一、资质条件 1、机构名称：天健会计师事务所 2、统一社会信用代码：913300005793421213 3、成立日期：2011 年 7 月 18 日 4、注册地址：浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128 号 5、截至 2023 年 12 月 31 日，合伙人数量为 238 人，注册会计师人数为 2,272 人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数 836 人。 亿晶光电科技股份有限公司 关于 2023 年度天健会计师事务所（特殊普通合伙） 履职情况评估报告 亿晶光电科技股份有限公司（以下简称"公司"）聘请天健会计师事务（特 殊普通合伙）（以下简称"天健会计师事务所"）作为公司 2023 年度财务审计机 构及内控审计机构。根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市公司 选聘会计师事务所管理办法》，公司对天健会计师事务所 2023 年度审计过程中的 履职情况进行评估。经评估，认为天健会计师事务所保持履职独立性，勤勉尽责， 能够公允地表达意见，具体情况如下： 二、执业记录 1、2023 年年报审计项目组主要成员基本信息 项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年不存在因执业行 为受到刑事处 ...

亿晶光电科技股份有限公司 2023 年度独立董事年度述职报告 作为亿晶光电科技股份有限公司（以下简称"公司"）第七届董事会独立董 事，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）《中华人民共 和国证券法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》（以下简称 "《独立董事管理办法》"）等法律法规以及《亿晶光电科技股份有限公司章程》 （以下简称"《公司章程》"）的有关规定，2023年度本人勤勉尽责地履行独立 董事的职责和义务，积极参加公司股东大会、董事会及专门会议，认真审议董事 会各项议案，对重大事项发表了公正、客观的独立意见，充分发挥独立性，为公 司长远发展出谋划策，维护了公司整体利益和全体股东的合法权益。现将本人 2023年度独立董事履职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 沈险峰，男，汉族，1969年生，中国国籍，本科学历。 本人曾任贵阳市南明区法院法官、康佳集团股份有限公司法务负责人、广东 经天律师事务所律师；现任广东信达律师事务所合伙人、深圳市西迪特科技股份 有限公司董事、深圳市兆威机电股份有限公司独立董事、亿晶光电科技股份有限 公司独立董事。 ...

业绩总结 - 2023年度净利润预计减少7,506,867.88元，归属上市公司股东净利润预计减少6,434,436.73元[2] - 2022年度净利润调增299,725.37元，归属上市公司股东净利润调增256,906.60元[10] - 2022年度扣除所得税后非经常性损益净额减少6,104,989.06元[9] - 2022年度计入当期损益的政府补助项目减少6,135,179.50元[9] 财务调整 - 2022年末资产总额调增680,204.55元，净资产调增680,204.55元，归属上市公司股东净资产调增583,030.53元[10] - 2022年12月31日资产负债表递延所得税资产调增680,204.55元，未分配利润调增583,030.53元，少数股东权益调增97,174.02元[9] - 2022年度利润表所得税费用调减299,725.37元，少数股东损益调增42,818.77元[9] 会计估计变更 - 公司拟自2023年10月29日起对应收款项坏账计提比例进行会计估计变更[21] - 应收账款等0 - 6个月账龄组合预期信用损失率从0%变为0.5%[11] - 其他应收款不同账龄组合预期信用损失率均有变更[11] - 应收国家电网公司电费款组合预期信用损失率从0%变为0.5%[13] - 本次会计估计变更预计使2023年度净利润减少7,506,867.88元[24] 其他 - 公司董事会审计委员会于2024年4月15日以3票同意审议通过会计政策和估计变更议案[27] 同行对比 - 三峡能源标杆电费1年以内计提比例0.3%、1 - 2年5%、2 - 3年80%等[17] - 华电新能标杆电费未计提坏账，应收补贴按余额1%计提[17] - 晶科能源标杆电费1年以内0%、1 - 2年10%、2 - 3年20%等[17] - 韶能股份应收补贴1年以内0%、1 - 2年2.57%、2 - 3年5.08%等[17]

