独立董事制度制定 - 公司于2025年10月修订独立董事专门会议制度[1] - 制度自董事会审议通过生效，修改亦同[6] 会议召开规则 - 召开前三天通知，紧急可随时召开[2] - 过半数出席或委托出席方可举行[2] 会议组织规则 - 过半数推举一人召集和主持[2] - 一名独董不得接受超两名委托[3] 会议审议规则 - 关联交易等审议后全体过半同意提交董事会[4] - 特别职权需全体过半同意[4] 会议表决与记录 - 表决一人一票，全体过半通过[4] - 会议记录保存不少于十年[4]

制度目的 - 促进公司与投资者良性关系、建立稳定投资者基础[2] 工作原则 - 遵循合规性、平等性、主动性、诚实守信原则[3] 沟通内容与信息披露 - 沟通内容涵盖发展战略、经营管理信息等[6] - 信息按规定在指定报纸和网站公布，其他渠道不得先于指定渠道[7] 沟通渠道与方式 - 在网站开设专栏，及时答复投资者问题[7] - 设立咨询电话、传真和电子邮箱等渠道[8] - 安排现场参观、座谈，为中小股东参会创造条件[8] - 重大事项受关注或质疑时召开说明会，参与人员含董事长等[9] - 说明会采取便于参与方式，提前公告并征集问题[10] 人员与职责 - 董事会秘书负责，证券部为职能部门[12] - 可聘请专业机构协助工作[13] - 工作人员需具备相关素质和技能[13] - 组织人员进行知识培训[13] 制度建设与档案管理 - 建立健全制度及程序保证信息披露公平性[13] - 制定接待和推广、信息披露备查登记制度并公开[13] - 建立档案并分类存档保管，保存期限不少于3年[14] 制度生效与解释 - 由董事会审议通过生效[16] - 由董事会负责解释和修改[18] - 未尽事宜按规定和《公司章程》执行[18]

审计委员会组成 - 由3名非公司高级管理人员董事组成，至少1/2为独立董事，至少1名是专业会计人士[4] - 设主任1名，由会计专业独立董事担任[4] 会议召开规则 - 每季度至少开一次会，两名以上成员提议或必要时可开临时会[8] - 会议须三分之二以上成员出席，由主任召集主持，不能履职时委托其他独立董事代行[8][16] - 提前3天通知，紧急情况随时通知并说明[17] 审议事项与决议 - 全体成员过半数同意后，提交董事会审议披露财务报告、聘用或解聘会计师事务所等事项[7][8] - 决议须全体委员过半数通过[16] 审计部相关 - 每季度与审计委员会开会，至少每年提交一次内部审计报告[14] 检查要求 - 督导内部审计部门至少每半年检查公司重大事件和大额资金往来情况[14] 其他规则 - 成员与讨论事项有利害关系须回避，无法形成意见时由董事会审议[16] - 委员任期与同届董事会董事相同，不再担任董事自动失去资格[5] - 不能出席可委托其他委员，每人最多接受一名委托，独立董事需委托其他独立董事[17] - 以现场召开为原则，必要时可视频、电话等方式召开[17] - 表决方式为举手表决或投票表决[17] - 审计部负责人可列席，必要时邀请相关人员提供信息[17] - 可聘请中介机构，费用公司支付[17] - 会议有记录，由董事会秘书保存，出席委员签名[18] - 出席及列席人员有保密义务[18] - 规则由董事会通过后生效，负责修订和解释，未尽事宜按法规和章程执行[20]

