财务制度 - 公司制定财务管理制度加强经济核算，管理范围涉及多方面[6] - 财务管理工作由总经理组织实施，财务总监为负责人[9] 会计基础 - 以持续经营为基础按企业会计准则编制财务报表[12] - 会计年度为公历1月1日至12月31日，以人民币为记账本位币[13][14] - 采用权责发生制进行会计确认，及时办理款项核算[14][16] - 财务人员根据原始凭证记账结账生成报表[17] - 会计档案分永久和定期，定期一般为10年和30年[20] 预算管理 - 纳入合并范围子公司实行全面预算管理，含多方面预算[25] 资产管理 - 货币资金含现金等，银行承兑汇票视为货币资金[28] - 债权性资产由责任机构清收[31] - 存货计价采用实际成本法，每年至少清查一次[34] - 固定资产折旧用平均年限法，每年至少清查一次[38] - 闲置固定资产处理变价收入上缴财务[39] 投资管理 - 投资管理纳入预算，禁止高风险和非主业投资[43] 债务与担保管理 - 债务分银行和其他负债，按性质归口管理[46] - 发行债券和贷款按规定程序办理[47] - 担保事项归口管理，纳入预算统一管理[49] 收支与利润管理 - 财务收支集中统一或分级管理[51] - 成本费用增长控制在合理范围[52] - 利润含多种净额和利得损失[55] - 年度亏损按不同方式弥补[58] - 税后净利润按10％提取法定盈余公积金[58] 关联交易与报告披露 - 关联交易表决需二分之一以上通过[62] - 季度、半年度、年度报告按规定时间披露[64] 监督与制度实施 - 财务监督涵盖多方面，由财务和会计人员实施[69][70] - 建立健全内部控制和内部审计制度[72] - 制度由董事会解释修订，审议通过后实施[75]

中国船舶重工集团海洋防务与信息对抗股份有限公司 董事和高级管理人员所持本公司股份 及其变动管理制度（2025 年修订） 第一条 为加强对中国船舶重工集团海洋防务与信息对 抗股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"）董事和 高级管理人员所持本公司股份及其变动的管理，维护公司、 股东和债权人的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》 《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市 公司董事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规 则》《上市公司股东减持股份管理暂行办法》《上海证券交易 所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引 第 8 号——股份变动管理》等法律、行政法规、规章和其他 规范性文件，以及《中国船舶重工集团海洋防务与信息对抗 股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）和公司相关 制度的有关规定，结合公司的实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度适用于公司董事和高级管理人员所持本 公司股份及其变动的管理。 （二）董事和高级管理人员离职后半年内； （三）董事和高级管理人员承诺一定期限内不转让并在 该期限内的； （四）上市公司因涉嫌证券期货违法犯罪，被中国证监 会立案调查或者被司 ...

会计政策与估计变更 - 公司不得利用会计政策和估计变更操纵财务指标[7] - 自主变更对定期报告净利润或所有者权益影响超50%或致盈亏性质变化，需专项审计并提交股东会审议[10] - 依据规定变更会计政策按国家规定执行，能提供可靠信息用追溯调整法，影响数不可行用未来适用法[17] - 会计估计变更采用未来适用法处理[17] - 自主变更会计政策需在董事会批准后两个交易日内向交易所提交决议并披露[20] 会计差错更正 - 不重要前期差错采用未来适用法更正，重要前期差错采用追溯重述法更正[11] - 年度财务报表更正，会计差错对报表有广泛性影响或致盈亏性质改变，需全面审计[14] - 未按要求履行审批和披露义务，视为滥用会计政策，按前期差错更正处理[15] - 出现会计差错，应以临时报告披露更正后财务信息[21] 财报披露 - 公司对年度财报更正但不能及时披露，应刊登“提示性公告”，并在两个月内完成披露[22] - 对已披露以前期间财务信息更正，按不同情况披露相应更正后财报[24] - 更正后财报中受影响数据应以黑色加粗字显示[23] - 对三年以前年度财务信息更正且对最近三年年度财报无影响，可免于按规定披露[24] 其他 - 定期报告指会计政策或会计估计变更日后尚未披露的最近一期定期报告[27] - 变更对定期报告的影响比例指变更后与假定不变更时数据差额绝对值除以假定不变更时数据绝对值[27] - 本制度经公司董事会审议通过并发布后实施[29]

