文章核心观点 截至2025年3月28日收盘松发股份股价下跌市值有排名 本周公司有多份议案审议通过并进行会计政策变更、制定相关制度及调整重大资产重组方案 [1][2][3] 股价与市值情况 - 截至2025年3月28日收盘松发股份报收于34.18元较上周的39.99元下跌14.53% [1] - 3月24日盘中最高价报41.87元 3月28日盘中最低价报34.0元 [1] - 松发股份当前最新总市值44.09亿元 在家居用品板块市值排名23/69 在两市A股市值排名3169/5140 [1] 公司公告汇总 会议审议议案 - 松发股份第六届董事会第六次会议审议通过四项议案 [2] - 松发股份第六届监事会第五次会议审议通过两项议案 [2] 会计政策变更 - 根据财政部发布的《企业会计准则解释第17号》和《企业会计准则解释第18号》变更相应会计政策 不涉及以前年度追溯调整 无需提交股东大会审议 变更后的会计政策能更客观、公允反映公司财务状况和经营成果 符合法律法规和公司实际情况 不存在损害公司及中小股东利益情形 [2] 制度制定 - 制定《突发事件危机处理应急制度》 旨在完善公司应急管理工作机制 维护资产安全和经营秩序 最大限度预防和减少突发事件造成的损害 保护投资者利益 适用于公司及各全资、控股子公司、参股公司遭遇突发事件时的处理 [2] - 制定《市值管理制度》 旨在规范公司的市值管理行为 维护公司及投资者的合法权益 依据《公司法》《证券法》等相关法律法规制定 [4] 重大资产重组方案调整 - 调整重大资产重组方案 募集配套资金总额从不超过500,000万元调整为不超过400,000万元 主要用于标的公司的募投项目建设 本次方案调整不构成重大调整 无需提交股东大会审议 [3]

市值管理原则与目的 - 目的是提升经营水平和发展质量，推动投资价值反映公司质量[4] - 应遵循合规性、科学性、系统性、常态化原则[4] 管理机构与负责人 - 董事会是负责及决策机构，董事会秘书是具体负责人[6] 促进投资价值措施 - 可通过做强主业、现金分红等方式促进[8] 指标监控与预警 - 工作部门定期监控市值等指标并设预警目标值[12] 股价异常应对 - 短期连续或大幅下跌应启动内部评估稳定股价[13] - 长期破净应制定并说明估值提升计划[14] 合规要求 - 公司及人员不得操控信息披露、内幕交易等[16] 制度相关 - 未尽事宜按法规及章程执行，由董事会解释修订[18]

突发事件应对原则 - 实行预防为主、预防与应急处理相结合原则[2] 突发事件类型 - 包括治理类、经营类、外部环境类、信息类[4][6] 应急组织架构 - 应急领导小组由董事长任组长，成员含其他高管及职能部门负责人[9] 预警信息传递 - 部门责任人向分管副总汇报，其分析调查后向董事长、总经理报告[12] 突发事件处理措施 - 应急领导小组立即控制事态，启动应急预案[15] - 约见大股东或授权代表了解重大风险及股份股东纷争诉讼情况[16] - 协助查处董事、监事及高管重大违规违法案件[16] - 了解经营类突发事件财务状况，必要时聘请中介审计或评估[17] - 经营亏损或面临退市，与相关部门沟通找解决方案[17] - 经营类突发事件暂时停止重大投资等经营活动[17] - 处理政策及外部环境类、信息类突发事件及时做好信息披露[18] 处理要求与保障 - 工作人员恪守保密、服从安排、忠实履职[19][25] - 邀请专业机构协助解决突发事件[21] - 做好人力、物力、财力及培训保障[23][24] 后续工作 - 处理完毕全面评估、总结经验、完善制度并做好信息披露[20] - 各部门及时修订应急预案[23] - 应急领导小组拟定善后处理意见，经董事会或股东会批准后执行[24] - 按规定报送监管及政府部门并持续报送处理情况[21] 责任制度 - 实行领导负责制和责任追究制[26] - 对贡献者表彰奖励，对失职者处分或追究刑事责任[26]

会计政策变更 - 公司自2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》《企业会计准则解释第18号》[3][4] - 变更不影响当期财务状况、经营成果和现金流量，不追溯调整[6] - 监事会认为变更能客观反映公司状况，决策程序合规[7] - 第六届董事会审计委员会第二次会议审议通过变更议案[8]

会议相关 - 广东松发陶瓷第六届监事会第五次会议于2025年4月3日通讯召开[2] - 会议审议通过《关于会计政策变更的议案》[2][3] - 审议通过调整重大资产置换等交易方案且不构成重大调整议案[4][10] 资金募集 - 调整前募集配套资金不超5亿，拟用于造船、研发、偿债[4][6] - 调整后募集配套资金不超4亿，拟用于造船、研发[7][9]

会议审议 - 审议通过会计政策变更等三项议案，均8票同意无需股东大会审议[3][6][9] 交易方案 - 原募配资金不超5亿，现调整为不超4亿用于募投项目[12][14][15] - 交易方案调整不构成重大调整，6票同意无需股东大会审议[17][18]

股东大会情况 - 2025年4月2日14:00现场召开股东大会，网络投票9:15 - 15:00[8] - 出席股东及代理人136人，代表股份3378.9288万股，占比27.2124%[10] 议案表决情况 - 《关于向控股股东申请增加2025年度财务资助额度的议案》同意3377.7688万股，占比99.9657%[17] - 中小投资者对该议案同意728.3688万股，占比99.8410%[17]

会议出席情况 - 出席会议的股东和代理人人数为136人[4] - 出席会议股东所持表决权股份总数为33,789,288股[4] - 出席会议股东所持表决权股份数占比27.2124%[4] - 公司8位在任董事、3位在任监事全部出席会议[7] 议案表决结果 - 增加2025年度财务资助额度议案获通过[8] - A股股东同意票数33,777,688，比例99.9657%[8] - A股股东反对票数6,000，比例0.0178%[8] - A股股东弃权票数5,600，比例0.0166%[8] 会议合法性 - 本次会议召集、召开及表决程序合法有效[9]

业绩总结 - 2024年预计营收25410万元到29500万元[3] - 2024年预计净利润-8700万元到-6225万元[3] 风险提示 - 若触及规则，2024年年报披露日起停牌[5] - 上交所或实施退市风险警示[5] 信息披露 - 已披露两次风险提示公告[6] - 2024年年报预约4月28日披露[7]

股东大会 - 2025年第一次临时股东大会于4月2日下午14:00在广东潮州召开[4][5] 财务资助 - 公司拟向恒力集团新增不超1亿财务资助，累计不超4亿[8] - 新增额度有效期自大会通过起一年，可循环使用[8] 审议情况 - 2025年3月17日董事会审议通过该议案[9] - 本次增加额度可免于按关联交易审议披露[9] 恒力集团情况 - 注册资本200,200万元，持股37,428,000股，占比30.14%[11]