公司基本信息 - 公司代码为603538，转债代码为113618 [1] - 公司中文简称为美诺华，外文名称缩写为Menovo [1][16] - 公司法定代表人为姚成志 [16] 审计与合规情况 - 立信会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告[5] - 公司全体董事出席董事会会议 [4] - 公司不存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 [7] - 公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 [7] - 公司不存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告真实性、准确性和完整性的情况 [8] 报告期信息 - 报告期为2024年1月1日至2024年12月31日 [13] 财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入13.73亿元，较2023年增长12.85%，主要因制剂板块新建产能释放带动销量增长[24][25] - 2024年归属于上市公司股东的净利润6680.66万元，较2023年增长476.64%[24] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润4925.33万元，较2023年增加482.84%，主要因销售收入增加[24][26] - 2024年经营活动产生的现金流量净额9753.70万元，较2023年增加967.95%，主要因营业收入增长[24] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产21.93亿元，较2023年末增长4.60%[24] - 2024年末总资产46.51亿元，较2023年末增长5.15%[24] - 2024年基本每股收益0.31元/股，较2023年增长520.00%[25] - 2024年加权平均净资产收益率3.11%，较2023年增加2.55个百分点[25] - 2024年第四季度营业收入4.24亿元，为四个季度中最高[28] - 2024年非流动性资产处置损益为 - 108.23万元，2023年为1751.25万元，2022年为1.58亿元[30] - 委托他人投资或管理资产的损益为9,875,145.43元，其他营业外收入和支出为 - 4,308,663.65元，所得税影响额为4,100,298.25元，少数股东权益影响额（税后）为138,270.57元，合计为17,553,296.04元[31] - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期初余额268,646,780.03元，期末余额154,439,232.60元，当期变动 - 114,207,547.43元，对当期利润影响金额13,161,301.06元[33] - 全年营业总收入13.73亿元，同比增长12.85%；净利润0.67亿元，同比增长476.64% [83] - 扣除非经营性损益的净利润0.49亿元，同比增长482.84%；经营活动现金净流量0.98亿元，同比增长967.95% [84] - 营业收入137,285.53万元，同比增长12.85%，因制剂板块新建产能释放带动销量增长 [85] - 营业成本92,512.70万元，同比增长10.01%，因营业收入增长使变动性成本增加 [86] - 销售费用6,201.12万元，同比增长20.56%，因国内业务拓展使相关费用增长 [86] - 管理费用15,832.46万元，同比下降3.47%，因股权激励费用分摊减少和降本增效 [86] - 主营业务综合毛利率32.66%，较上年同期增长1.65个百分点 [89] - 中间体及原料药收入79,265.80万元，同比增长6.10%；制剂业务收入40,546.99万元，同比增长83.52% [89] - 原料药及中间体生产量886.99吨，同比增长31.78%；制剂生产量2,231,513.69千片，同比增长74.46% [91] - 前五名客户销售额84,501.87万元，占年度销售总额61.55%；关联方销售额3,796.73万元，占年度销售总额2.77%[95] - 前五名供应商采购额8,957.29万元，占年度采购总额9.64%；关联方采购额0万元，占年度采购总额0[95] - 本期费用化研发投入99,652,357.92元，资本化研发投入31,544,368.40元，研发投入合计131,196,726.32元，占营业收入比例9.56%[95] - 销售费用62,011,181.99元，同比增长20.56%；管理费用158,324,626.14元，同比下降3.47%；财务费用28,681,454.91元，同比增长2.75%；研发费用99,652,357.92元，同比增长4.57%[96] - 经营活动产生的现金流量净额97,537,045.09元，较上年同期增长967.95%；筹资活动产生的现金流量净额32,386,474.39元，较上年同期下降40.98%[99] - 货币资金585,428,094.03元，占总资产比例12.59%，较上期期末增长28.37%[101] - 交易性金融资产154,439,232.60元，占总资产比例3.32%，较上期期末下降42.51%[101] - 存货773,762,417.23元，占总资产比例16.64%，较上期期末增长26.31%[101] - 长期借款183,000,000.00元，占总资产比例3.93%，较上期期末下降39.40%[101] - 交易性金融资产较上年末减少11420.75万元，应收票据减少273.54万元，应收款项融资减少1455.38万元[102] - 存货较上年期末增加16116.29万元，其他流动资产增加3294.61万元[102] - 在建工程较上年期末减少21803.00万元，无形资产增加3716.95万元，开发支出减少874.55万元[102] - 交易性金融负债较上年末减少2355.76万元，应付票据增加6595.88万元[102] - 应交税费较上年减少1195.64万元，其他应付款增加2653.72万元[103] - 一年内到期的非流动负债较上年增加14241.55万元，其他流动负债增加304.00万元[104] - 长期借款较上年减少11900万元，递延所得税负债增加823.33万元，其他非流动金融资产增加1000万元[104] - 