选聘流程 - 选聘会计师事务所先经审计委员会审议，再经董事会、股东会审议[2] - 公司可采用竞争性谈判、公开招标等方式选聘[8] - 更换会计师事务所应在被审计年度第四季度结束前完成选聘[15] 评价要素 - 选聘评价要素中质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价分值权重不高于15%[9] - 评价审计费用报价以所有满足要求的报价平均值为基准价计算得分[11] 审计费用 - 审计费用较上一年度下降20%以上（含20%），公司应说明金额、定价原则、变化情况和原因[11] - 公司可在特定情况改聘会计师事务所并扣减相应审计费用[14] 人员限制 - 审计项目合伙人、签字注册会计师累计承担公司审计业务满5年，之后连续5年不得参与[12] - 负责公司财务报表审计的注册会计师近三年应未因证券期货违法执业受行政处罚[5] 改聘规则 - 续聘时审计委员会需评价本年度审计工作，肯定则续聘，否定则改聘[12] - 除特定情况外，公司原则上不得在年报审计期间改聘财务报告审计业务的会计师事务所[14] - 审计委员会审核改聘提案时应约见前后任事务所并发表审核意见[14] 其他规定 - 文件资料保存期限为选聘结束之日起至少10年[12] - 审计委员会负责选聘工作，应至少每年向董事会提交履职及监督情况报告[7] - 会计师事务所主动终止审计业务，审计委员会应了解原因并书面报告董事会[15] - 审计委员会应对选聘事务所的审计工作进行监督检查[17] - 监督检查结果应涵盖在年度审计评价意见中[17] - 审计委员会发现违规并造成严重后果应及时报告董事会[18] - 本制度自董事会审议通过生效，由董事会负责解释和修订[20] - 制度未尽事宜依相关法律法规及《公司章程》执行[20]

委员会组成 - 战略发展委员会由3名公司董事组成，至少含1名独立董事[4] - 设主席1名，由董事长担任[4] 委员要求 - 委员须最近3年内无被证券交易所公开谴责等情形[4] - 委员任期与同届董事会董事任期相同[5] 会议规则 - 会议召开需提前3日通知全体委员[9] - 会议应由2/3以上委员出席方可举行[9] - 会议决议须经全体委员过半数通过[9] - 会议表决方式有举手表决、投票表决等[9] 会议记录 - 会议记录由董事会秘书按档案管理制度保存[9] 规则施行 - 本规则自董事会审议通过之日起施行[12]

重大事件界定 - 公司一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%等属重大事件[5] - 新增借款或对外担保超上年末净资产20%属债券交易重大事件[9] - 放弃债权或财产超上年末净资产10%属债券交易重大事件[9] - 发生超上年末净资产10%的重大损失属债券交易重大事件[9] 内幕信息管理 - 持有公司5%以上股份的股东及其相关人员属内幕信息知情人范围[11] - 董事会是内幕信息管理机构，董事长是主要责任人，董秘负责具体工作[2] - 证券部是内幕信息监管及信息披露日常办事机构[3] - 未经董事会同意或授权，任何部门和个人不得泄露内幕信息[3] - 内幕信息流转需履行必要审批程序[14] 重大资产重组知情人档案 - 筹划重大资产重组应于首次披露时报送内幕信息知情人档案[20][21] - 首次披露至披露报告书期间方案变化应补充提交知情人档案[21] - 重大资产重组报送的知情人包括公司及相关人员、交易方等[22] - 相关主体保证知情人档案真实准确完整，分阶段送达[24] - 涉及特定内幕信息，公开披露后及时报送名单备案[24][19] 重大事项流程 - 重大事件发生后按报告、传递、审核、披露程序处理[15] - 进行重大事项应制作进程备忘录，相关人员签名确认[25] 内幕信息登记备案 - 登记备案流程包括知情人告知、证券部组织填写、核实后提交董秘审核及报备[27] - 知情人档案及进程备忘录自记录起至少保存十年[27] - 内幕信息公开披露后五个交易日内报送档案及备忘录[27] 信息提供与使用 - 向内幕信息知情人员提供未公开信息，应经董事秘书处备案等[28] - 联方董事应回避表决，拒绝大股东不合理信息要求[30] - 非内幕知情人员知悉内幕信息后受制度约束[30] - 内幕知情人员需妥善保管内幕信息资料[30] - 财务统计人员在公告前不得泄露公司报表数据[30] 违规处理 - 公司自查内幕信息知情人交易情况，2个工作日内报送结果[32] - 内幕信息知情人违规造成影响或损失将受处分[32] - 持有公司5%以上股份股东等违规泄露信息，公司保留追责权利[32] - 中介机构人员违规泄露信息，公司可解除合同并追责[33] - 内幕信息知情人违规构成犯罪将移交司法机关[33] 制度相关 - 制度由公司董事会负责修订解释，审议通过生效[36][37]

