财务审计 - 审计认为公司2024年财务报表按企业会计准则编制，公允反映财务状况等[4] - 审计对飞机退租大修准备计提执行多项程序，不对其他信息发表鉴证结论[11][12] 财务数据 - 2024年末资产总计345,769,412千元，较2023年末增长3.12%[1] - 2024年末负债合计304,824,203千元，较2023年末增长1.6%[26] - 2024年末股东权益合计40,945,209千元，较2023年末增长16.03%[28] - 2024年营业收入166,698,880千元，较2023年增长18.14%[36] - 2024年净亏损2,450,090千元，较2023年亏损扩大56.13%[36] - 2024年其他综合收益的税后净额320,767千元，2023年为 - 65,344千元，扭亏为盈[38] - 2024年综合收益总额 - 2,129,323千元，较2023年亏损扩大30.27%[38] - 2024年基本每股亏损0.01元，较2023年亏损幅度收窄[38] - 2024年末流动资产合计40,687,203千元，较2023年末增长25.83%[1] - 2024年末非流动资产合计305,082,209千元，较2023年末增长0.7%[1] - 2024年经营活动现金净额34,545,707千元，2023年为35,418,470千元[44] - 2024年投资活动现金净额 - 17,862,552千元，2023年为 - 15,245,703千元[44] - 2024年筹资活动现金净额 - 10,557,878千元，2023年为 - 15,847,304千元[46] - 2024年现金及现金等价物净增加额6,022,668千元，年末余额21,039,472千元[46] - 2024年末流动负债合计90,841,191千元，较2023年末增长33.9%[50] - 2024年末非流动负债合计93,601,551千元，较2023年末下降22.6%[50] - 2024年末股东权益合计51,300,818千元，较2023年末增长17.3%[50] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为25,442,752千元，较2023年增长1.7%[56] - 2024年投资活动使用的现金流量净额为 - 14,756,519千元，较2023年亏损幅度收窄36.7%[56] - 2024年筹资活动使用的现金流量净额为 - 8,726,527千元，较2023年亏损幅度扩大755.1%[58] - 2024年现金及现金等价物净增加额为1,932,799千元，较2023年增长146.4%[58] - 2024年末现金及现金等价物余额为8,774,956千元，较2023年末增长28.2%[58] - 2024年12月31日集团和公司净流动负债分别约为969.23亿元和734.87亿元[61] - 2024年12月31日公司尚有已获得未使用的银行信贷额度约为1441.06亿元[61] 会计政策 - 公司记账本位币和编制财务报表采用的货币均为人民币[63] - 集团合营安排全部为合营企业，对合营企业投资采用权益法核算[71] - 外币交易初始确认采用交易发生日即期汇率折算[74] - 金融资产和负债初始确认以公允价值计量，交易费用处理因类别而异[78] - 集团对部分金融资产和财务担保合同以预期信用损失为基础进行减值会计处理[92] - 存货按成本初始计量，发出时按加权平均法核算确定实际成本[118][119] - 资产负债表日存货按成本与可变现净值孰低计量，可变现净值低于成本时提取跌价准备[120] - 同一控制下企业合并取得的长期股权投资按被合并方所有者权益在最终控制方合并报表中账面价值份额确定初始投资成本[128] - 研究阶段支出于发生时计入当期损益[151] - 长期资产减值测试有相应规定，减值损失一经确认不予转回[151][154] - 商誉至少每年年末进行减值测试，减值损失抵减商誉及其他资产账面价值[153] - 短期薪酬按实际发生额确认负债并计入当期损益或相关资产成本[155] - 离职后福利分设定提存计划和设定受益计划，设定提存计划缴存金额计入当期损益或相关资产成本[156] - 收入主要源于客运和货邮运输服务及其他劳务和商品销售，常旅客奖励计划单独核算[162][163][166][167] - 政府补助分与资产相关和与收益相关，会计处理不同[167][168][169][170] - 所得税费用包括当期所得税和递延所得税[172] - 使用权资产成本包括租赁负债初始计量金额等[179,180,181] - 租赁负债按租赁期开始日尚未支付租赁付款额的现值初始计量，采用租赁内含利率或增量借款利率折现[182] - 售后租回交易资产转让不属于销售时，公司继续确认被转让资产并确认等额金融负债[191] - 售后租回交易资产转让属于销售时，公司按原资产账面价值中与租回使用权有关部分计量使用权资产[191] - 公司作为出租人记录经营租赁业务，采用直线法将租赁收款额确认为租金收入[193] - 公允价值计量使用市场法和收益法，划分为三个层次[196] 资产折旧 - 投资性房地产中房屋及建筑物预计使用寿命20 - 35年，预计净残值率5%，年折旧率2.71% - 4.75%；土地使用权预计使用寿命50年，年折旧率2.00%[137] - 飞机及发动机核心件与发动机辅助动力装置预计使用年限15 - 30年，预计净残值率5%，年折旧率3.17% - 6.33%[141] - 飞机替换件预计使用年限5 - 12年，年折旧率8.33% - 20.00%[141] - 发动机替换件预计飞行小时9 - 43千小时，千小时折旧率2.33% - 11.11%[141] - 房屋及建筑物预计使用年限5 - 50年，预计净残值率3% - 5%，年折旧率1.90% - 19.40%[141] - 高价周转件预计使用年限3 - 15年，年折旧率6.67% - 33.33%[141] - 其他设备预计使用年限3 - 20年，预计净残值率0 - 5%，年折旧率4.75% - 33.33%[141] - 土地使用权无形资产使用寿命40 - 70年[149] - 电脑软件无形资产使用寿命5 - 10年[149]