境外资产为25440360.26元，占总资产的比例为0.55%[105] - 货币资金、固定资产、无形资产、其他非流动资产受限账面价值合计470201664.90元[106] - 中间体及原料药营业收入792657971.97元，营业成本532739317.37元，毛利率32.79%，营收比上年增减6.10%，成本比上年增减1.42%，毛利率比上年增减3.11%[116] - CDMO营业收入121707818.30元，营业成本82945888.84元，毛利率31.85%，营收比上年增减 - 39.30%，成本比上年增减 - 43.83%，毛利率比上年增减5.49%[116] - 制剂营业收入405469948.85元，营业成本267032952.68元，毛利率34.14%，营收比上年增减83.52%，成本比上年增减112.03%，毛利率比上年增减 - 8.85%[116] - 贸易营业收入48358520.42元，营业成本38611847.90元，毛利率20.16%，营收比上年增减20.34%，成本比上年增减10.53%，毛利率比上年增减7.09%[116] - 公司合计营业收入1368194259.54元，营业成本921330006.79元，毛利率32.66%，营收比上年增减13.19%，成本比上年增减10.49%，毛利率比上年增减1.65%[116] - 公司报告期内研发投入13119.67万元，同比上年减少4.60%，费用化部分9965.24万元，占研发投入75.96%，资本化比重24.04%[127][128] - 同行业平均研发投入金额60268.03万元，华海药业研发投入118292.46万元，占营收比例14.24%，占净资产比例14.65%，资本化比重16.90%；天宇股份研发投入27607.93万元，占营收比例10.92%，占净资产比例7.92%，资本化比重11.68%；九洲药业研发投入34903.71万元，占营收比例6.76%，占净资产比例4.09%，资本化比重9.78%[128] - 公司报告期内研发投入占营业收入比例9.56%，占净资产比例5.73%[128] - 原料药项目1研发投入811.79万元，占营收比例0.02%，较上年同期变动-22.48%[130] - 原料药项目2研发投入729.03万元，占营收比例0.04%，较上年同期变动148.69%[130] - 制剂项目1研发投入1659.68万元，占营收比例0.07%[130] - 制剂项目2研发投入1308.66万元，占营收比例0.06%，较上年同期变动-92.48%[130] - 报告期内投资额较上年同期减少1420万元，减幅为100%，上年同期投资额为1420万元[140] - 浙江美诺华“年产520吨医药原料药”一期项目金额35000万元，报告期内累计投入2407.35万元，累计实际投入27009.53万元，全部投产后年营业收入约6亿元[141] - 美诺华医药科技高端制剂项目金额45931万元，报告期内累计投入2542.94万元，累计实际投入26444.15万元，收益为 - 59.71万元[141] - 宣城技改工程金额10500万元，报告期内累计投入1136.35万元，累计实际投入8908.98万元，全部投产后年净利润约2984万元，收益为 - 209.73万元[141] - 天康药业质检研发综合楼项目金额12000万元，报告期内累计投入1137.10万元，累计实际投入10626.42万元，无直接收益[141] - 以公允价值计量的金融资产中，衍生工具期初数3015.21万元，本期公允价值变动损益 - 114.33万元，本期购买金额3000万元，期末数1544.39万元；其他期初数23849.47万元，本期公允价值变动损益123.15万元，本期购买金额17996.53万元，期末数15314.39万元[144] - 证券投资中，可转债最初投资成本1579.06万元，本期公允价值变动损益 - 45.62万元，本期购买金额1579.06万元，本期出售金额367.36万元，投资损益 - 17.87万元，期末账面价值1148.21万元；股票（国邦医药）最初投资成本221.41万元，本期出售金额221.44万元，投资损益0.03万元；股票（京新药业）最初投资成本276.99万元，本期出售金额277.26万元，投资损益0.27万元；合计最初投资成本2077.45万元，本期公允价值变动损益 - 45.62万元，本期购买金额2077.45万元，本期出售金额866.05万元，投资损益 - 17.57万元，期末账面价值1148.21万元[146] - 外汇衍生品初始投资金额为9960万美元，本期公允价值变动损益为2355.76万元，报告期已到期合约损益为 - 870.01万元[150] 各条业务线数据关键指标变化 - 原料药业务收入同比上涨6.10%，CDMO行业收入同比下降39.30%，制剂业务收入同比上涨83.52%[35] - 境外业务占营业收入比重为69.77%，其中欧洲业务占境外业务比重81.88%，亚洲、非洲、美洲总计占境外业务的11.82%[35] - 美诺华天康营收大幅增长51.9%[36] - MSD动物保健业务报告期内取得营业收入58.77亿美元，占全部营业收入的9%[36] - 2024财年，Sun Pharma的营业收入为58.69亿美元，同比增长9.36%[38] - 2024年TEVA Pharm营收165亿美元，同比增长4.4%，其中仿制药收入95亿美元，占总收入的57%，同比增长8%[39] 业务发展与合作 - 公司对位于宣城美诺华的动物保健车间进行设备等资本投入500余万元[37] - 公司产品培哚普利叔丁胺片、盐酸莫西沙星片等多个产品中选不同省份或联盟的药品集中带量采购及续标采购[41] - 公司与多个国内大中型药企构建API供应关系，新增多家国内领先医药企业制剂CDMO业务合作[42] - 公司制剂集采中标产品有15种，涉及高血压、神经痛等治疗领域[44] - 公司与密歇根大学合作开发的GLP - 1递送系统进入商业化阶段，与国内领先mRNA药物开发公司开展CDMO业务合作[45] - 公司与南京华威医药签订战略合作协议，一个消化系统治疗领域原料药品种进入验证生产阶段，对应制剂全球销售规模超10亿元[46] - 公司与KRKA、MSD等国内外知名制药企业建立长期深度稳定合作关系[69] - 2023年公司成立宁波美诺华医药销售有限公司，可经营化学药剂等批发销售[135] - MSD于2021年一期项目的9个产品开发和验证生产正常推进，2个产品处于注册文件递交阶段[155] - MSD第二期签订的3个产品已启动开发工作，

