文章核心观点 公司拟以自有资金通过集中竞价交易方式回购A股股份用于员工持股计划，已获董事会审议通过，介绍了回购方案主要内容及相关情况，同时提示了回购预案的不确定性风险 [1][2][4] 回购方案的审议及实施程序 - 公司召开第四届董事会第十二次会议，以11票同意、0票反对、0票弃权通过回购议案，董事庄丹回避表决 [1] - 本次回购股份方案经三分之二以上董事出席的董事会会议决议后即可实施，无需提交公司股东大会审议，审议时间、程序符合相关规定 [1][2] 回购方案的主要内容 基本信息 - 预计回购金额16,000万元 - 32,000万元，资金来源为自有资金，回购价格上限57.53元/股，用途为员工持股计划 [2] - 回购方案首次披露日为2025/3/29，实施期限为待第四届董事会第十二次会议审议通过后12个月，方案日期及提议人为2025/3/28 [2][3] 详细内容 - 目的是完善长效激励机制，调动员工积极性，促进公司发展，增强投资者信心，保护股东权益 [4] - 拟回购股份种类为公司发行的人民币普通股A股 [4] - 回购方式是通过上海证券交易所交易系统以集中竞价交易方式进行 [4] - 实施期限自董事会审议通过之日起12个月，满足特定条件可提前届满，特定期间不得回购，停牌超5个交易日回购顺延 [4][5] - 拟回购数量2,781,158股 - 5,562,315股，占总股本比例0.37% - 0.73%，具体以实际回购情况为准 [4][5] - 回购价格不超过57.53元/股，不高于董事会通过回购决议前30个交易日公司股票交易均价的150%，除权除息时相应调整 [5] - 资金来源为公司自有资金 [6] - 预计回购后有限售条件流通股份增加，无限售条件流通股份减少，股份总数不变，测算数据仅供参考 [7] - 回购对公司日常经营、财务等方面无重大影响，不影响上市地位和控制权 [8] - 部分员工持股平台在董事会做出回购决议前6个月内减持，系既定规划分配收益，无内幕交易，相关人员在回购期间无增减持计划 [8][9] - 公司董监高、第一大股东及持股5%以上股东未来3个月、6个月暂不存在减持计划，拟减持将及时披露 [2][9] - 回购股份用于员工持股计划或股权激励，3年内未使用部分将注销，公司将履行审批和披露义务 [9] - 若股份注销，公司将保障债权人权益并及时披露 [10] - 董事会授权管理层全权办理回购相关事宜，授权自审议通过预案起至事项办理完毕止 [10] 回购预案的不确定性风险 - 回购期限内股票价格持续超出价格区间，导致回购方案无法顺利实施 [10] - 发生重大事件或公司情况变化，董事会决定终止回购方案，存在无法实施或变更终止风险 [11] - 未能在规定期限内实施员工持股计划用途，存在启动未转让部分股份注销程序的风险 [11]

审计业务情况 - 毕马威华振2023年上市公司年报审计客户98家，收费5.38亿元[1] - 2023年同行业上市公司审计客户53家[1] 人员情况 - 2024年12月31日，毕马威华振有合伙人241人，注会1309人[1] 公司决策 - 2024年3月27日，续聘毕马威华振为2024年度审计机构[2] 审计评价 - 审计委员会认为毕马威华振2024年年报审计表现良好[5]

审计机构相关 - 公司拟续聘毕马威华振为2025年度审计机构，待股东大会审议[2] - 2024年12月31日，毕马威华振合伙人241人，注会1309人，签过证券审计报告超300人[4] 业务数据 - 2023年毕马威华振业务收入超41亿，审计超39亿，证券超19亿[5] - 2023年上市公司年报审计客户98家，财报审计收费5.38亿，同行业53家[5] 人员情况 - 项目合伙人潘子建近三年签或复核上市公司审计报告13份[8] - 签字注册会计师董攀近三年签或复核3份[9] - 质量控制复核人肖中珂近三年签或复核11份[9] 费用与决策 - 2024年度审计收费650万，与上一年一致[12] - 2025年3月28日董事会全票通过续聘议案[13]

