独立董事情况 - 公司董事会对2024年度独立董事独立性评估并出具意见[1] - 四名独立董事为魏法杰、白玉芳、杨小舟、王怀兵[1] - 四名独立董事遵守任职要求且无影响独立性情形[1]

业绩影响 - 2024年度拟计提应收款项信用减值准备28744.03万元[6] - 2024年度拟计提存货跌价准备13026.72万元[7] - 2024年度拟计提固定资产减值准备3969.63万元[8] - 本次计提使2024年度利润总额减少45740.38万元[10] 决策流程 - 本次计提经公司多会议审议通过[11][12][14] 计提原因 - 信用减值因货款回收滞后、账龄增加[6] - 存货跌价因市场需求等变化[7] - 固定资产减值因技术迭代等[8]

中航机载系统股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况 审核报告 大信专审字[2025]第 1-02490 号 大信会计师事务所（特殊普通合伙） WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号 学院国际大厦 22 层 2206 邮编 100083 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP Room 2206 22/F, Xueyuan International Tower No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. Beijing, China, 100083 电话 Telephone：+86（10）82330558 传真 Fax： +86（10）82327668 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn 募集资金存放与实际使用情况审核报告 大信专审字[2025]第 1-02490 号 中航机载系统股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的中航机载系统股份有限公司（以下简称"贵公司"）《2024年 度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下 ...

会议审议 - 2023年12月8日召开第七届董事会2023年度第八次会议、12月25日召开2023年第四次临时股东大会，审议通过2024年度日常关联交易及金额议案[3] - 2025年3月27日，第八届董事会2025年度第一次会议审议通过2024年度日常关联交易执行情况议案[3] 2024年业务数据 - 采购商品预计600,000万元，实际316,526.43万元，因采购量小于预期[5] - 销售商品预计2,200,000万元，实际1,439,579.86万元，因销售小于预期[5] - 提供劳务预计45,000万元，实际22,550.30万元，因提供劳务小于预期[5] - 接受劳务预计48,000万元，实际19,825.75万元，因接受劳务小于预期[5] - 租赁预计9,000万元，实际5,292.30万元，因租赁小于预期[5] - 应收账款保理等预计100,000万元，实际20,413.70万元，因保理少于预期[6] - 存款限额预计1,300,000万元，实际1,111,091.70万元，因存款小于预期[6] - 贷款限额预计1,300,000万元，实际973,067.38万元，因贷款少于预期[6]

业绩总结 - 公司2024年对内部控制有效性评价，财务报告内部控制有效[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占合并报表对应总额之比均为100%[9] - 报告期内无财务和非财务报告内部控制重大和重要缺陷[19][20][21] 未来展望 - 2025年以健全内控体系为目标，规范建设与运行工作[24] - 2025年优化内控评价方式方法，推进内控缺陷整改[24] - 2025年强化全面风险管理与内部控制队伍建设[24] 其他新策略 - 2024年持续改进完善内控体系，确保一般缺陷整改归零[23]

审计机构聘请 - 公司聘请大信作为2024年度年报审计机构[1] 审计机构情况 - 截至2024年12月31日，大信从业人员3957人，合伙人175人，注册会计师1031人[2] - 大信2023年度业务收入15.89亿元，审计业务收入13.80亿元、证券业务收入4.50亿元[2] - 2023年上市公司年报审计客户204家，平均资产额146.53亿元，收费总额2.41亿元[2] - 公司同行业上市公司审计客户家数为134家[3] 审计人员情况 - 项目合伙人杨益明近三年签署上市公司审计报告1家[3] - 签字注册会计师刘文文近三年签署上市公司审计报告0家[3] 风险保障 - 大信已计提职业风险基金和已购职业保险累计赔偿限额超2亿元[11] 审计准备 - 大信制定2024年年报审计工作方案[8] - 大信配备专属审计团队和专家后台支持团队[9]

中航机载系统股份有限公司中长期股东回报规划 为积极回报股东，分享经营成果，切实保护投资者合法 权益，进一步完善和健全中航机载系统股份有限公司（以下 简称公司）利润分配决策程序和监督机制，保持利润分配政 策的连续性和稳定性，增强利润分配决策程序的透明度和可 操作性。根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证 券法》《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红 （2023 年修订》（中国证券监督管理委员会公告〔2023〕61 号）《上市公司监管指引第 10 号——市值管理》（中国证券监 督管理委员会公告〔2024〕14 号）等法律法规，以及《中航 机载系统股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的规 定，特制定《中航机载系统股份有限公司中长期股东回报规 划》（以下简称本回报规划）。具体内容如下： 第一条 公司着眼于长远和可持续发展，在综合分析公 司经营发展实际、股东要求和意愿、社会资金成本、外部融 资环境等因素的基础上，充分考虑公司所处的发展阶段、目 前及未来的盈利规模、现金流量状况等情况，在平衡短期利 益和长期利益的基础上，建立对投资者持续、稳定、科学的 回报机制，从而对利润分配作出制度性安排，以保持 ...