独立董事履职情况 - 2024年独立董事应参加董事会9次，亲自出席9次[4] - 2024年参加薪酬与考核等各类会议多次[5][7][8] - 2024年与其他独立董事开展3次调研活动[9] - 2024年参加上交所举办的独立董事后续培训[9] 公司决策审议 - 审议2023年度向特定对象发行股票等报告[12] - 审核多项持续性关联交易框架协议[11] - 审议2023年度经理层薪酬与考核结果[13] - 同意续聘审计师及内控审计师[13] - 审议2023年度利润分配预案[13] - 审议公司内部控制评价等计划及报告[15] 公司合规情况 - 2024年无新增对外担保，无资金占用情况[11] - 募集资金存放及使用无违规情形[13] - 严格按要求履行信息披露义务[15] 股东减持承诺 - 股东中航集团854,700,854股A股36个月内不减持[13] - 股东中航集团392,927,308股H股36个月内不减持[13]

公司运营 - 2024年引进100架国产C919飞机[3] 独立董事履职 - 2024年独立董事应参加董事会7次，亲自出席5次，委托出席2次，缺席0次，出席股东大会2次[4] - 2024年独立董事主持审计和风险管理委员会会议4次，委托出席1次，审议议案19项[5] - 截至2024年8月，独立董事参加提名委员会会议3次[6] - 截至2024年8月，独立董事参加薪酬与考核委员会会议1次，审议2023年度工资总额清算方案及2024年工资总额预算等[6] - 截至2024年8月，独立董事参加战略和投资委员会会议5次[6] - 截至2024年8月，独立董事参加航空安全委员会会议1次[8] - 2024年独立董事参与对服务版块事业管理单位的调研[10] - 独立董事参加上海证券交易所举办的2024年第4期上市公司独立董事后续培训[10] - 2024年独立董事重点关注关联交易、对外担保及资金占用、募集资金使用、聘任会计师事务所等事项[11] 合规情况 - 2023年度持续关联交易总额未超上限[12] - 2024年公司无新增对外担保，无控股股东及其关联方非经营性资金占用[12] - 2023年度公司募集资金存放及使用符合证券监管规定，无违规使用情况[12] 决策事项 - 2023年度经理层薪酬与考核结果审核通过，要求按考核结果发放[12] - 同意续聘德勤为2024年度国际和国内审计师及内控审计师[12] - 2023年度公司拟定不进行分红，符合规定[13] 股东情况 - 股东中国航空（集团）有限公司持有的392,927,308股H股自2024年2月7日起36个月内不减持[13] 其他 - 履职期内公司严格按要求进行信息披露[13] - 2023年度公司内部控制评价报告真实全面反映内控体系建立健全情况[13] - 2024年独立董事履职推动董事会决策，提升公司治理能力[15]

