证券代码：605258 证券简称：协和电子 公告编号：2025-022 2023 年 8 月 1 日，财政部发布了《企业数据资源相关会计处理暂行规定》（财 会〔2023〕11 号），该规定自 2024 年 1 月 1 日起施行。 江苏协和电子股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 本次会计政策变更是江苏协和电子股份有限公司（以下简称"公司"）根据 中华人民共和国财政部（以下简称"财政部"）颁布的《企业数据资源相关会计处理 暂行规定》（以下简称"《暂行规定》"）以及《企业会计准则解释第 18 号》（以下简 称"准则解释第 18 号"）相关规定进行的变更。 本次会计政策变更不会对公司当期的财务状况、经营成果和现金流量产生重 大影响。 一、会计政策变更情况概述 （一）会计政策变更的原因 2024 年 12 月，财政部发布了《准则解释第 18 号》，"关于不属于单项履约义务 的保证类质量保证的会计处理"的内容规定，允许企业自发布年度提前执行。 根据上述文件的要求，公司对现行 ...

会议信息 - 2024年年度股东大会2025年5月16日14点在公司一楼会议室召开[3] - 网络投票起止时间为2025年5月16日[5] - 股权登记日为2025年5月12日[15] 议案信息 - 审议议案包括2024年年度董事会工作报告等10项[8] - 对中小投资者单独计票的议案为6、7、8、9[12] 其他信息 - 议案2025年4月15日于指定报刊和网站披露[9] - 会议登记时间截至2025年5月14日[17] - 公告发布时间为2025年4月15日[20]

会议情况 - 第三届监事会第十八次会议于2025年4月14日召开，3名监事均出席[1] 议案表决 - 《关于公司2024年年度监事会工作报告的议案》等多项议案表决同意3票，反对0票，弃权0票，部分需提交股东大会审议[2][3][5][9] - 《关于公司2024年度内部控制评价报告的议案》等议案表决通过[6][7][10][11]

会议信息 - 公司第四届董事会第二次会议通知于2025年4月3日送达，4月14日召开，7名董事均出席[1] 议案表决 - 《关于公司2024年总经理工作报告的议案》全票通过[2] - 《关于公司2024年年度董事会工作报告的议案》全票通过，需提交年度股东大会审议[3] - 《关于公司2024年年度报告及摘要的议案》全票通过，需提交年度股东大会审议[7] - 《关于2024年度利润分配方案的议案》全票通过，需提交年度股东大会审议[9] - 《关于2025年度对外担保计划及向银行申请授信额度的议案》全票通过，需提交年度股东大会审议[12] - 《关于2024年度日常关联交易执行情况及2025年度日常关联交易预计的议案》6票同意，关联董事回避表决[13] - 《关于确认2024年度董事薪酬的议案》5票同意，部分董事回避表决，需提交年度股东大会审议[19] - 《关于确认2024年度非董事高级管理人员薪酬的议案》5票同意，部分董事回避表决[21] - 《关于提请召开2024年年度股东大会的议案》全票通过[22]

业绩数据 - 2024年归属于上市公司股东净利润71,271,880.53元，2023年为37,321,551.04元，2022年为50,546,684.49元[4] - 最近三个会计年度平均净利润为53,046,705.35元[4] 利润分配 - 2024年拟每10股派现7元，每股派0.7元，拟派现61,600,000元[2][3] - 2024年现金分红比例86.43%，最近三个会计年度累计分红110,000,000元，比例207.36%[3][4] 方案进展 - 2025年4月14日，董事会和监事会审议通过2024年度利润分配方案[6]