二、开展外汇衍生品业务基本情况 宁波美诺华药业股份有限公司 关于开展外汇衍生品交易的可行性分析报告 一、公司开展外汇衍生品交易业务的背景 公司及子公司在日常经营过程中涉及大量贸易项下外汇资金收 付的外币业务，为有效规避和防范外汇市场风险，防止汇率大幅波动 对公司生产经营造成不利影响，公司拟开展外汇套期保值业务，提高 外汇资金使用效率，合理降低财务费用。公司将以真实的业务为基础 开展相关外汇套期保值业务，不进行投机和套利交易。 与基础交易期限相匹配，一般不超过三年。在期限内任一时点占 1.主要涉及币种及业务品种 用的资金余额不超过 5000 万人民币或其他等值外币。 外汇套期保值业务仅限于实际业务发生的结算币种，主要币种有 美元、欧元等。公司进行外汇套期保值业务包括但不限于远期业务、 掉期业务、互换业务、期权业务、期货业务及其他外汇衍生产品业务。 2.业务规模及投入资金来源 公司拟开展的外汇衍生品交易业务额度为 1.50 亿美元或等值其 他货币，额度使用期限自该事项获股东大会审议通过之日起 12 个月 内。上述额度在期限内可循环滚动使用，但期限内任一时点的投资余 额不超过 1.50 亿美元或其他等值货币。 公司 ...

