认定标准 - 财务报告重大会计差错认定涉及资产等差错金额占比超5%且绝对金额超500万元等[5] - 业绩预告重大差异认定为预计业绩变动方向与实际不一致或幅度超20%[7][8] - 业绩快报重大差异认定为与定期报告实际数据指标差异幅度达20%以上[8] - 会计报表附注财务信息披露重大错误或遗漏认定为未披露重大事项或涉及金额占净资产10%以上等[7] - 其他年报信息披露重大错误或遗漏认定为涉及金额占净资产10%以上的重大事项[7] 处理流程 - 财务报告重大会计差错更正需聘请符合规定的会计师事务所重新审计[6] - 内审部门对重大会计差错调查后提交董事会审计委员会审议[6] 责任相关 - 董事长、总裁等对年报信息披露和财务报告承担主要责任[9] - 年报信息披露重大差错责任追究形式包括通报批评、经济处罚等[10] - 季度报告、半年报信息披露重大差错责任追究参照本制度执行[12]

投资制度修订 - 公司制度于2025年10月24日经九届董事会十三次会议修订[1] 投资分类 - 投资分短期和长期，短期持有不超一年可随时变现，长期一年或超一年不能或不准备随时变现[2] 投资审批 - 未达董事会审议权限的对外投资交易，由总裁批准后报董事会备案[6] 投资机构 - 公司董事会指定投资部为专门对外投资机构[8] 短期投资管理 - 短期投资需至少两名以上人员共同控制，操盘与资金、财务管理人员分离[11] 长期投资分类与管理 - 长期投资分新项目投资和已有项目增资[13] - 长期投资项目应与被投资方签合同或协议，经法律部或外部法律顾问审核及授权决策机构批准[12][22] 投资收回与转让 - 出现经营期满、破产等情况公司可收回对外投资[15] - 投资有悖经营方向、连续亏损等情况公司可转让对外长期投资[16] 子公司运营 - 公司对外投资组建合作、合资或控股子公司应派出人员参与运营决策[19] 财务管理 - 公司财务部对对外投资活动完整记录和详尽核算，按项目设明细账簿[21] - 对外投资财务管理由财务部整体负责，期末全面检查，必要时计提减值准备[22] - 控股的被投资公司会计核算和财务管理遵循本公司制度[23] - 控股的被投资公司定期向财务部报送财务报表[24] 财务监督 - 公司向控股的投资企业委派财务总监监督财务状况[25] - 公司对控股的投资企业进行定期或专项审计[26] 资产盘点 - 对公司投资资产进行定期盘点或与委托保管机构核对[27] 信息披露 - 公司对外投资按规定履行信息披露义务，控股的被投资公司执行相关规定[28] 重大事项报告 - 控股的被投资企业对重大事项及时报告公司董事会[29] 制度生效与解释 - 本制度自董事会审议通过后生效并实施，由董事会负责解释[30]

制度修订 - 制度于2025年10月24日经九届董事会十三次会议修订[1] 选聘流程 - 过半数独立董事或1/3以上董事可提聘请会计师事务所议案[5] - 选聘由审计委员会审议，提交董事会，股东会决定[3] - 可采用竞争性谈判等方式选聘[5] - 续聘经股东会同意可不招标[7] 审计人员限制 - 审计项目合伙人等累计承担业务满5年后连续5年不得参与[9] 文件保存 - 文件资料保存期限为选聘结束起至少10年[9] 改聘要求 - 应在被审计年度第四季度结束前完成改聘[10] - 改聘决议公告需详细披露多项信息[11] 信息披露 - 公司每年应披露对会计师事务所履职评估报告等[12] 审计委员会职责 - 监督选聘及审计工作，检查结果在年度审计评价意见中[14] - 关注资产负债表日后等多种特殊情形[14] 违规处理 - 选聘违规造成严重后果，董事会处分责任人[18] - 情节严重时股东会决议不再选聘违规事务所[15] - 相关处罚董事会及时报告证券监管部门[15] 制度生效 - 制度经董事会审议通过后生效，由董事会负责解释[18]

信息披露制度 - 制度经2025年10月24日九届董事会十三次会议修订[1] - 涉国家、商业秘密可豁免或暂缓披露[4][5] - 特定情形下应及时披露暂缓、豁免信息[5] - 需对拟披露信息审慎判断，不得滥用程序[7] 信息管理流程 - 董事会秘书登记入档，董事长签字确认，保存十年[8] - 涉商业秘密需登记特定事项[9] - 报告公告后十日内报送登记材料[9] 责任人 - 董事长为制度直接责任人[12] - 各部门和下属公司负责人为信息管理报告第一责任人[12]