财务分配 - 公司拟以权益分派股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金股利7.00元（含税），预计派发现金股利61600000元（含税）[8] - 2023年度向全体股东每10股派发现金股利3.5元（含税），共计派发现金总额3080万元（含税）[121] - 2024年年度利润分配预案为每10股派发现金股利7元（含税），预计派发现金股利6160万元（含税），该议案尚需股东大会审议[122] - 2024年现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率为86.43%[125] - 最近三个会计年度累计现金分红金额为1.1亿元，现金分红比例为207.36%[127] 整体财务关键指标变化 - 2024年营业收入为886615521.95元，较2023年的733431966.19元增长20.89%[26] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为71271880.53元，较2023年的37321551.04元增长90.97%[26] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为63732037.72元，较2023年的26249241.52元增长142.80%[26] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为93852544.21元，较2023年的53756599.37元增长74.59%[26] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产为1210724700.38元，较2023年末的1170252819.85元增长3.46%[26] - 2024年末总资产为1572693137.68元，较2023年末的1495142124.55元增长5.19%[26] - 2024年基本每股收益0.81元/股，较2023年的0.42元/股增长92.86%[27] - 2024年扣除非经常性损益后的基本每股收益0.72元/股，较2023年的0.30元/股增长140.00%[27] - 2024年归属于上市公司股东的净利润较上年同期增长90.97%，扣除非经常性损益的净利润较上年同期增长142.80%[27] - 2024年度经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长74.59%[28] - 2024年度公司实现营业收入88,661.55万元，较上年同期增长20.89%[38] - 2024年公司实现归属于母公司所有者的净利润7,127.19万元，较上年同期增长90.97%[38] - 报告期内公司营业收入88,661.55万元，同比增长20.89%，归属上市公司股东的净利润7,127.19万元，同比增长90.97%[56] - 报告期末公司资产总额157,269.31万元，同比增长5.19%，归属上市公司股东的净资产121,072.47万元，同比增长3.46%[56] 各季度营业收入情况 - 2024年第一至四季度营业收入分别为182,471,919.22元、219,378,984.19元、238,264,196.08元、246,500,422.46元[31] 非经常性损益情况 - 2024年非经常性损益合计7,539,842.81元，2023年为11,072,309.52元，2022年为7,958,164.26元[34] 公允价值计量项目变动 - 采用公允价值计量的项目期初余额合计95,528,690.97元，期末余额合计63,603,009.29元，当期变动-31,925,681.68元[35] 客户情况 - 报告期内公司新增客户50余家[39] 主营业务毛利率变化 - 2024年公司主营业务毛利率为18.26%，较2023年的19.48%下降1.22个百分点[40] 行业市场数据 - 2024年全球PCB总产值接近735.65亿美元，产值增长约5.8%，未来五年中国大陆地区复合增长率为4.3%[43] - 2024年我国汽车产销分别完成3128.2万辆和3143.6万辆，同比分别增长3.7%和4.5%，新能源汽车产销分别达1288.8万辆和1286.6万辆，同比分别增长34.4%和35.5%，市占率达40.9%，较2023年提高9.3个百分点[45] - 截至2024年底，我国5G基站总数达425.1万个，比上年末净增87.4万个，5G基站占移动电话基站总数达33.6%[48] 公司业务模式与合作情况 - 公司主要从事刚性和挠性印制电路板研发、生产、销售及表面贴装业务，产品应用于汽车电子、高频通讯等领域，经营模式未变[50] - 公司与东风科技等知名企业建立稳定合作关系，依托生产能力提供“一站式”加工服务，获多项客户荣誉[51] 公司荣誉与专利情况 - 公司先后获评多项荣誉或认定，截至报告期末，拥有发明专利17项，实用新型专利79项，外观设计专利3项，软件著作权8项[53] 公司质量控制体系 - 公司建立完善可靠质量控制体系，通过多项质量相关体系认证，制定差异化品质控制规范和流程[54] 主营业务收支情况 - 主营业务收入85,350.17万元，同比增长21.89%，主营业务成本69,767.69万元，同比增长23.74%[58] 印制电路板产销量情况 - 印制电路板生产量1,150,484.56㎡，同比增长29.88%，销售量1,141,778.17㎡，同比增长30.54%，库存量98,899.91㎡，同比增长9.65%[61] 成本费用情况 - 营业成本70,819.46万元，同比增长21.62%，销售费用22,669,519.21元，同比增长31.35%，管理费用42,613,674.64元，同比增长1.31%，研发费用37,973,198.02元，同比下降3.00%[57] - 2024年销售费用22,669,519.21元，较上年增长31.35%；管理费用42,613,674.64元，较上年增长1.31%；研发费用37,973,198.02元，较上年下降3.00%；财务费用-1,700,952.08元，较上年增加719,737.64元[64] 