董事会审计委员会 关于续聘会计师事务所的审核意见 根据《公司法》《上市公司治理准则》等法律、法规、规范性文件及《公司 章程》的相关规定，我们作为张家港广大特材股份有限公司（以下简称"公 司"）第三届董事会审计委员会的委员，审阅了《关于公司续聘 2025 年度会计 师事务所的议案》相关材料，对公司续聘会计师事务所的情况发表意见如下： 天健会计师事务所（特殊普通合伙）具备法律、法规及相关规范性文件规 定的为公司提供审计服务的资格，在为公司提供 2024 年度审计服务工作中，能 够按照中国注册会计师审计准则实施审计工作，遵循独立、客观、公正的执业 准则，较好地完成了 2024 年度的相关审计工作，为保持公司审计工作的延续 性，建议公司继续聘任天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2025 年度财 务报表审计机构及内控审计机构。因此，我们同意将上述事项提交公司董事会 审议。 张家港广大特材股份有限公司董事会审计委员会 2025 年 4 月 18 日 孙秀英 张建伟 （本页无正文，为董事会审计委员会关于续聘会计师事务所的审议意见之签署 页) 审计委员会成员签字: 徐晓辉 2025 年 4 月 18 日 ...

2025 年第一次会议决议 张家港广大特材股份有限公司独立董事专门会议 2025 年第一次会议于 2025 年 4 月 18 日以通讯表决的方式召开，会议应出席独立董事 2 人，实际出 席独立董事 2 人。 公司拟以实施权益分派的股权登记日的总股本扣除公司回购专用证券账户 中的股份为基数向全体股东每 10 股派发现金红利 3.75 元（含税）。截至 2025 年 3 月 31 日，公司的总股本为 214,242,233 股，扣除回购专用证券账户中股份 总数 10,306,697 股，本次实际参与分配的股本总数为 203,935,536 股，以此计 算合计拟派发现金红利 76,475,826.00 元（含税）。 张家港广大特材股份有限公司 独立董事专门会议 本次会议的召集和召开程序符合《上市公司独立董事管理办法》《张家港广 大特材股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）及《张家港广大特材股 份有限公司独立董事工作制度》等有关规定，会议决议合法、有效。会议通过 如下决议： 1、《关于公司 2024 年度利润分配的议案》 经与会独立董事表决，2 票赞成、0 票反对、0 票弃权，一致通过该议案并 同意提交董事会 ...

经核查公司在任独立董事孙秀英女士、张建伟先生及前述独立董事的直系亲 属和主要社会关系人员的任职经历以及独立董事签署的相关自查文件，上述独立 董事不存在《上市公司独立董事管理办法》第六条不得担任独立董事的情形。在 担任公司独立董事期间，独立董事已严格遵守中国证监会和上海证券交易所的相 关规定，确保有足够的时间和精力勤勉尽责地履行职责，作出独立判断时不受公 司及公司主要股东、实际控制人或其他与公司存在利害关系的单位或个人的影响。 因此，董事会认为公司独立董事符合《上市公司独立董事管理办法》《上海 证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》中对独立董事独 立性的相关要求。 张家港广大特材股份有限公司董事会 2025 年 4 月 18 日 张家港广大特材股份有限公司 根据《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》 《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等要求， 张家港广大特材股份有限公司（以下简称"公司"）董事会，就公司在任独立董 事孙秀英女士、张建伟先生的独立性情况进行评估并出具专项意见，相关情况如 下： 董事会关于独立董事独立性情况的专项报告 ...

公司代码：688186 公司简称：广大特材 张家港广大特材股份有限公司 2024年度内部控制评价报告 张家港广大特材股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可 ...

张家港广大特材股份有限公司全体股东： 我们鉴证了后附的张家港广大特材股份有限公司（以下简称广大特材公司） 管理层编制的 2024 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供广大特材公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。 我们同意将本鉴证报告作为广大特材公司年度报告的必备文件，随同其他文件一 起报送并对外披露。 目 录 一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第 1—2 页 二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告…………… 第 3—12 页 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 天健审〔2025〕5-25 号 二、管理层的责任 广大特材公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上 市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年 修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《上海证券交易所科创板上市公司自 律监管指引第 1 号——规范运作（2023 年 12 月修订）》（上证发〔2023〕194 号）的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内 容真实、准确、完 ...

