市场扩张和并购 - 公司计划引进100架国产C919飞机[4] 业绩总结 - 2024年形成37项董事会决议，35项执行完成，执行完成率94.6%[5] - 2024年独立董事出席股东大会2次，参加董事会会议9次，审议通过37项议案[5] - 2024年参加审计和风险管理委员会7次，审议通过22项议案，听取11项专题汇报[7] - 2024年参加1次独立董事专门会议，审议通过持续性关联交易议案[7][9] - 2024年列席战略和投资委员会3次会议、薪酬与考核委员会2次会议[10] - 2024年独立董事对国航上海分公司进行调研[13] - 公司审议多项关联交易事项，表决程序合规，定价公平合理[15] - 本年度公司无新增对外担保，无控股股东及其关联方非经营性资金占用[15] - 公司2023年度募集资金存放及使用符合证券监管规定，无违规使用[15] - 审议公司2023年度经理层薪酬与考核结果，要求按考核发放[15] - 同意续聘德勤相关会计师事务所为审计师及内控审计师[16][17] - 公司拟定2023年度利润分配预案，不进行分红[17] - 本年度公司严格按信息披露监管要求履行披露义务[17] - 公司2023年度内部控制评价报告真实全面反映内控体系情况[19] 其他新策略 - 独立董事建议公司加大信息化、数字化投资并把控完成情况[10] - 独立董事建议公司多招聘刚毕业大学生储备和培训人才[10] 未来展望 - 2025年独立董事将在定战略、作决策、防风险等方面助力公司发展[20] 股权相关 - 股东中国航空集团有限公司持854,700,854股A股自2024年12月10日起36个月内不减持[17] - 股东中国航空（集团）有限公司持392,927,308股H股自2024年2月7日起36个月内不减持[17]

财务报告 - 2024年度财务报表审计报告于2025年3月27日签发[2] - 2024年度关联交易金融业务情况汇总表于2025年3月27日获董事会批准[9] 存款业务 - 中国航空集团及其子公司年末存款余额38506938.30千元，增加38332037.87千元[14] - 中国国际货运航空及其子公司年末存款余额96483737.09千元，增加94153273.15千元[14] - 存款业务合计年末余额132660211.45千元，增加134815774.96千元[14] 贷款业务 - 中国航空集团及其子公司年末贷款余额404784.54千元，增加381778.37千元[14] 综合授信 - 中国航空集团及其子公司综合授信本年发生额7480000.00千元[14] - 中国国际货运航空及其子公司综合授信本年发生额4000000.00千元[14] 手续费 - 中国航空集团及其子公司其他金融业务手续费本年发生额768.26千元[14]

会议信息 - 2025年3月21日发出监事会会议通知，3月27日召开，5名监事全出席[2] 议案表决 - 2024年度监事会工作报告等多项议案表决全赞成通过，部分提交股东大会审议[3][5][7][9][12][14][16][18] 利润分配 - 2024年度公司拟不提取盈余公积和进行利润分配[7] 审计相关 - 聘任毕马威相关事务所为2025年度审计师，审计费用1114.90万元[20]

业绩相关 - 2024年度计提各项资产减值准备合计1.98亿元[12] - 2024年度未达分红条件，拟不提取盈余公积，不分配利润[8] - 董事会审议通过未弥补亏损达实收股本总额三分之一及应对措施[10] 费用与审计 - 2025年度审计费用为1114.90万元（含增值税）[15] - 聘任毕马威相关事务所为2025年度审计师[15] 资产处置与方案 - 同意处置深圳航空5架A319ceo飞机[20] - 同意《市值管理工作方案》[22] 会议相关 - 本次董事会会议应出席9人，实际出席9人[2] - 各议案表决赞成9票、反对0票、弃权0票[3][7][8][10][12][13][14][15][17][19][20][22][23] - 同意召开2024年度股东大会，由董事会办公室筹备[23]

业绩总结 - 2024年度中国会计准则下母公司净亏损2.40亿元，国际会计准则下净亏损2.36亿元[3] - 2024年度可供分配利润为负值，拟不提取盈余公积和分配利润[3] 决策进展 - 2025年3月多项会议审议通过利润分配预案并将提交股东大会[4][6][7][8]

审计相关 - 审计公司对公司2024年12月31日财务报告内控有效性审计[3] - 公司董事会负责内控建立、实施与评价[4] - 审计公司对内控有效性发表意见并披露重大缺陷[5] - 审计公司认为公司于该日保持有效财务报告内控[7] - 审计报告日期为2025年3月27日[11]