制度建设 - 公司可持续发展管理制度于2025年10月24日经九届董事会十三次会议修订[1] - 董事会为可持续发展决策机构，审议年度报告[4] - 董事会下设可持续发展委员会研究拟定战略政策[4] - 可持续发展工作小组统筹推动工作落地实施[5] 公司治理 - 完善治理结构，公平对待股东，积极披露信息[7] 员工权益 - 依法保护员工合法权益，建立劳动安全卫生制度[9] - 遵循按劳分配原则，不克扣或拖欠工资[10] 产品服务 - 保证产品或服务安全性，发现缺陷及时处理[15] 环境保护 - 建立环保管理与执行体系，推进节能减排[17] - 环保政策含符合法规、减少资源消耗等内容[18] - 采用低碳等设备工艺，应用废弃物处理技术[19] - 排放污染物申报登记，达标排放并缴纳环保税[19] - 完善环境管理架构和稽核机制[19] - 将气候风险机遇纳入决策[19] 社区关系 - 设专门机构或专人协调与社区关系[21] - 结合自身开展社会公益活动[21] 监督检查 - 主动接受政府和监管机关监督，关注公众媒体评论[21] 报告相关 - 定期检查评价执行情况，形成可持续发展报告[23] - 报告含制度建设执行、问题及改进措施[23][24] - 独立董事和审计委员会可提意见建议[24]

董事会秘书聘任 - 原任离职后三个月内聘任新董事会秘书[4] - 空缺超三个月董事长代行职责并6个月内完成聘任[7] 任职限制 - 近3年受证监会处罚者不得担任[4] - 近3年受交易所谴责或3次以上通报批评者不得担任[4] 解聘规则 - 连续三月以上不能履职，公司一月内解聘[5] 工作职责 - 负责组织董高人员法规培训[9] - 定期开展信息披露培训并通报特定股东[11] 培训要求 - 候选人应参加资格及后续培训[14] 制度生效 - 工作制度经董事会审议通过生效实施[16]

套期保值业务制度修订 - 套期保值业务制度于2025年10月24日经九届董事会十三次会议修订[1] 投资审批 - 单一账户累计投入期货套期保值投资额3000万元以内（含）交易由董事会审批，超3000万元由股东会审议[4] 期货领导小组 - 期货领导小组至少包括董事长、主管会计工作负责人等成员[8] - 投资部门作为期货领导小组日常办事机构，负责人由投资总监兼任[8] 合同与授权 - 公司与期货经纪公司开户合同由法定代表人或授权人员签署[11] - 期货交易授权书由董事长签发，载明有权交易人员等信息[11] 交易流程 - 投资部门制定交易方案，报期货领导小组批准后执行[13] - 交易员下达交易令，结束后将交割单交投资总监签字、风险控制员审核[13] 风险控制 - 风险控制员核查交易是否符合方案，不符则报告期货领导小组[13] - 会计核算员每月末与交易员核对保证金余额[13] - 交易员每天收市后上报已占用保证金金额、浮动盈亏等信息[19] - 发生追加保证金等风险事件，投资总监24小时内提交分析意见[19] 报告制度 - 投资部门月初提交上月套期保值业务报告[23] - 交易员每次交易后报告新建头寸等情况[23] - 套期保值统计核算台帐报告汇总持仓等信息[23] 信息披露 - 期货套期保值业务亏损或潜亏占前一年度经审计净利润10%以上且超100万元，2个交易日内报告并公告[25] - 董事会决议后两个交易日内进行公告并提交相关文件[25] 档案保管 - 期货业务档案保管期限至少5年[28] 责任承担 - 违反制度规定行为人承担个人责任[32] 制度施行 - 制度自董事会审议通过后施行[34]

委员会构成 - 战略与风险管理委员会成员由三至五名董事组成[4] - 委员由董事长、二分之一以上独立董事或全体董事三分之一提名[4] - 成员每届任期不超三年，独立董事连续任职不超六年[4] 会议规则 - 会议每年至少召开一次，提前五天通知委员[11] - 紧急会议需三分之二以上委员出席[11] - 会议由三分之二以上委员出席方可举行，决议需全体委员过半数通过[12] 其他 - 投资评审小组负责决策前期准备工作[9] - 工作细则2025年10月24日经会议修订，自董事会决议通过执行[1][14]

制度概况 - 反腐败反商业贿赂制度于2025年10月24日修订[1] - 适用于集团总部及下属相关企业和分公司[2] 管理措施 - 风险管理部为监督管理部门[4] - 相关人员和第三方需签承诺或协议[4] 奖惩机制 - 违规按情节处罚，严重者解除劳动关系并追偿[6] - 举报属实给予物质奖励，可作晋级加薪依据[7] 举报方式 - 举报投诉电话0755 - 86252316、0755 - 26980226[9] - 邮箱为SAMD@joincare.com [9] 生效与解释 - 制度审议通过生效，解释权属董事会[10]

委员会构成 - 薪酬与考核委员会成员由三位董事组成，独立董事应过半数[4] - 委员任期每届不超三年，独立董事连续任职不超六年[4] 会议规则 - 定期会议每年至少召开一次，经二分之一以上委员或主任委员提议可开临时会议[12] - 会议需三分之二以上委员出席方可举行，决议经全体委员过半数通过[12] - 会议记录保管期限为十年[13] 职责与流程 - 下设工作组负责提供公司经营及考评人员资料等[4][9] - 负责制定董事和高管考核标准、薪酬政策与方案并提建议[7] - 董事薪酬计划报董事会同意后提交股东会审议通过实施，高管薪酬分配方案报董事会批准[7] - 对董事和高管考评先述职自评，再绩效评价并提报酬和奖励方式报董事会[10]