业绩总结 - 2023年度公司营业收入为810,214.77万元，上年同期为98.76亿元[1] - 本期净利润为8.09亿元，上年同期为14.91亿元[1] - 归属于母公司所有者的本期净利润为6.76亿元，上年同期为12.73亿元[1] 资产负债 - 期末流动资产合计60.68亿元，上年年末为82.55亿元[18] - 期末流动负债合计62.17亿元，上年年末为77.39亿元[18] - 期末非流动资产合计54.41亿元，上年年末为35.45亿元[18] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额本期为3472.32万元，上年同期为3.73亿元[25] - 投资活动产生的现金流量净额本期为 -5971.35万元，上年同期为 -2415.45万元[25] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为5377.53万元，上年同期为 -5481.77万元[25] 业务收入 - 光伏组件销售业务收入为754,304.75万元，占比93.10%[6] - 主营业务收入本期为8,067,528,074.73元，成本为7,346,446,202.06元[200] - 其他业务收入本期为34,619,653.12元，成本为16,564,656.33元[200] 资产项目 - 期末货币资金为31.61亿元，上年年末为42.32亿元[18] - 期末应收账款为11.71亿元，上年年末为16.16亿元[18] - 期末存货为9.22亿元，上年年末为13.80亿元[18] 负债项目 - 期末短期借款为5.64亿元，期初为3.40亿元[181] - 期末应付票据为25.06亿元，期初为31.15亿元[182] - 期末应付账款为22.40亿元，期初为24.74亿元[182] 所有者权益 - 期末所有者权益合计29.35亿元，上年年末为28.37亿元[18] - 公司股份总数期末为1,196,090,018股，期初为1,192,859,268股[192] - 未分配利润期末为 - 243,007,595.63元[199] 在建工程 - 10GW电池项目生产设备预算数为17.70亿元，工程进度为62.54%[170] - 滁州亿晶19.8MW项目预算数为7,720万元，工程进度为54.44%[170] 税务政策 - 常州亿晶公司2023 - 2025年度减按15%税率计缴企业所得税[139] - 2023年度直溪亿晶公司40.40MW光伏电站项目减半征收企业所得税[140] - 2023 - 2024年，华日源等20家公司部分应纳税所得额减计并按20%税率缴纳企业所得税[141]

第二条 董事会薪酬与考核委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负 责制定公司董事和高级管理人员的薪酬政策、薪酬方案和薪酬考核，对董事会负 责。 第三条 本细则所称董事是指在本公司支取薪酬的正副董事长、董事，高 级管理人员是指董事会聘任的总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人及由 总经理提请董事会认定的其他高级管理人员。 第二章 人员组成 亿晶光电科技股份有限公司 董事会薪酬与考核委员会工作细则 （2024 年 4 月修订） 第一章 总则 第一条 为进一步建立健全公司董事（非独立董事）及高级管理人员的考 核和薪酬管理制度，完善公司治理结构，保障公司正常运转与健康发展，结合本 行业发展趋势及人才市场的现状，统筹规划并逐步推行员工持股、期股期权等激 励机制，根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》、《亿晶光电科技 股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）及其他有关规定，公司特设立董 事会薪酬与考核委员会，并制定本工作细则。 的资料及被考评人员的有关资料，负责筹备薪酬与考核委员会会议并执行薪酬与 考核委员会的有关决议。 第四条 薪酬与考核委员会成员由三名董事组成，需有两名独立董事。 第五条 薪酬与考 ...

亿晶光电科技股份有限公司 对外担保管理制度 （2024年4月修订） 第一章 总则 第一条 为了规范亿晶光电科技股份有限公司（下称"本公司"或"公司"） 的对外担保管理工作，保障公司及全体股东的权益，根据《中华人民共和国公司法》 （下称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（下称"《证券法》"）、 《上海证券交易所股票上市规则》（下称"《股票上市规则》"）、《上市公司监 管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（下称"《8 号监管 指引》"）等相关法律、法规、规范性文件以及《亿晶光电科技股份有限公司章程》 （下称"《公司章程》"）的规定，并结合公司实际情况，特制定本管理制度。 第二条 本管理制度所述的对外担保系指公司为他人提供的担保，包括公司对控 股子公司的担保，担保的形式包括但不限于保证、抵押、质押。 第三条 公司对外担保必须遵守《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》、 《8号监管指引》等相关法律、法规、规范性文件以及《公司章程》的相关规定， 并以严格控制对外担保产生的债务风险为首要目标。 第四条 公司对外担保管理实行多层审核制度，所涉及的公司相关部门包括： 财务负责人及其下属部门为公 ...