股权结构 - 财务公司注册资本112,796.1864万元人民币[2] - 截至2024年12月31日，中国国航和中航集团分别持股51%和49%[3] 业务数据 - 2024年中航集团及其子公司存款年初余额195,255.34万元，年末212,745.39万元，利息3,363.99万元[14] - 2024年国货航及其子公司存款年初余额509,399.76万元，年末276,353.37万元，利息4,073.32万元[14] - 2024年中航集团及其子公司贷款年初余额26,521.71万元，年末28,822.33万元，利息923.07万元[14] - 中航集团及其子公司综合授信年度上限800,000.00万元，已授748,000.00万元，本年发生39,500.00万元[15] - 国货航及其子公司综合授信年度上限400,000.00万元，已授400,000.00万元，本年无发生额[15] - 中航集团及其子公司其他金融业务手续费本年发生额76.83万元[16] 协议情况 - 框架协议有效期2024年1月1日至2026年12月31日，期满可自动续期三年[5][10] - 关联交易框架协议经相关会议审议通过，条款完备，履行良好[23] 风险与审计 - 公司认为财务公司风险总体可控，制定了风险处置预案[18][19] - 德勤华永认为2024年度涉及财务公司关联交易金融业务汇总表与审计资料无重大不一致[20]

财务审计 - 审计认为公司2024年财务报表按企业会计准则编制，公允反映财务状况等[4] - 审计对飞机退租大修准备计提执行多项程序，不对其他信息发表鉴证结论[11][12] 财务数据 - 2024年末资产总计345,769,412千元，较2023年末增长3.12%[1] - 2024年末负债合计304,824,203千元，较2023年末增长1.6%[26] - 2024年末股东权益合计40,945,209千元，较2023年末增长16.03%[28] - 2024年营业收入166,698,880千元，较2023年增长18.14%[36] - 2024年净亏损2,450,090千元，较2023年亏损扩大56.13%[36] - 2024年其他综合收益的税后净额320,767千元，2023年为 - 65,344千元，扭亏为盈[38] - 2024年综合收益总额 - 2,129,323千元，较2023年亏损扩大30.27%[38] - 2024年基本每股亏损0.01元，较2023年亏损幅度收窄[38] - 2024年末流动资产合计40,687,203千元，较2023年末增长25.83%[1] - 2024年末非流动资产合计305,082,209千元，较2023年末增长0.7%[1] - 2024年经营活动现金净额34,545,707千元，2023年为35,418,470千元[44] - 2024年投资活动现金净额 - 17,862,552千元，2023年为 - 15,245,703千元[44] - 2024年筹资活动现金净额 - 10,557,878千元，2023年为 - 15,847,304千元[46] - 2024年现金及现金等价物净增加额6,022,668千元，年末余额21,039,472千元[46] - 2024年末流动负债合计90,841,191千元，较2023年末增长33.9%[50] - 2024年末非流动负债合计93,601,551千元，较2023年末下降22.6%[50] - 2024年末股东权益合计51,300,818千元，较2023年末增长17.3%[50] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为25,442,752千元，较2023年增长1.7%[56] - 2024年投资活动使用的现金流量净额为 - 14,756,519千元，较2023年亏损幅度收窄36.7%[56] - 2024年筹资活动使用的现金流量净额为 - 8,726,527千元，较2023年亏损幅度扩大755.1%[58] - 2024年现金及现金等价物净增加额为1,932,799千元，较2023年增长146.4%[58] - 2024年末现金及现金等价物余额为8,774,956千元，较2023年末增长28.2%[58] - 2024年12月31日集团和公司净流动负债分别约为969.23亿元和734.87亿元[61] - 2024年12月31日公司尚有已获得未使用的银行信贷额度约为1441.06亿元[61] 会计政策 - 公司记账本位币和编制财务报表采用的货币均为人民币[63] - 集团合营安排全部为合营企业，对合营企业投资采用权益法核算[71] - 外币交易初始确认采用交易发生日即期汇率折算[74] - 金融资产和负债初始确认以公允价值计量，交易费用处理因类别而异[78] - 集团对部分金融资产和财务担保合同以预期信用损失为基础进行减值会计处理[92] - 存货按成本初始计量，发出时按加权平均法核算确定实际成本[118][119] - 资产负债表日存货按成本与可变现净值孰低计量，可变现净值低于成本时提取跌价准备[120] - 同一控制下企业合并取得的长期股权投资按被合并方所有者权益在最终控制方合并报表中账面价值份额确定初始投资成本[128] - 研究阶段支出于发生时计入当期损益[151] - 长期资产减值测试有相应规定，减值损失一经确认不予转回[151][154] - 商誉至少每年年末进行减值测试，减值损失抵减商誉及其他资产账面价值[153] - 短期薪酬按实际发生额确认负债并计入当期损益或相关资产成本[155] - 离职后福利分设定提存计划和设定受益计划，设定提存计划缴存金额计入当期损益或相关资产成本[156] - 收入主要源于客运和货邮运输服务及其他劳务和商品销售，常旅客奖励计划单独核算[162][163][166][167] - 政府补助分与资产相关和与收益相关，会计处理不同[167][168][169][170] - 所得税费用包括当期所得税和递延所得税[172] - 使用权资产成本包括租赁负债初始计量金额等[179,180,181] - 租赁负债按租赁期开始日尚未支付租赁付款额的现值初始计量，采用租赁内含利率或增量借款利率折现[182] - 售后租回交易资产转让不属于销售时，公司继续确认被转让资产并确认等额金融负债[191] - 售后租回交易资产转让属于销售时，公司按原资产账面价值中与租回使用权有关部分计量使用权资产[191] - 公司作为出租人记录经营租赁业务，采用直线法将租赁收款额确认为租金收入[193] - 公允价值计量使用市场法和收益法，划分为三个层次[196] 资产折旧 - 投资性房地产中房屋及建筑物预计使用寿命20 - 35年，预计净残值率5%，年折旧率2.71% - 4.75%；土地使用权预计使用寿命50年，年折旧率2.00%[137] - 飞机及发动机核心件与发动机辅助动力装置预计使用年限15 - 30年，预计净残值率5%，年折旧率3.17% - 6.33%[141] - 飞机替换件预计使用年限5 - 12年，年折旧率8.33% - 20.00%[141] - 发动机替换件预计飞行小时9 - 43千小时，千小时折旧率2.33% - 11.11%[141] - 房屋及建筑物预计使用年限5 - 50年，预计净残值率3% - 5%，年折旧率1.90% - 19.40%[141] - 高价周转件预计使用年限3 - 15年，年折旧率6.67% - 33.33%[141] - 其他设备预计使用年限3 - 20年，预计净残值率0 - 5%，年折旧率4.75% - 33.33%[141] - 土地使用权无形资产使用寿命40 - 70年[149] - 电脑软件无形资产使用寿命5 - 10年[149]