宁波美诺华药业股份有限公司 2024 年度会计师事务所履职情况评估报告 宁波美诺华药业股份有限公司(以下简称"公司")聘请立信会计师事务所 (特殊普通合伙)(以下简称"立信")作为公司 2024年度财务报告审计机构。 根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》,公司对立信 2024年年 度审计过程中的履职情况进行评估。经评估,公司认为立信在资质、制度等方面 均合规、有效,履职保持独立性,勤勉尽责,公允表达意见,具体情况如下: 一、会计师事务所基本情况 2023 年度证券业务收入(经审计) 17.65 亿元。 (一)资质条件 会计师事务所名称:立信会计师事务所(特殊普通合伙) 注册地址:上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 首席合伙人:朱建弟 2024 年度末合伙人数量:296人 2024 年度末注册会计师人数:2,498人 2024 年度末签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数:743 人 2023年度业务收入(经审计):50.01 亿元 2023 年度审计业务收入(经审计) 35.16 亿元 2023 年度上市公司审计客户家数:693 家 (二) 聘任会计师事务所履行的程序 公司于 2024年4月 ...

证券代码：603538 证券简称：美诺华 公告编号：2025-040 转债代码:113618 转债简称:美诺转债 拟聘任的会计师事务所名称: 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 一、拟聘任会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 1、基本信息 立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"立信"）由我国会计泰斗潘 序伦博士于 1927 年在上海创建，1986 年复办，2010 年成为全国首家完成改制的 特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。 立信是国际会计网络 BDO 的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具 有证券、期货业务许可证，具有 H 股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委 员会（PCAOB）注册登记。 2、人员信息 截至 2024 年末，立信拥有合伙人 296 名、注册会计师 2,498 名、从业人员 总数 10,021 名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 743 名。 宁波美诺华药业股份有限公司 关于聘任 2025 年度审计机构的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 ...

宁波美诺华药业股份有限公司董事会 一、本次会计政策变更概述 (一) 会计政策变更原因 2023 年 10 月,财政部发布了《企业会计准则解释第 17 号》(财会[2023]21 号),包括"关于流动负债与非流动负债的划分""关于供应商融资安排的披露" 和"关于售后租回交易的会计处理"的相关内容。 2023年8月1日,财政部发布了《企业数据资源相关会计处理暂行规定》 (财会(2023)11 号),适用于符合企业会计准则相关规定确认为无形资产或 存货等资产的数据资源,以及企业合法拥有或控制的、预期会给企业带来经济利 益的、但不满足资产确认条件而未予确认的数据资源的相关会计处理,并对数据 资源的披露提出了具体要求。 2024 年 12 月,财政部发布了《企业会计准则解释第 18 号》(财会[2024]24 号),其中"关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理"的内容规 定自《企业会计准则解释第 18 号》印发之日起施行,允许企业自发布年度提前 执行。 (二) 会计政策的变更日期 公司根据财政部上述相关准则及通知规定,对会计政策进行相应变更,并按 以上文件规定的生效日期开始执行上述会计准则。 二、会计政策变更 ...

: 14 2 法 1 宁波美诺华药业股份有限公司 2024年度 募集资金存放与使用情况专项报告 的鉴证报告 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mof.gov.cn）"进行查询 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://aco.mof.gov.cn）"进行查询 。 JE 的鉴证报告 信会师报字[2025]第ZF10271号 宁波美诺华药业股份有限公司全体股东: 我们接受委托,对后附的宁波美诺华药业股份有限公司(以下简 称"美诺华") 2024年度募集资金存放与使用情况专项报告(以下简 称"募集资金专项报告"）执行了合理保证的鉴证业务。 一、董事会的责任 美诺华董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司 监管指引第2号 -- 上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022 年修订)》(证监会公告(2022)15号)、《上海证券交易所上市公 司自律监管指引第1号一一规范运作》以及《上海证券交易所上市公 司自律监管指南第1号——公告格式》的相关规定编制募集资金专项 报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关 的内部控制 ...

