宁波美诺华药业股份有限公司 2024 年度董事会审计委员会履职报告 公司于 2024 年 5 月 20 日召开 2023 年年度股东大会，完成第五届董事会成 员的聘任。第四届董事会审计委员会由独立董事包新民先生、独立董事叶子民先 生、董事应高峰先生组成，其中主任委员由具有专业会计资格的独立董事包新民 先生担任。第五届审计委员会由独立董事贝洪俊女士、独立董事魏杰女士、董事 姚芳女士组成，其中主任委员由具有专业会计资格的独立董事贝洪俊女士担任。 二、审计委员会召开情况 | 时间 | 届次 | 会议内容 | 审议结果 | | --- | --- | --- | --- | | 2024-01-16 | 第四届审计委员会第 | 1、《关于 2024 年度日常关联交易预计的议 | 通过 | | | 十四次会议 | 案》 | | | 2024-04-29 | 第四届审计委员会第 十五次会议 | | 通过 | | | | 1、《2023 年度董事会审计委员会履职报告》 2、《2023 年年度报告及摘要》 | | | | | 3、《2023 年度内部控制评价报告》 | | | | | 4、《2023 年度财务决算报告》 | ...

关于宁波美诺华药业股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目 录 委托单位：宁波美诺华药业股份有限公司 审计单位：立信会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：立信会计师事务所（特殊普通合伙） 美诺华公司管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监 管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监 会公告〔2022〕26 号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指南 第 2 号——业务办理》的相关规定编制了后附的 2024 年度非经营性 资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称"汇总表"）。 编制汇总表并确保其真实、准确、完整是美诺华公司管理层的 责任。我们将汇总表所载信息与我们审计美诺华公司 2024 年度财务 报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行 了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。 为了更好地理解美诺华公司 2024 年度非经营性资金占用及其他 关联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。 专项报告 第 2 页 本报告仅供美诺华公司为披露 2024 年年度报告的目的使用，不 得用作任何其他目的。 （特殊普通合伙 ...

一、本次会计政策变更概述 (一) 会计政策变更原因 2023 年 10 月,财政部发布了《企业会计准则解释第 17 号》(财会[2023]21 号),包括"关于流动负债与非流动负债的划分""关于供应商融资安排的披 露" 和"关于售后租回交易的会计处理"的相关内容。 2023年8月1日,财政部发布了《企业数据资源相关会计处理暂行规定》 (财会(2023)11 号),适用于符合企业会计准则相关规定确认为无形资产或 存货等资产的数据资源,以及企业合法拥有或控制的、预期会给企业带来经济利 益的、但不满足资产确认条件而未予确认的数据资源的相关会计处理,并对数据 资源的披露提出了具体要求。 2024 年 12 月,财政部发布了《企业会计准则解释第 18 号》(财会[2024]24 号),其中"关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理"的内容规 定自《企业会计准则解释第 18 号》印发之日起施行,允许企业自发布年度提前 执行。 (二)会计政策的变更日期 宁波美诺华药业股份有限公司监事会 关于会计政策变更的说明 (二) 变更后采用的会计政策 公司将按照财政部发布的《企业会计准则解释第 17 号》、《企业数据资源 相关 ...

宁波美诺华药业股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项报告 E 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn）"超 品码:沪25J4FFMD5A 关于宁波美诺华药业股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项报告 信会师报字[2025]第 ZF10272 号 宁波美诺华药业股份有限公司全体股东: 我们审计了宁波美诺华药业股份有限公司(以下简称"美诺 华")2024年度的财务报表,包括2024年12月31日的合并及母公司 资产负债表、2024 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流 量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注,并于 2025 年 4 月 17 日出具了报告号为信会师报字[2025]第 ZF10269 号的 无保留意见审计报告。 美诺华公司管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管 指引第 8 号 -- 上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会 公告(2022)26号)和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号 -- 业务办理》的相关规定编制了后附的 2024 年度非经营性资金 ...

| 证券代码：603538 | 证券简称：美诺华 | 公告编号：2025-045 | | --- | --- | --- | | 转债代码：113618 | 转债简称：美诺转债 | | 宁波美诺华药业股份有限公司 关于 2025 年度公司董事、监事及高级管理人员薪酬方案的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 宁波美诺华药业股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 17 日召 开了第五届董事会第十三次会议、第五届监事会第十三次会议，审议通过了《关 于 2025 年度公司董事、监事及高级管理人员薪酬方案的议案》。现将相关事项 公告如下： （一）董事（不含独立董事）、高级管理人员：在公司担任具体职务的董事、 高级管理人员，根据其在公司所属的具体职务、岗位领取相应的薪酬，薪酬由基 本薪酬、绩效薪酬构成。未在公司担任具体职务的，不领取薪酬。基本薪酬是年 度的基本报酬，按月领取，绩效薪酬根据公司相关考核制度领取。 一、2025 年度董事、监事和高级管理人员薪酬/津贴方案 （二）独立董事：独立董事津贴为 8. ...