关于张家港广大特材股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目 录 1、 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审核说明 2、 上市公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 委托单位：张家港广大特材股份有限公司 审计单位：天健会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：0551-65666319 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项审计说明 天健审〔2025〕5-24 号 张家港广大特材股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了张家港广大特材股份有限公司（以下简称广大特材 公司）2024 年度财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债 表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公 司所有者权益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上， 我们审计了后附的广大特材公司管理层编制的 2024 年度《非经营性资金占用及 其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供广大特材公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。 我们同意 ...

| 证券代码：688186 | 证券简称：广大特材 | 公告编号：2025-038 | | --- | --- | --- | | 转债代码：118023 | 转债简称：广大转债 | | 2、会计政策变更的日期 公司根据财政部上述相关准则及通知规定，对会计政策进行相应变更，"关 于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理"自 2024 年 1 月 1 日起执 行。 3、会计政策变更前采用的会计政策 张家港广大特材股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示： 张家港广大特材股份有限公司（以下简称"公司"）本次会计政策变更， 是根据中华人民共和国财政部（以下简称"财政部"）发布的《企业会计准则解 释第 18 号》（财会[2024]24 号）（以下简称"解释第 18 号"）变更相应的会计政 策，不涉及对公司以前年度的追溯调整，不会对公司已披露的财务报表产生影响。 本次会计政策变更对公司的财务状况、经营成果和现金流量没有影响， 也不存在损害公司及股东利益的情况。 一、会计 ...

目 录 一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项 审计说明…………………………………………………………第 1—2 页 二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表…………第 3—3 页 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项审计说明 天健审〔2025〕5-24 号 张家港广大特材股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了张家港广大特材股份有限公司（以下简称广大特材公 司）2024 年度财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表， 2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所 有者权益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审 计了后附的广大特材公司管理层编制的 2024 年度《非经营性资金占用及其他关 联资金往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供广大特材公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我 们同意将本报告作为广大特材公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送 并对外披露。 为了更好地理解广大特材公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金 往来情 ...

张家港广大特材股份有限公司 关于会计师事务所履职情况的评估报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准 则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等规定和要求，公司对 天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"天健"）在 2024 年度的审计工 作的履职情况进行了评估。经评估，公司认为，近一年天健资质等方面合规有效， 履职能够保持独立性，勤勉尽责，公允表达其意见。具体情况如下： 一、会计师事务所基本情况 （一）基本信息 天健最早成立于 1983 年 12 月，是由一批资深注册会计师创办的首批具有 A+H 股企业审计资质的全国性大型会计审计服务机构。天健拥有丰富的执业经验 和雄厚的专业能力。拥有包括 A 股、B 股、H 股上市公司、大型央企、省属大型 国企、外商投资企业等在内多家客户。 （二）人员信息 天健 2024 年末拥有合伙人数量 241 人，注册会计师 2,356 人，签署过证券 服务业务审计报告的注册会计师 904 人。 （三）业务规模 天健经审计的 2023 年度业务收入总额为 34.83 亿元，其中审计业务收入 30.99 亿元，证券业务收入 18.40 亿 ...

张家港广大特材股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履行监 督职责情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准 则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上市公 司科创板自律监管指引第 1 号——规范运作》和张家港广大特材股份有限公司 （以下简称"公司"）的《公司章程》《董事会审计委员会实施细则》等规定和 要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事 会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如 下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"天健"）成立于 2011 年 7 月 18 日，注册地址为浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128 号，首席合伙人 为钟建国先生。上年末合伙人数量为 241 人，执业注册会计师 2,356 人，签署过 证券服务业务审计报告的执业注册会计师 904 人。根据天健的专业胜任能力、投 资者保护能力、独立性、诚信记录状况等，其具备相关审计资格，能够为公司提 供真实、公允 ...