独立董事履职 - 2024年独立董事禾云应参加董事会9次，亲自出席8次，委托出席1次，缺席0次，出席股东大会4次[3] - 2024年参加审计和风险管理委员会会议7次，审议多项财务及审计相关报告[4] - 2024年出席提名委员会3次，审议通过聘任公司副总裁等议案[4] - 2024年召集和主持薪酬与考核委员会3次，审议工资总额及考核方案等[4][6] - 2024年参加1次独立董事专门会议，审议通过关联交易议案[6] - 2024年列席战略和投资委员会5次、航空安全委员会会议2次[7] - 与其他独立董事对10多家单位开展3次调研活动[10] - 参加上海证券交易所2024年第4期上市公司独立董事后续培训[10] - 2025年独立董事将从战略监督等方面履职[16][17] 公司财务与治理 - 公司2023年度不进行利润分配[14] - 股东中航集团854,700,854股A股自2024年12月10日起36个月内不减持[14] - 股东中航（集团）392,927,308股H股自2024年2月7日起36个月内不减持[14] - 本年度公司无新增对外担保，无控股股东及其关联方非经营性资金占用[12] - 公司募集资金存放及使用符合证券监管规定，无违规使用情形[12] - 审议通过公司2023年度经理层薪酬与考核结果，要求按结果发放[13][14] - 续聘德勤•关黄陈方会计师行、德勤华永会计师事务所为国际和国内审计师及内控审计师[14] - 公司2023年度信息披露遵循公开、公正、公平原则，依法合规履行义务[14][15] - 公司2023年度内部控制评价报告真实全面反映内控体系建立健全情况[15]

业绩总结 - 2024年营业收入为166,698,880千元，较2023年增长18.14%[26] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为(237,305)千元，较2023年增长77.32%[26] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产为45,147,411千元，较2023年末增长21.27%[26] - 2024年基本每股收益为(0.01)元/股，较2023年增长85.71%[27] - 2024年加权平均净资产收益率为(0.60)%，较2023年增加2.17个百分点[27] - 2024年客运收入1517.89亿元，同比增加212.72亿元[59] - 2024年货邮运输收入74.14亿元，同比增加32.49亿元[63] - 2024年营业成本为1581.89亿元，同比增加241.74亿元，增幅18.04%[67] 用户数据 - 报告期内公司安全运输旅客1.55亿人次[43] - 截至报告期末，凤凰知音会员超9417.2万人，常旅客贡献收入占客运收入53%[54] - 中国国航APP总用户数达2758万人，有效大客户数量7078家[54] 未来展望 - 预计2025年全行业运输总周转量1610亿吨公里、旅客运输量7.8亿人次、货邮运输量950万吨，力争国际航班数量恢复至疫情前90%以上[41] - 2025年中国民航将统筹国内国际两个市场，扩大运输规模并提升行业盈利水平[108] - 公司2025年工作重点包括树立安全理念、提升主业经营质效等五项内容[113] 新产品和新技术研发 - 2024年9月起旅客机上餐饮预订管理系统在6条航线试运行[48] 市场扩张和并购 - 2024年新增“一带一路”共建国家航点19个[41] - 报告期内新开7条“一带一路”航线[53] - 新开12个海外站点的全流程追踪服务[47] 其他新策略 - 优化升级国航快线至8条航线[46] - 选聘157名服务专家支持服务提升工作[47] - 2024年投资计划聚焦主业和重点投资项目，加大战略性新兴产业投资[164] - 2024年要重视数字化转型投资，落实投资管理要求，建立重大投资项目评价机制[164] - 2024年要利用资本市场机遇完成定向增发，落实全面预算管理要求[164] - 2024年要全面落实提质增效要求，围绕创收等方面发力实现年度经营效益目标[164] - 2024年要深化国航系协同，加强内控内审体系建设，推进数字化转型[164] - 2024年第六届董事会战略和投资委员会审议通过成立数字化转型办公室、客户服务中心、品牌与质量管理部、调整相关机构的议案[167]