独立董事履职情况 - 2024年独立董事应参加董事会9次，亲自出席9次[4] - 2024年参加薪酬与考核等各类会议多次[5][7][8] - 2024年与其他独立董事开展3次调研活动[9] - 2024年参加上交所举办的独立董事后续培训[9] 公司决策审议 - 审议2023年度向特定对象发行股票等报告[12] - 审核多项持续性关联交易框架协议[11] - 审议2023年度经理层薪酬与考核结果[13] - 同意续聘审计师及内控审计师[13] - 审议2023年度利润分配预案[13] - 审议公司内部控制评价等计划及报告[15] 公司合规情况 - 2024年无新增对外担保，无资金占用情况[11] - 募集资金存放及使用无违规情形[13] - 严格按要求履行信息披露义务[15] 股东减持承诺 - 股东中航集团854,700,854股A股36个月内不减持[13] - 股东中航集团392,927,308股H股36个月内不减持[13]

公司运营 - 2024年引进100架国产C919飞机[3] 独立董事履职 - 2024年独立董事应参加董事会7次，亲自出席5次，委托出席2次，缺席0次，出席股东大会2次[4] - 2024年独立董事主持审计和风险管理委员会会议4次，委托出席1次，审议议案19项[5] - 截至2024年8月，独立董事参加提名委员会会议3次[6] - 截至2024年8月，独立董事参加薪酬与考核委员会会议1次，审议2023年度工资总额清算方案及2024年工资总额预算等[6] - 截至2024年8月，独立董事参加战略和投资委员会会议5次[6] - 截至2024年8月，独立董事参加航空安全委员会会议1次[8] - 2024年独立董事参与对服务版块事业管理单位的调研[10] - 独立董事参加上海证券交易所举办的2024年第4期上市公司独立董事后续培训[10] - 2024年独立董事重点关注关联交易、对外担保及资金占用、募集资金使用、聘任会计师事务所等事项[11] 合规情况 - 2023年度持续关联交易总额未超上限[12] - 2024年公司无新增对外担保，无控股股东及其关联方非经营性资金占用[12] - 2023年度公司募集资金存放及使用符合证券监管规定，无违规使用情况[12] 决策事项 - 2023年度经理层薪酬与考核结果审核通过，要求按考核结果发放[12] - 同意续聘德勤为2024年度国际和国内审计师及内控审计师[12] - 2023年度公司拟定不进行分红，符合规定[13] 股东情况 - 股东中国航空（集团）有限公司持有的392,927,308股H股自2024年2月7日起36个月内不减持[13] 其他 - 履职期内公司严格按要求进行信息披露[13] - 2023年度公司内部控制评价报告真实全面反映内控体系建立健全情况[13] - 2024年独立董事履职推动董事会决策，提升公司治理能力[15]