投资者关系管理工作制度 - 制定工作制度规范相关工作[5] - 工作对象包括投资者、分析师等[5] - 目的是促进良性关系、建立投资者基础等[6] 沟通与信息披露 - 与投资者沟通内容涵盖发展战略等信息[8] - 多渠道多方式开展工作[8] - 应披露信息在指定报纸和网站公布[8] 沟通渠道建设 - 设立专门咨询电话、传真和邮箱并保证畅通[9] - 丰富更新网站内容放置投资者关心信息[9] 人员要求与管理 - 投资者说明会参与人员包括董事长等[17] - 第一负责人为公司董事长[12] - 相关人员需具备多方面能力和素养[15] - 可对相关人员进行知识培训[15] 工作规范 - 严格审查传达信息[15] - 不得透露未公开重大信息等[15] 制度执行与解释 - 未尽事宜按国家法律等规定执行[18] - 由公司董事会负责修订和解释[18]

治理机制 - 公司制定独立董事年报工作制度完善治理机制[1] 独立董事职责 - 独立董事在年报编制披露中履职并编述职报告[2] - 年报公布前独立董事负有保密义务[3] 公司支持 - 年度报告编制期为独立董事提供工作条件[3] - 制订年报计划提交独立董事审阅[2] 会议与审计 - 安排独立董事与会计师事务所见面会[3] - 财务负责人提交本年度审计工作安排[3] 董事会规则 - 2名以上独立董事联名要求延期董事会应采纳[5]

信息披露规则 - 公司股票在上交所上市，代码为600764[4] - 制度适用于持股5%以上大股东等人员和机构[5] - 年度报告应在会计年度结束之日起四个月内完成[13] - 中期报告应在会计年度上半年结束之日起二个月内完成披露[13] - 变更定期报告披露时间需提前5个交易日向上交所书面申请[14] - 需在规定期限内编制完成并披露定期报告[12] - 年度报告财务会计报告需经符合规定的会计师事务所审计[12] - 中期报告满足特定情形时财务会计报告应当审计[12] - 预计年度、半年度经营业绩亏损或大幅变动应及时业绩预告[13] - 定期报告内容需经公司董事会审议通过[14] - 公司一年内购买、出售重大资产超资产总额30%需披露[18] - 公司营业用主要资产抵押、质押、出售或报废一次超30%需披露[18] - 持有公司5％以上股份的股东或实际控制人情况变化需披露[18][22] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况需披露[19][22] - 公司应在董事会决议等时点履行重大事件信息披露义务[20] 信息披露管理 - 信息披露工作由董事会统一领导和管理[23] - 董事长是公司信息披露工作的第一责任人[23] - 董事会秘书是公司信息披露工作的直接责任人[23] - 审计委员会监督董事、高管信息披露职责履行情况[24] - 公司董事会对信息披露制度年度实施情况进行评估并披露[24] - 持股百分之五以上的股东等应报送关联人名单及关系说明[25] - 定期报告编制需经多部门审核，经董事会审议后报上交所[27] - 临时报告需经证券事务部编制审查，经审批后在指定平台披露[28] 保密与档案管理 - 公司对未公开重大信息应保密，内幕知情人需登记备案[30] - 公司建立财务管理和会计核算内部控制制度[32] - 公司实行内部审计制度，审计部配备专职人员[32] - 股东会、董事会等文件由董事会秘书保存10年[34] - 董事及高管履职文件由董事会秘书保存10年[34] - 监管部门文件由综合管理办公室等保存10年[34] 制度施行 - 本制度自董事会审议通过之日起施行[39]

关联方资金往来制度 - 规范公司与关联方资金往来，保护投资者权益[2] - 关联方经营性资金往来不得占用上市公司资金[3] - 公司不得多种方式向关联方提供资金[4] 资金往来管理 - 资金往来以真实交易为基础，禁止掩盖非经营性占用[5] - 资金支付需审查决策程序并备案相关文件[7] 审计与核算 - 审计时需对关联方占用资金情况出具专项说明并公告[9] - 财务部门应核算统计资金往来并建立档案[9] 责任追究 - 关联方侵占资产应承担赔偿责任，可法律索赔[12] - 高管违规协助侵占将受处分，构成犯罪交司法处理[14] 偿债规定 - 关联方以非现金资产偿债有多项规定[12]

中国船舶重工集团海洋防务与信息对抗股份有限公司 筹资管理制度 二〇二五年十月 第二章 职责分工 | 第一章 总 则 | | --- | | 第二章 职责分工 . | | 第三章 发行股票筹资 | | 第四章 债务性筹资 | | 第五章 筹资的监督 ・・・・・・・・・・・・ ４ | | 第六章 附 则 6 | 第一章 总 则 第一条 为加强中国船舶重工集团海洋防务与信息对抗股份有限公司（以下简称 "公司"）对筹资业务的内部管理，控制筹资风险，降低筹资成本，防止筹资过 程中的差错与舞弊，根据《中华人民共和国公司法》、财政部《企业内部控制基 本规范》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规和《公司章程》的有关规 定，结合公司的具体情况，制定本制度。 第二条 本制度所称筹资，是指公司为了满足生产经营和发展需要，通过发行股 票、债券或向银行等金融机构借款等形式筹集资金的活动。 第三条 筹资的原则：遵守国家法律法规的原则、统一筹措分级使用的原则、合 理权衡降低成本的原则、适度负债防范风险的原则。 第四条 本管理制度所称"公司"是指包括母公司、各级全资子公司、控股子公 司以及纳入公司合并会计报表的其他主体，本制度适用于上 ...