审计师变更 - 公司拟聘任毕马威华振和毕马威为2025年度审计师，原聘任为德勤[2] - 变更因符合规定，无工作安排等分歧[19] - 事项尚需提交2024年度股东大会审议并生效[25] 毕马威情况 - 毕马威华振2024年末合伙人241人，注会1309人，签过证券审计报告超300人[5] - 2023年业务收入超41亿，审计超39亿，证券服务超19亿[5] - 2023年上市公司年报审计客户98家，收费约5.38亿，同行业3家[5] - 职业保险和风险基金超2亿，2023年债券诉讼赔约270万[6] - 毕马威香港2023年末从业人员超2000人[9] 审计费用 - 2025年度审计收费预计1114.9万元，与上一年基本持平[16] 决策流程 - 2024年8月9日启动选聘工作[21] - 8月29日审议选聘文件及评价标准[22] - 2025年3月27日同意更换并提交董事会[22] - 董事会、监事会均审议通过更换议案[23][24]

业绩数据 - 2024年安全飞行295万小时，同比增长17%[19] - 2024年全年投入3561亿座公里，同比增长22%[20] - 2022 - 2024年可用座位公里分别为1107.36亿、463.1亿、1060.8亿[56] - 2022 - 2024年货邮运输量分别为218.87万吨、297.43万吨、148.01万吨[56] - 2022 - 2024年吨公里油耗分别为0.358公斤/吨公里、0.336公斤/吨公里、0.301公斤/吨公里[56] - 2022 - 2024年机队数量分别为762架、905架、930架[56] - 2022 - 2024年总资产分别为2950.11亿元、3353.03亿元、3457.69亿元[56] - 2024年公司品牌价值评估为2596.95亿元，位列中国500最具价值品牌第25名[57] - 2024年研发投入达4.97亿元，占营业收入比例为0.30%，研发人员数量达3296人，占公司总人数比例为3.14%[162] 用户数据 - “十四五”规划主要发展目标：旅客运输量1.67亿人次，客户满意度83.5分[49] 未来展望 - 2025年是“十四五”规划收官和谋篇“十五五”规划承上启下之年，公司将坚持稳中求进[23] 新产品和新技术研发 - 2024年Ameco正式交付中国首架A330型客改货飞机并完成首航及商业运营[163] - 2024年5月国航及子公司6个技术项目在中航集团第二届创新奖颁奖活动中获表彰奖励[167] - 截至2024年底，境内外专利拥有量310余件，境内外注册商标2780件，著作权15件[171] - 2024年旅客机上餐饮预订系统9月起在六条航线试运行[180] 市场扩张和并购 - 公司“一带一路”航点已通航29个国家，执飞航线65条[21] - 国航订购100架C919飞机，为其商业化运营打下基础[27] 其他新策略 - 2024年国航开展组织体系改革，推动构建新型生产关系[33] - 将航空安全管理部更名为安全监察部，健全安全生产管理体系[34] - 成立数字化转型办公室，加快数字化转型[35] - 整合客户服务资源和职能，成立一级机构客户服务中心[38] - 推动商务委员会职能向营销管理进一步聚焦，深化营销模式转型[38] - 公司制定标准化ESG指标管理工具，对“环境”及“社会”范畴量化关键披露指标定期统计和披露[16] - 2024年持续完善ESG工作机制，报告于2025年3月27日经董事会审议通过[24][25] - 完善并审议通过《投资者关系管理制度》[81] - 首次采用上证路演中心视频录播与网络文字互动模式拓宽与投资者沟通渠道[81] - 公司制定《经理层成员经营业绩考核及薪酬管理办法》等制度，将ESG绩效融入薪酬考评[105] - 公司完善子企业制度体系建设，推进子企业董事会规范运作，举办外部董事2024年度专题培训[113] - 国航优化数字化转型组织体系，围绕三大业务领域重点发力[173] - 国航打造安全运行五大体系，构筑空中安全防线[192] - 国航修订《应急处置手册》等，明确AOC应急处置职责和程序[197] - 国航携手深航与山航提升运行控制部门应急响应和特情处理能力[199]