| 证券代码：603538 | 证券简称：美诺华 | 公告编号：2025-050 | | --- | --- | --- | | 转债代码：113618 | 转债简称：美诺转债 | | 宁波美诺华药业股份有限公司 关于变更部分募集资金投资项目的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 原项目名称：高端制剂项目 新项目名称及投资总金额：浙江美诺华药物化学有限公司（以下简称"浙 江美诺华"）年产 734 吨医药原料药技术改造及绿色节能增效项目，拟总投资额 为 22,000 万元 变更募集资金投向的金额：本次拟变更募集资金投向的金额为存储在宁 波美诺华药业股份有限公司（以下简称"公司"或"美诺华"）及宁波美诺华医 药科技有限公司（以下简称"医药科技"）名下原项目募集资金专户中剩余未使 用的募集资金 13,834.70 万元及相应孳息（具体金额以实际结转时项目专户资金 余额为准）全部投入"年产 734 吨医药原料药技术改造及绿色节能增效项目"。 新项目建设期 26 个月，投资第一年达产 30%，第二年达产 ...

| 证券代码：603538 | 证券简称：美诺华 | 公告编号：2025-038 | | --- | --- | --- | | 转债代码:113618 | 转债简称:美诺转债 | | 宁波美诺华药业股份有限公司 关于 2024 年度计提资产减值准备的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 一、本次计提资产减值准备概述 2025 年 4 月 17 日，宁波美诺华药业股份有限公司（以下简称"公司"） 召开第五届董事会第十三次会议，审议通过了《关于 2024 年度计提资产减值准 备的议案》：为真实反映公司 2024 年度财务状况和经营情况，根据《企业会计 准则》和公司会计政策的相关规定，公司对 2024 年度末合并会计报表范围内的 相关资产进行了全面的清查，对存在减值迹象的资产采取必要的减值测试和评 估，基于谨慎性原则，公司 2024 年度拟计提资产减值准备 2,865.74 万元。具体 情况如下： （一）应收款项坏账准备 2024 年度，针对应收款项（包括应收票据及应收账款、其他应收款），公司 采用预期信用损失法， ...

| 证券代码：603538 | 证券简称：美诺华 | 公告编号：2025-043 | | --- | --- | --- | | 转债代码:113618 | 转债简称:美诺转债 | | 重要内容提示： 现金管理受托方：银行等金融机构 现金管理额度：单日最高余额不超过人民币 13,000 万元，在授权期限内， 上述额度可循环滚动使用 授权期限：自宁波美诺华药业股份有限公司(以下简称"公司") 2024 年年度股东大会审议通过之日起 12 个月内 投资范围：银行等金融机构发行的流动性好且保本的理财产品、结构性 存款等投资产品 宁波美诺华药业股份有限公司 关于使用闲置募集资金进行现金管理的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 履行的审议程序：已经公司第五届董事会第十三次会议审议通过，尚需 提交公司 2024 年年度股东大会审议 风险提示：公司拟使用闲置募集资金投资的产品品种均属于保本型的投 资产品，但金融市场受宏观经济的影响较大，不排除收益将受到市场波动的影响。 敬请投资者注意投资风险 一、使用闲置募集资金进行现金管 ...

| 证券代码：603538 | 证券简称：美诺华 | 公告编号：2025-041 | | --- | --- | --- | | 转债代码:113618 | 转债简称:美诺转债 | | 宁波美诺华药业股份有限公司 关于为子公司融资提供担保的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： ● 被担保人名称：宁波联华进出口有限公司（以下简称"联华进出口"）、 宁波美诺华天康药业有限公司（以下简称"天康药业"）、浙江美诺华药物化学 有限公司（以下简称"浙江美诺华"）、安徽美诺华药物化学有限公司（以下简 称"安徽美诺华"），上述被担保人均为宁波美诺华药业股份有限公司（以下简 称"公司"）的全资子公司或控股子公司。 ● 本次担保金额：公司及子公司拟为全资子公司融资提供单日最高余额不 超过人民币 7.00 亿元的担保额度，为控股子公司融资提供单日最高余额不超过 人民币 6.00 亿元的担保额度。 ● 资产负债率超过 70%的子公司：联华进出口资产负债率为 80.56%，天康 药业资产负债率 70.70%。 ● 截至本 ...

| 证券代码：603538 | 证券简称：美诺华 | 公告编号：2025-049 | | --- | --- | --- | | 转债代码:113618 | 转债简称:美诺转债 | | 宁波美诺华药业股份有限公司 关于 2025 年度"提质增效重回报"行动方案的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 为深入贯彻党的二十大和中央金融工作会议精神，落实《国务院关于进一步 提高上市公司质量的意见》要求，积极响应上海证券交易所《关于开展沪市公司 "提质增效重回报"专项行动的倡议》，持续推进公司高质量发展，提升公司投 资价值，保护广大投资者尤其是中小投资者合法权益，宁波美诺华药业股份有限 公司(以下简称"公司")结合行业发展情况和自身发展战略，制定了《2025年度 "提质增效重回报"行动方案》。公司于2025年4月17日召开第五届董事会第十 三次会议，审议通过了《关于2025年度"提质增效重回报"行动方案的议案》， 具体内容如下： 一、聚焦主责主业，夯实高质量发展根基 美诺华是一家专业从事特色原料药和制剂研发、生产与销售的 ...