不同销售方式营收与毛利率情况 - 内销营业收入743,381,197.31元，毛利率16.01%，外销营业收入110,120,502.49元，毛利率33.41%[60] - 直销营业收入836,860,015.54元，毛利率18.10%，经销营业收入16,641,684.26元，毛利率26.37%[60] 印制电路板成本构成 - 印制电路板成本中直接材料占比56.51%，直接人工占比16.02%，制造费用占比26.90%，运费占比0.57%[62] 客户与供应商情况 - 前五名客户销售额51,113.82万元，占年度销售总额57.65%，关联方销售额0万元[63] - 前五名供应商采购额14,954.71万元，占年度采购总额33.20%[64] 研发投入情况 - 研发投入合计37,973,198.02元，占营业收入比例4.28%，资本化比重为0[66] 研发人员情况 - 公司研发人员176人，占公司总人数的比例为14.51%[67] 经营活动现金流量情况 - 经营活动现金流入小计715,939,735.37元，较上年增长25.49%；经营活动现金流出小计622,087,191.16元，较上年增长20.38%；经营活动产生的现金流量净额93,852,544.21元，较上年增长74.59%[70] 各类应收款项情况 - 应收票据期末数48,882,914.97元，较上期增长35.60%；应收账款期末数385,469,407.21元，较上期增长35.39%；应收款项融资期末数54,103,009.29元，较上期下降35.23%[73] 其他资产情况 - 预付款项期末数3,598,193.75元，较上期增长106.63%；其他应收款期末数1,028,148.87元，较上期下降53.18%；其他流动资产期末数872,378.07元，较上期下降75.00%[73] 长期资产情况 - 长期股权投资期末数16,235,614.38元，较上期增长45.16%；其他非流动金融资产期末数2,500,000.00元，较上期下降50.00%；投资性房地产期末数7,690,426.36元，较上期增长88.96%[73] 在建工程与递延资产情况 - 在建工程期末数55,654,346.52元，较上期增长132.45%；递延所得税资产期末数4,520,429.77元，较上期下降45.66%；其他非流动资产期末数4,220,164.00元，较上期下降61.43%[73] 股权交易情况 - 2024年11月29日，公司全资子公司东禾电子转让武汉曼瑞电子科技有限公司10%股权，退出该公司，报告期内无新增对外股权投资[78] 证券投资情况 - 公司证券投资合计期初数为1200万美元，本期出售/赎回250万美元，期末数为950万美元[80] 子公司与联营企业财务情况 - 子公司东禾电子2024年年末总资产339932791元，净资产135450619.67元，营业收入149860856.05元，净利润732966.55元[81] - 子公司超远通讯2024年年末总资产16916158.64元，净资产14617566.34元，营业收入41581485.74元，净利润1873543.31元[81] - 子公司南京协和2024年年末总资产70654.01元，净资产 - 655484.79元，营业收入640000元，净利润 - 812774.44元[81] - 子公司协创智联2024年年末总资产51421362.02元，净资产14743891.44元，营业收入45228029.89元，净利润 - 239834.24元[81] - 联营企业协和光电2024年年末总资产154735366.22元，净资产66299321.90元，营业收入205387863.37元，净利润21424442.48元[81] 行业产值预测 - Prismark预测2024 - 2029年全球PCB产值复合增长率约为5.2%，2029年将达约946.61亿美元；中国大陆PCB产值复合增长率约为4.3%，2029年将达约508.04亿美元[82] 公司未来规划 - 2025年公司将从市场开拓、产品质量提升、内部组织效率提升、人才梯队搭建以及内控治理等方面提升综合竞争力[85] 公司面临风险与应对措施 - 公司面临行业与市场竞争、生产经营、技术创新等风险，将采取相应措施应对[87] 公司经营策略 - 公司专注印制电路板行业，坚持聚焦优势客户，拓宽产品应用领域[84] 公司实际控制人情况 - 截至报告期末，公司实际控制人四人合计控制公司56.06%的表决权股份[90] 股东大会情况 - 2024年第一次临时股东大会于3月11日召开，决议于3月12日刊登[95] - 2023年年度股东大会于2024年5月13日召开，决议于5月14日刊登[96] 董监高薪酬与持股情况 - 董事长张文婷报告期内从公司获得的税前报酬总额为35.56万元[98] - 董事、总经理张敏金年初和年末持股数均为1116万股，报告期内从公司获得的税前报酬总额为56.72万元[98] - 董事、总经理张南星年初和年末持股数均为985万股，报告期内从公司获得的税前报酬总额为64.12万元[98] - 董事、副总经理曹良良年初和年末持股数均为402万股，报告期内从公司获得的税前报酬总额为70.72万元[98] - 监事会主席沈玲珠报告期内从公司获得的税前报酬总额为29.10万元[98] - 监事唐锦烨报告期内从公司获得的税前报酬总额为9.24万元[98] - 监事丁鑫报告期内从公司获得的税前报酬总额为24.53万元[98] - 董事长张南国持股1575万股，副总经理张建荣持股985万股，合计持股5540万股[99] - 张南国薪酬为71.16，张建荣薪酬为46.36，财务总监张薇薪酬为36.37，合计薪酬635.76[99] - 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得报酬合计635.76万元[104] 公司人事变动与换届情况 - 公司第三届监事会原定于2025年3月24日任期届满，换届选举工作延期举行[102] - 2025年3月24日，公司完成新一届董事会换届选举及高级管理人员聘任工作[102] - 俞芳于2024年3月离职，唐锦烨于2024年3月补选[105] - 张南国、王桥彬等多人将于2025年3月届满离任，张文婷等多人将于2025年3