审计工作规程 - 2025年10月修订董事会审计委员会年报工作规程[1] 审计工作安排 - 审计委员会与会计师事务所协商确定审计时间[2] - 公司在进场前编制报表，审计委员会审阅并形成意见[2] - 进场后审计委员会加强沟通并审阅报表[3] 审计结果处理 - 审计完成后审计委员会表决并提交董事会审核[3] - 结束后提交会计师事务所审计总结报告[3] 会计师事务所管理 - 原则上年报审计期间不改聘，改聘需多流程决议[5] - 续聘或改聘下一年度事务所需审计委员会评价并提交董事会[5]

公司财务业绩 - 第三季度营业收入为5.4亿元，同比增长23.52% [1] - 第三季度净利润为2567.72万元，同比大幅增长162.25% [1] - 前三季度累计营业收入为15.48亿元，同比增长15.2% [1] - 前三季度累计净利润为6413.56万元，同比增长26.92% [1] - 前三季度基本每股收益为0.17元 [1] 业绩驱动因素 - 业绩增长主要得益于钾系列产品盈利能力提升 [1] - 硅烷偶联剂产品盈利能力增加是另一关键驱动因素 [1]

产品产销与销售金额 - 2025年1 - 9月硅系列产品产量39,905.70吨、销量40,474.97吨、销售金额20,909.10万元[3] - 2025年1 - 9月钾系列产品产量162,505.85吨、销量163,424.17吨、销售金额87,142.26万元[3] - 2025年1 - 9月硅烷偶联剂产品产量32,715.23吨、销量33,817.82吨、销售金额42,330.90万元[3] 产品平均售价 - 2025年1 - 9月硅系列产品平均售价5,165.93元/吨，较2024年同期下降8.53%[2] - 2025年1 - 9月钾系列产品平均售价5,332.28元/吨，较2024年同期上涨14.33%[2] - 2025年1 - 9月硅烷偶联剂产品平均售价12,517.34元/吨，较2024年同期下降11.76%[2] 原料采购价格 - 2025年前三季度氯化钾平均采购价格较去年同期上涨10.84%，第三季度较第二季度环比下降0.10%[5] - 2025年前三季度金属硅粉平均采购价格较去年同期下降25.84%，第三季度较第二季度环比下降4.70%[5] 其他 - 报告期内无其他对公司生产经营具有重大影响的事项[6] - 公告发布时间为2025年10月24日[8]

一、本次计提资产减值准备的情况概述 公司根据《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，对公司及下属子公 司的各类资产进行了全面检查和减值测试，认为部分资产存在一定的减值迹象， 本着谨慎性原则，对公司截至 2025 年 9 月 30 日合并报表范围内有关资产计提相 应的减值准备。2025 年 1-9 月，公司计提各类减值准备合计 10,167,855.47 元， 具体情况如下： | 项目 | 2025 年 1-9 月计提金额（元） | | --- | --- | | 信用减值损失-应收账款 | 2,747,376.98 | | 信用减值损失-其他应收款 | 458,411.55 | | 信用减值损失-应收票据 | -8,587.65 | | 资产减值损失-存货 | 6,970,654.59 | | 合计 | 10,167,855.47 | 二、公司计提资产减值准备的具体情况 证券代码：603938 证券简称：三孚股份 公告编号：2025-051 唐山三孚硅业股份有限公司 关于计提资产减值准备的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 ...