司责令改正 对于冬、齐志出具警示函并记入诚信档案 [2] 公司背景及实控人情况 - 博纳影业主营电影发行、投资及院线业务 实控人于冬兼任董事长、总经理 [3] - 2022年10月于冬质押所持1.37亿股(占48.7%)给中信信托用于个人融资 [5] - 2024年3月于冬所持1.37亿股被司法冻结 期限三年 [6] 信托合作历史 - 2016-2017年公司与上海信托、中航信托、华润信托合作成立三家有限合伙企业 信托持股比例59.94%-69.99% [4] - 2021年7月子公司与中航信托签署《长津湖》联合投资协议 共担风险收益 [4] 信托理财风险 - 截至2024年末子公司7.3亿元信托理财面临展期 投向文化娱乐及商务服务业 基准收益率4.20% [6] - 底层资产变现需估值及法律程序 收回周期和方式存在不确定性 [6] - 合作方中航信托2024年4月被建信信托、国投泰康信托托管以提升经营效能 [7]

主要财务数据 - 公司第一季度报告未经审计 [3][8] - 公司无需追溯调整或重述以前年度会计数据 [3] - 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目 [3] 股东信息 - 截至报告期末 公司回购专用账户持股数量为2,041,950股 占总股本比例为0.89% [5] - 前10名股东中不存在因转融通业务导致持股变化的情况 [5] 信托理财情况 - 公司及子公司信托理财余额44,307.36万元 其中中融国际信托有限公司产品余额40,751.66万元 [6] - 2023年度确认中融信托产品公允价值变动损失20,375.83万元 2024年度确认损失11,040万元 累计损失31,415.83万元 [6] - 中建投信托股份有限公司产品余额3,555.70万元 累计确认公允价值变动损失1,350万元 [6] 财务报表 - 公司提供了2025年03月31日的合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表 [7][8] - 公司2025年起未执行新会计准则调整 [8]