一、募集资金基本情况 宁波美诺华药业股份有限公司董事会 关于2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告 根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集 资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）、 《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》以及《上海证券 交易所上市公司自律监管指南第 1 号——公告格式》的相关规定，现将宁波美诺 华药业股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"）2024 年度的募集资金 存放与实际使用情况报告如下： 经中国证券监督管理委员会《关于核准宁波美诺华药业股份有限公司公开发 行可转换公司债券的批复》（证监许[2020]2377 号）核准，公司向社会公开发 行 可 转 换 公 司 债 券 520 万 张 ， 每 张 面 值 100 元 ， 发 行 总 额 为 人 民 币 520,000,000.00 元，扣除发行费用（不含税）7,302,370.33 元，募集资金净额 为人民币 512,697,629.67 元。该募集资金已于 2021 年 1 月 20 日全部到账，立 信会计师事务所（特殊普通合伙） ...

宁波美诺华药业股份有限公司 董事会审计委员会对 2024 年度会计师事务所 履行监督职责情况报告 根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，宁波美诺华药业 股份有限公司（以下简称"公司"））董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪 尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对 2024 年度会计师事务所履行监督 职责的情况汇报如下： 一、会计师事务所的基本情况 （一）基本信息 立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"立信"）由我国会计泰斗潘 序伦博士于 1927 年在上海创建，1986 年复办，2010 年成为全国首家完成改制的 特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。 立信是国际会计网络 BDO 的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具 有证券、期货业务许可证，具有 H 股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委 员会（PCAOB）注册登记。 截至 2024 年末，立信拥有合伙人 296 名、注册会计师 2,498 名、从业人员 总数 10,021 名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 743 名。 立信 2023 年业务收入（经审计）50.01 亿元，其中 ...

| 证券代码：603538 | 证券简称：美诺华 | 公告编号：2025-037 | | --- | --- | --- | | 转债代码：113618 | 转债简称：美诺转债 | | 宁波美诺华药业股份有限公司 2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集 资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）、 《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》以及《上海证券 交易所上市公司自律监管指南第 1 号——公告格式》的相关规定，现将宁波美诺 华药业股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"）2024 年度的募集资金 存放与实际使用情况报告如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到位情况 1、2017 年度首次公开发行股票 经中国证券监督管理委员会证监许可〔2017〕344 号文核准，公司于 2017 年 3 月 30 日首次公开发行人民币 ...

宁波美诺华药业股份有限公司 2024 年度董事会审计委员会履职报告 公司于 2024 年 5 月 20 日召开 2023 年年度股东大会，完成第五届董事会成 员的聘任。第四届董事会审计委员会由独立董事包新民先生、独立董事叶子民先 生、董事应高峰先生组成，其中主任委员由具有专业会计资格的独立董事包新民 先生担任。第五届审计委员会由独立董事贝洪俊女士、独立董事魏杰女士、董事 姚芳女士组成，其中主任委员由具有专业会计资格的独立董事贝洪俊女士担任。 二、审计委员会召开情况 | 时间 | 届次 | 会议内容 | 审议结果 | | --- | --- | --- | --- | | 2024-01-16 | 第四届审计委员会第 | 1、《关于 2024 年度日常关联交易预计的议 | 通过 | | | 十四次会议 | 案》 | | | 2024-04-29 | 第四届审计委员会第 十五次会议 | | 通过 | | | | 1、《2023 年度董事会审计委员会履职报告》 2、《2023 年年度报告及摘要》 | | | | | 3、《2023 年度内部控制评价报告》 | | | | | 4、《2023 年度财务决算报告》 | ...