航海装备板块整体表现 - 10月30日航海装备板块整体下跌1.73%，表现弱于上证指数（下跌0.73%）和深证成指（下跌1.16%）[1] - 板块内9只个股中仅2只上涨，7只下跌，领跌个股为国瑞科技，跌幅为5.20%[1] - 板块整体主力资金净流出6.3亿元，而游资和散户资金分别净流入1.77亿元和4.53亿元[1] 个股价格与成交表现 - 亚星锚链为板块涨幅最大个股，上涨1.38%，收于10.28元，成交65.61万手，成交额6.71亿元[1] - 江龙船艇上涨0.75%，收于14.77元，成交58.66万手[1] - 中国船舶为成交额最高个股，达30.90亿元，股价下跌1.88%至36.04元[1] - 天海防务成交量最大，为102.34万手，股价下跌2.29%至6.84元[1] 个股资金流向分析 - 亚星锚链获得主力资金净流入6718.94万元，主力净占比达10.01%，但遭遇散户资金净流出8415.81万元[2] - 中国船舶遭遇最大主力资金净流出，达4.70亿元，主力净占比为-15.22%[2] - 国瑞科技主力资金净流出2249.81万元，主力净占比-10.08%，但散户资金净流入3226.75万元，散户净占比14.45%[2] - 中国海防主力资金净流出2590.03万元，主力净占比-15.13%，为板块中主力净占比最低的个股[2]

板块整体表现 - 航海装备板块在当日下跌0.09%，表现弱于大盘，同期上证指数上涨0.7%，深证成指上涨1.95% [1] - 板块内个股表现分化，9只成分股中3只上涨，6只下跌 [1] - 领跌个股为中科海讯，下跌4.37% [1] 个股价格与成交 - 中船防务收盘价为27.71元，上涨0.69%，成交量为13.50万手，成交额为3.72亿元 [1] - 中国船舶收盘价为36.73元，上涨0.30%，成交量为79.48万手，成交额为29.08亿元 [1] - 天海防务收盘价为7.00元，上涨0.29%，成交量为179.84万手，成交额为12.46亿元 [1] - 中国海防收盘价为31.32元，下跌1.17%，成交量为6.30万手，成交额为1.97亿元 [1] - 亚星锚链收盘价为10.14元，下跌1.46%，成交量为44.98万手，成交额为4.54亿元 [1] - 国瑞科技收盘价为16.15元，下跌2.71%，成交量为17.59万手，成交额为2.83亿元 [1] - 江龙船艇收盘价为14.66元，下跌2.72%，成交量为79.93万手，成交额为11.72亿元 [1] - 海兰信收盘价为20.13元，下跌3.50%，成交量为78.86万手，成交额为15.86亿元 [1] - 中科海讯收盘价为43.51元，下跌4.37%，成交量为8.21万手，成交额为3.58亿元 [1] 板块资金流向 - 航海装备板块整体呈现主力资金净流出，净流出金额为8.87亿元 [1] - 游资资金净流入2.44亿元，散户资金净流入6.43亿元 [1] 个股资金流向 - 中国船舶主力资金净流出1.32亿元，净占比-4.53%，游资净流入7342.06万元，散户净流入5836.35万元 [2] - 天海防务主力资金净流出1.60亿元，净占比-12.83%，游资净流入1781.27万元，散户净流入1.42亿元 [2] - 江龙船艇主力资金净流出2.16亿元，净占比-18.41%，游资净流入1607.56万元，散户净流入2.00亿元 [2] - 海兰信主力资金净流出2.32亿元，净占比-14.65%，游资净流入7930.44万元，散户净流入1.53亿元 [2] - 中科海讯主力资金净流出4606.68万元，净占比-12.89%，游资净流入3694.29万元，散户净流入912.38万元 [2] - 亚星锚链主力资金净流出3367.23万元，净占比-7.42%，游资净流入1395.78万元，散户净流入1971.45万元 [2] - 国瑞科技主力资金净流出3357.05万元，净占比-11.88%，游资净流出695.75万元，散户净流入4052.80万元 [2] - 中国海防主力资金净流出2476.89万元，净占比-12.60%，游资净流入178.29万元，散户净流入2298.59万元 [2] - 中船防务主力资金净流出940.88万元，净占比-2.53%，游资净流入1163.86万元，散户净流出222.99万元 [2]