主要会计数据和财务指标 - 2024年基本每股收益0.81元，较2023年的0.42元增长92.86% [1] - 2024年每股净资产13.76元，较2023年的13.3元增长3.46% [1] - 2024年每股公积金6.51元，与2023年持平 [1] - 2024年每股未分配利润5.75元，较2023年的5.29元增长8.7% [1] - 2024年营业收入8.87亿元，较2023年的7.33亿元增长21.01% [1] - 2024年净利润0.71亿元，较2023年的0.37亿元增长91.89% [1] - 2024年净资产收益率6.00%，较2023年的3.21%增长86.92% [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有5905.71万股，占流通股比67.12%，较上期变化3.65万股 [1] - 张南国、张敏金等6位个人股东及常州协诚、常州东禾2家投资管理中心持股数量不变 [2] - MORGAN STANLEY & CO. INTERNATIONAL PLC.和大成中证360互联网 + 大数据100指数型证券投资基金为新进前十大股东 [2] - Barclays Bank PLC和高盛公司有限责任公司退出前十大股东 [2] 分红送配方案情况 - 公司实行10派7元(含税)的分红送配方案 [2]

文章核心观点 公司完成董事会换届选举后完成工商变更登记，法定代表人变更为张文婷 [1][2] 分组1 - 董事会换届选举 - 2025年3月24日公司召开2025年第一次临时股东大会，审议通过修订《公司章程》、换届选举非独立董事和独立董事相关议案，完成董事会换届选举 [1] - 同日公司召开第四届董事会第一次会议，审议通过选举公司第四届董事会董事长兼代表公司执行公司事务的董事的议案，选举张文婷为公司董事长兼法定代表人 [1] 分组2 - 工商变更登记 - 近日公司根据换届情况完成工商变更登记手续，取得常州市政务服务管理办公室换发的《营业执照》 [2] - 登记信息显示公司名称为江苏协和电子股份有限公司，统一社会信用代码91320412718586266E，注册资本8800万元整，类型为股份有限公司（上市） [2] - 公司成立日期为2000年02月17日，法定代表人张文婷，住所为武进区横林镇塘头路4号 [2] - 经营范围包括印制电路板设计、制造等，以及普通货物运输、通讯器材制造销售、汽车电子产品研发制造销售和自营代理商品及技术进出口业务 [2]

公司治理 - 2025年3月24日完成董事会换届选举[2] - 同日选举张文婷为董事长兼法定代表人[2] 公司基本信息 - 注册资本8800万元[2] - 成立于2000年02月17日[2] - 住所为武进区横林镇塘头路4号[3] - 经营范围包括印制电路板等业务[3] 其他事项 - 近日完成工商变更登记并取得新《营业执照》[2]

股权结构 - 张敏金直接持有公司1116万股股份，占比12.68%[13] - 张南星直接持有公司985万股股份，占比11.19%[15][16] - 曹良良直接持有公司402万股股份，占比4.57%[17] 人事变动 - 2025年3月24日选举产生第四届董事会[2] - 张文婷自2025年3月起任公司董事长[12] - 张敏金任总经理，曹良良等任副总经理[7] - 孙荣发任董事会秘书，张薇任财务总监[8] - 李乐强任证券事务代表[9] - 蔡志军等3人自2025年3月起任独立董事[18][20][21] - 张南国2025年3月起任名誉董事长[22][23]