募集资金情况 - 2023年1月3日，公司以每股8.95元价格非公开发行A股16.76亿股，募集资金总额149.99亿元，净额149.93亿元[10] - 2024年2月7日，公司以每股5.09港元价格向特定对象发行H股3.93亿股，募集资金总额19.99亿港元，净额19.99亿港元（折合人民币18.16亿元）[12] - 2024年11月20日，公司以每股7.02元价格向特定对象发行A股8.55亿股，募集资金总额60亿元，净额59.96亿元[14] 资金使用情况 - 截至2024年12月31日，非公开发行A股股票累计使用募集资金149.93亿元，已全部使用完毕[10][11][21] - 截至2024年12月31日，向特定对象发行H股股票累计使用募集资金19.99亿港元，已按规定用途使用[12][13][22] - 截至2024年12月31日，向特定对象发行A股股票累计使用募集资金25.99亿元，余额为33.99亿元[14][15][23] 项目投入进度 - 非公开发行A股引进22架飞机项目投入进度100%，补充流动资金投入进度100%[29] - 向特定对象发行H股募集资金投资进度100%[30] - 向特定对象发行A股引进17架飞机项目投资进度19.06%，补充流动资金投资进度100%，整体投资进度43.36%[32] 账户余额情况 - 截至2024年12月31日，H股股票募集资金专户余额为港币2,944,858.02元[19][30] - 截至2024年12月31日，A股股票募集资金专户合计余额为人民币3,399,692,960.69元[20][32]

资金往来 - 2024年期初往来资金余额179,828.65万元[7] - 2024年度往来累计发生金额（不含利息）919,741.86万元[7] - 2024年度往来资金利息923.07万元[7] - 2024年度偿还累计发生金额929,968.37万元[7] - 2024年期末往来资金余额170,525.21万元[7] 应收账款 - 中国航空集团有限公司应收账款期初余额35,347.81万元[7] - 中国航空集团有限公司年度累计发生额47,156.43万元[7] - 中国航空集团有限公司偿还累计发生额67,262.05万元[7] - 中国航空集团有限公司期末余额15,242.19万元[7] - 中国国际货运航空股份有限公司应收账款期初余额56,832.46万元[7] - 中国国际货运航空股份有限公司年度累计发生额767,513.15万元[7] - 中国国际货运航空股份有限公司偿还累计发生额737,427.93万元[7] - 中国国际货运航空股份有限公司期末余额86,917.68万元[7] 其他关联方 - 其他关联方其他流动资产长期应收款期初余额32,180.99万元[7] - 其他关联方偿还累计发生额587.42万元[7] - 其他关联方期末余额31,593.57万元[7] 审计与批准 - 德勒华永会计师事务所于2025年3月27日签发无保留意见审计报告[2] - 2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表于2025年3月27日获董事会批准[7]

业绩总结 - 2024年12月31日公司财务报告内部控制有效[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占比均为100%[9] 内部控制 - 内控评价从公司、业务、信息系统层面开展[10] - 重点关注财务管理、购销业务等高风险领域[11] - 内控缺陷认定标准与以前年度一致[15] 缺陷情况 - 报告期无财务和非财务内控重大、重要缺陷[20][21][22] - 对财务和非财务内控一般缺陷积极整改[20][22] - 评价基准日无未完成整改的重大、重要缺陷[21][23]