募集资金情况 - 公司发行股份募集配套资金不超过50亿元[1] - 本次发行股票353,857,040股，发行价14.13元/股，实际募资4,999,999,999.04元，净额4,965,249,915.58元，2023年6月26日到位[2] - 截至2024年12月31日，募资余额1,474,048,291.75元存于多个专户[5][7][8] 资金使用情况 - 2023年12月18日同意用募资置换自筹资金28,752.27万元，截至2024年12月31日实施完毕[11][12] - 报告期内未用闲置募资补充流动资金[13] - 2023年7月27日同意对不超45亿元闲置募资现金管理，有效期12个月[14] - 2024年7月26日同意用不超17亿元闲置募资现金管理，期限12个月[14] 项目投入情况 - 公司募资总额496,524.99万元，本年度投入56,269.74万元，累计投入357,205.29万元[28] - 航空引气子系统等项目投入进度18.94%，差额 -58,455.44万元[28] - 液压作动系统项目投入进度54.14%，差额 -9,171.12万元[28] - 航空电力系统项目投入进度22.66%，差额 -14,733.04万元[28] - 燃油测控系统等项目投入进度52.76%，差额 -8,266.66万元[28] - 悬挂发射系统项目投入进度64.68%，差额 -5,440.03万元[28] - 作动筒等项目投入进度67.32%，差额 -4,967.35万元[28] - 电磁阀类等项目投入进度50.25%，差额 -7,463.21万元[28] - 受油装置等项目投入进度59.45%，差额 -5,880.09万元[28] - 补充流动资金投入进度94.50%，差额 -15,726.84万元[28]

人员与业务规模 - 截至2024年12月31日，从业人员3957人，合伙人175人，注册会计师1031人[4] - 2023年度业务收入15.89亿元，审计收入13.80亿元、证券收入4.50亿元[4] 客户情况 - 2023年上市公司年报审计客户204家，平均资产额146.53亿元，收费2.41亿元[4] - 2023年度同行业上市公司审计客户134家[4] 风险保障 - 截至2024年12月31日，职业保险累计赔偿限额和风险基金之和超2亿元[5] 法律纠纷与处罚 - 2023年涉两起证券虚假陈述纠纷，分别承担15%、10%连带赔偿责任[5] - 近三年受行政处罚6次、行政监管14次、自律处分11次[6] 公司决策 - 2025年审计费用427万元，含财报审计费367万元、内控审计费60万元[11] - 2025年审计、董事会会议均通过续聘大信议案[12][13]

公司股权结构 - 公司现有注册资金395,138万元人民币，股东单位4家[2] - 中国航空工业集团有限公司出资额262,938万元，占比66.54%[2] - 中航投资控股有限公司出资额111,250万元，占比28.16%[2] - 中航西安飞机工业集团股份有限公司出资额14,400万元，占比3.64%[2] - 贵州贵航汽车零部件股份有限公司出资额6,550万元，占比1.66%[2] 财务数据 - 2022 - 2024年资产总额分别为220,147,842,657.23元、234,418,770,511.67元、210,188,044,647.89元[20] - 2022 - 2024年所有者权益总额分别为11,834,088,353.71元、12,575,840,405.72元、13,141,984,123.75元[20] - 2022 - 2024年吸收成员单位存款余额分别为206,768,958,356.52元、20,225,448,273.72元、195,619,475,367.19元[20] - 2022 - 2024年营业总收入分别为3,159,081,010.35元、3,559,408,308.72元、3,758,920,964.70元[20] - 2022 - 2024年利润总额分别为692,293,165.57元、1,191,898,260.32元、1,169,847,715.21元[20] - 2022 - 2024年净利润分别为560,892,412.23元、943,939,436.74元、864,425,860.13元[20] 风险管理与系统功能 - 公司建立风险管理三道防线，各部门和分支机构、风险管理部门、内控审计部门分别为第一、二、三道防线[7] - 公司资金结算系统支持客户对业务的多级授权审批和网上对账功能[9] 风险情况 - 截至2024年12月31日未发现与财务报表相关的风险控制体系存在重大缺陷[18] 存贷款情况 - 截至2024年12月31日，公司在中航工业财务公司存款余额为110.99亿元，占比85.5%[21] - 截至2024年12月31日，公司在中航工业财务公司贷款余额为90.12亿元，占比67.2%[21] - 截至2024年12月31日，公司在其他金融机构存款余额为18.90亿元，占比14.5%[21] - 截至2024年12月31日，公司在其他金融机构贷款余额为43.40亿元，占比32.8%[21] 财务指标 - 2024年12月31日，中航工业财务公司资本充足率为13.44%，流动性比例为51.54%[22] - 2024年12月31日，中航工业财务公司贷款余额/存款余额与实收资本之和为44.66%[22] - 2024年12月31日，中航工业财务公司集团外负债总额/资本净额为0.00%[22] - 2024年12月31日，中航工业财务公司票据承兑余额/资产总额为0.01%[22] 业务合规与风险评估 - 2024年，公司在中航工业财务公司存贷款业务合规，无重大经营性支出计划和对外投资理财情况[23] - 公司认为与中航工业财务公司的关联存贷款等金融业务不存在风险问题[24]