第一季度整体财务数据关键指标变化 - 2024年第一季度营业收入10.05亿元，同比减少50.12%[4] - 归属于上市公司股东的净利润为 -2.11亿元，同比减少266.67%[4] - 经营活动产生的现金流量净额为 -2.10亿元，同比减少242.98%[4] - 2024年第一季度营业总收入10.05亿元，2023年同期为20.15亿元，同比下降约50.13%[17] - 2024年第一季度营业总成本12.05亿元，2023年同期为18.56亿元，同比下降约35.08%[17] - 2024年第一季度净利润为 -2.46亿元，2023年同期为1.48亿元，同比下降约266.77%[18] - 2024年第一季度归属于母公司股东的净利润为 -2.11亿元，2023年同期为1.27亿元，同比下降约266.17%[18] - 2024年第一季度基本每股收益为 -0.18元/股，2023年同期为0.11元/股[19] - 2024年第一季度经营活动产生的现金流量净额为 -2.10亿元，2023年同期为1.47亿元，同比下降约242.45%[20] - 2024年第一季度投资活动产生的现金流量净额为 -1.13亿元，2023年同期为 -0.25亿元，同比下降约352%[20] - 2024年第一季度末归属于母公司所有者权益合计23.14亿元，2023年末为25.24亿元，同比下降约8.39%[17] - 2024年第一季度末所有者权益合计26.89亿元，2023年末为29.35亿元，同比下降约8.37%[17] - 2024年第一季度末负债和所有者权益总计96.95亿元，2023年末为115.10亿元，同比下降约15.76%[17] 资产负债关键指标变化 - 本报告期末总资产96.95亿元，较上年度末减少15.77%[5] - 本报告期末归属于上市公司股东的所有者权益23.14亿元，较上年度末减少8.34%[5] - 2024年3月31日货币资金为1,537,112,306.35元，较2023年12月31日的3,160,739,891.32元减少[14] - 2024年3月31日应收账款为1,250,539,636.13元，较2023年12月31日的1,171,464,226.25元增加[15] - 2024年3月31日存货为807,475,662.48元，较2023年12月31日的922,134,130.18元减少[15] - 2024年3月31日固定资产为4,623,585,429.58元，较2023年12月31日的4,718,234,836.63元减少[15] - 2024年3月31日应付票据为1,166,634,906.92元，较2023年12月31日的2,505,715,613.62元减少[16] - 2024年3月31日应付账款为2,118,330,494.14元，较2023年12月31日的2,239,833,607.02元减少[16] - 2024年3月31日资产总计为9,694,793,269.81元，较2023年12月31日的11,509,561,800.87元减少[15] 特定资产变动比例及原因 - 交易性金融资产变动比例为45.46%，主要系掉期业务增加所致[6] - 应收票据变动比例为 -60.10%，主要系期初应收票据到期终止确认所致[7] - 应收账款变动比例为6.75%，主要系应收货款增加所致[7] 股东相关信息 - 报告期末普通股股东总数95,044名[8] - 深圳市唯之能源有限公司持股2.55亿股，持股比例21.29%，为第一大股东[8] - 2024年1月4日股票期权行权新增股份完成登记，总股本由1,195,290,018股变更为1,196,090,018股[11] - 截至报告披露日，控股股东所持254,696,214股无限售流通股被全部轮候冻结[12] 项目进展情况 - 滁州年产10GW高效N型TOPCon光伏电池项目已完成6GW设备安装调试并生产[13] 第一季度筹资活动现金流量关键指标变化 - 2024年第一季度取得借款收到现金为1.78675415亿美元，上年同期为2.6290846亿美元[21] - 2024年第一季度收到其他与筹资活动有关现金为1.2亿美元[21] - 2024年第一季度筹资活动现金流入小计为1.78675415亿美元，上年同期为3.8290846亿美元[21] - 2024年第一季度偿还债务支付现金为1.3亿美元，上年同期为1.96644亿美元[21] - 2024年第一季度分配股利、利润或偿付利息支付现金为447.19114万美元，上年同期为376.78184万美元[21] - 2024年第一季度支付其他与筹资活动有关现金为9456.961498万美元，上年同期为1.1163619328亿美元[21] - 2024年第一季度筹资活动现金流出小计为2.2904152638亿美元，上年同期为3.1204801168亿美元[21] - 2024年第一季度筹资活动产生的现金流量净额为 - 5036.611138万美元，上年同期为7086.044832万美元[21] - 2024年第一季度汇率变动对现金及现金等价物影响为153.526819万美元，上年同期为 - 1419.677373万美元[21] - 2024年第一季度现金及现金等价物净增加额为 - 3.7194116502亿美元，上年同期为1.7799859516亿美元[21]

提名委员会设立 - 公司设立董事会提名委员会并制定工作细则[2] 人员构成与提名 - 提名委员会由三名董事组成，需两名独立董事[4] - 委员提名方式多样，选举需全体董事过半数通过[4] 职责与选任 - 负责拟定董事、高管选择标准和程序并提建议[6] - 董事、高管选任经多环节后向董事会提建议[10] 会议规则 - 会议由召集人召集，提前三天通知，半数以上提议须召开[13] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议经全体委员过半数通过[14] 其他 - 会议表决方式多样，记录由董事会秘书保存[14] - 工作细则自审议通过施行，解释权归董事会[18][19]

薪酬方案 - 公司高级管理人员薪酬由基本、绩效和奖励薪酬构成[1] - 除独立董事外董事比照高管薪酬考核管理[1] - 独立董事以定额津贴确定基本薪酬[1] 方案评估 - 2024年度董高基本薪酬方案匹配经营情况[1] - 该方案能激励董高履职且不损害股东利益[1] 其他信息 - 薪酬与考核委员会成员为张智明、沈险峰、张婷[3] - 签署日期为2024年4月27日[3]

关联交易制度 - 规范公司与关联方资金往来，避免资金被占用[2] - 关联交易定义和标准以法规和上市规则为准[4] - 资金往来以真实交易为基础，限制占用资金[5] 资金往来管理 - 不得通过六种方式为关联方提供资金[7] - 交易支付需审查决策程序并备案文件[10] - 支付需经财务负责人等审核批准[10] 核算与监督 - 核算统计资金往来并建立财务档案[12] - 若资金被占用，审计需出具专项说明并公告[12] 违规处理 - 关联方违规占用资金资产，公司应清收索赔[14] - 公司人员违规造成损失，应赔偿并追究责任[14]