审计委员会构成 - 2024年度公司董事会审计委员会由三名独立董事组成[1] - 2024年11月22日曾宪芬获委任为审计委员会委员[1] 会议情况 - 2024年度公司共召开审计委员会会议4次[2] - 2024年3月28日会议审议2023年年度报告等议案[2] - 2024年4月29日会议审议2024年第一季度报告及报表[2] - 2024年8月23日会议审议2024年半年度报告及报表[3] - 2024年10月30日会议审议2024年第三季度报告等议案[3] 业务决策 - 2024年3月提议续聘毕马威华振为2024年度审计机构[4] - 2024年3月审议通过开展外汇期货及衍生品套期保值业务[5] - 2024年10月审议通过开展原材料期货及衍生品套期保值业务[5]

业绩相关 - 2023年上市公司年报审计客户98家，收费总额5.38亿元[1] - 2023年同行业上市公司审计客户53家[1] 人员数据 - 2024年12月31日有合伙人241人，注会1309人[1] - 签署过证券服务业务审计报告注会超300人[1] 风险与保障 - 曾受一次出具警示函行政监管措施，涉四人[2] - 2023年承担约270万元债券赔偿责任[9] - 职业保险与风险基金之和超2亿元[9] 系统与数据 - 多个系统通过等保2.0三级备案和测评[8] - 审计数据存于内地，不向境外提供[8] 审计情况 - 2024年年度审计无项目质量重大问题[7] - 2024年未识别出质量管理缺陷[8]

业务概况 - 公司拟开展不超8亿元资产池业务，需股东大会审议[2] - 实施主体为公司及合并范围内子公司[3] - 涉及存单、承兑汇票等金融资产[4] 业务细节 - 合作银行由管理层选国内资信好的商业银行[5][6] - 业务期限至2026年6月30日[7] - 集团共享额度不超8亿可滚动使用[8] 业务优势 - 可盘活资产、减少资金占用、解决授信困难[10] - 可置换保证金控制资金流动性风险[11]

独立董事情况 - 公司收到独立董事《独立性情况自查表》[1] - 董事会对独立董事独立性评估并出具意见[1] - 独立董事符合独立性相关要求[1] 报告日期 - 报告日期为2025年3月28日[2]

业绩总结 - 2024年12月31日公司财务报告内部控制有效[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额占合并报表资产总额之比87%，营收占比97%[7] 内部控制 - 依据相关规范开展内控评价，认定标准与以前年度一致[12][13] - 未将2024年11月收购的长飞（江苏）海洋科技有限公司纳入评价范围[11] - 报告期内不存在财务和非财务报告内控重大、重要缺陷[17][20] - 本年度内控评价发现的均为一般缺陷，已制定整改计划[17][18] 评价标准 - 财务报告内控缺陷评价有利润总额、资产总额、收入总额标准[14] - 非财务报告内控缺陷评价有影响非财务报告的错报金额标准[16]

会计政策变更 - 2024年下半年起调整业务分部列报口径，属会计政策变更[4] - 变更前与变更后经营分部不同[4] - 2025年3月相关会议审议通过变更议案[5][6] 变更影响 - 仅影响财务报告中分部信息列示，不影响主要财务数据[3] - 不涉及对过往年度损益数据的追溯调整[3] - 按调整后口径编制2024年度报告并重新列示2023年数据[7]

业绩总结 - 2024年度海外业务收入约41.21亿元，占总收入比例33.8%[3] 新策略 - 开展外汇及原材料套期保值交易业务，保证金额度不超2亿元[3][5] - 额度使用期限至2026年3月31日，最高合约价值不超最近一期经审计净资产50%[3][5] - 2025年3月27 - 28日会议审议通过开展套期保值业务议案[6]