公司决策 - 2025年3月10日召开会议审议通过修订《公司章程》议案[1] - 修订旨在实行稳定利润分配政策，提高投资者回报[1] - 修订后现金分红有实施不影响经营等条件[1] 后续流程 - 修订事项需提交股东大会审议[2] - 审议通过后授权管理层办理工商登记备案[2]

人员与资金情况 - 截至2024年末，立信有合伙人296名、注册会计师2498名、从业人员总数10021名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师743名[1] - 截至2024年末，立信已提取职业风险基金1.66亿元，购买的职业保险累计赔偿限额为10.50亿元[2] 法律赔偿情况 - 立信对金亚科技投资者损失的12.29%部分承担连带责任，尚余赔偿金额500万元[3] - 立信对保千里相关债务的15%部分承担补充赔偿责任，赔偿金额1096万元[4] 监管处罚情况 - 立信近三年受到行政处罚5次、监督管理措施43次、自律监管措施4次，涉及从业人员131名[4] 审计工作情况 - 2024年度立信为公司配备专属审计工作团队，制定审计方案，建立质量管理体系[5][6] - 2024年立信制定信息安全控制制度，有效执行信息安全管理[8] - 立信认为公司2024年度财务报表编制合规，内部控制有效，出具无保留意见审计报告[9][10] - 2024年度审计期间审计委员会等与年审会计师沟通相关事项[10] - 2025年2月28日审计委员会审议通过2024年年度报告等议案并同意提交董事会[10] - 公司认为立信2024年度审计工作勤勉尽责、客观公正，按时完成审计工作[11]

关联交易金额 - 2025年度公司（含子公司）日常关联交易预计金额为1250万元[3] - 2025年1 - 2月与关联方累计已发生交易金额为116.79万元[5] - 上年向关联方销售产品预计金额950万元，实际发生575.02万元[7] 销售对象金额及占比 - 2025年预计向上海汉枫销售450万元，占比0.30%[5] - 2025年预计向上海凯芯励微销售800万元，占比0.53%[5] - 上年向上海汉枫实际销售575.02万元，占比0.38%[5] - 上年向上海凯芯励微实际销售191.10万元，占比0.13%[5] 关联方财务数据 - 上海汉枫2024年总资产25090.03万元，净资产19731.84万元[10] - 上海汉枫2024年营业收入12906.99万元，净利润554.48万元[10] - 凯芯励为2024年总资产1047.10万元，净资产1023.24万元[13] - 凯芯励为2024年营业收入73.22万元，净利润 -702.73万元[13] 股权信息 - 公司持有上海汉枫10.2757%股份[8][10] - 海南晶芯海创持有凯芯励为22.7273%股份[13] 其他 - 关联交易价格按自愿、公平和市场情况确定[16] - 日常关联交易额度预计经董事会审议通过后签合同[17]

担保情况 - 公司预计为子公司凌鸥创芯提供不超5000万元担保额度，有效期12个月[3] - 截至披露日，已为凌鸥创芯提供担保余额3356.52万元[2] - 公司与无锡华润上华签1200万元担保合同，与上海华虹宏力签约2156.52万元担保函[8] - 截至披露日，公司对子公司担保总额5000万元，占总资产2.33%和净资产3.80%[11][12] 子公司情况 - 凌鸥创芯注册资本289.5255万元，公司出资比例80.8068%[5] - 2024年末资产总额29291.69万元，负债总额6240.15万元，资产净额23051.55万元[6] - 2024年度营业收入29844.91万元，净利润9694.06万元，扣非后净利润9575.38万元[6][7] 其他 - 本次担保经董事会审议通过，无需提交股东大会[2][3] - 公司及子公司无合并报表外第三方担保，逾期和涉诉担保金额为0元[12] - 担保为确保子公司经营，风险可控，不损害公司及股东利益[9][10]

审计机构聘请 - 公司聘请立信为2024年度财务报告审计机构[1] - 2024年多会议审议通过续聘立信[2][4] 审计机构情况 - 截至2024年末，立信有合伙人296名等人员数据[2] - 截至2024年末，立信提取职业风险基金1.66亿元等[2] 审计相关会议 - 2025年2月28日会议审议通过2024年年度报告等议案[5] - 审计委员会审查会计师事务所资质并沟通督促[4][6]

业绩总结 - 内部控制评价基准日为2024年12月31日[1] - 财务报告内部控制有效，无重大缺陷[3] - 未发现非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产总额和营收合计占比均为100%[6] 未来展望 - 2025年继续加强风险管控，完善风险管理和内控体系建设[14] 其他 - 董事长（已获董事会授权）为胡黎强[15] - 报告日期为2025年3月10日[15]

审计会议 - 2024年审计委员会召集4次会议，委员均亲自出席[2] - 各次会议审议不同数量议案[3][4] 审计相关决策 - 提议续聘立信会计师事务所为2024年度审计机构[5] 审计工作情况 - 审阅2024年度内部审计计划，未发现重大问题[6] - 认为内部控制运作符合规范要求[9]

独立董事评估 - 公司董事会评估独立董事洪志良、王晓野、于延国独立性[1] - 三位独立董事符合独立性要求[1] 报告信息 - 报告日期为2025年3月10日[2]

财务审计 - 审计公司于2025年3月10日对晶丰明源2024年度财报出具无保留意见审计报告[4] 关联资金情况 - 2024年所有关联方期初占用资金余额2523.30万元，年度占用累计7375.15万元，偿还1253.84万元，期末余额8644.6万元[10] - 2024年期初关联资金往来余额12523.30，累计发生7375.15，利息1253.84，偿还1253.84，期末余额18644.61[22] 部分公司资金占用 - 海芯飞半导体2024年期初占用502.6万元，年度占用275.48万元，偿还61.03万元[10] - 九州晶丰明源2024年期初占用7681.74万元，年度占用4078.10万元，偿还80.47万元[10] - 成都晶丰明源2024年期初占用4158.94万元，年度占用2085.26万元，偿还24.96万元[10]

业绩总结 - 2024年凌鸥创芯销售收入2.98亿元，同比上升69.32%，净利润0.97亿元，同比上升83.37%[30] - 2024年公司电机控制驱动产品线销售收入3.18亿元，同比上升95.67%[30] 市场扩张和并购 - 公司拟14300.06万元自有资金收购凌鸥创芯19.19%股权，完成后将持有100%股权[2][4] - 2025年3月10日董事会和监事会通过收购议案，尚需股东大会审议[5][6] - 收购方为上海晶丰明源半导体股份有限公司，出让方为李鹏等[21] - 交易价格分三次支付，需在股东大会通过后7个工作日内付30％，2025年8月底前付50％，2026年8月底前付20％[22] 数据相关 - 2024年12月31日凌鸥创芯资产总额29291.69万元，较2023年增长56.93%[13] - 2024年12月31日凌鸥创芯负债总额6240.15万元，较2023年增长88.36%[13] - 2024年12月31日凌鸥创芯资产净额23051.55万元，较2023年增长49.90%[13] - 2024年度凌鸥创芯营业收入29844.91万元，较2023年增长69.12%[13] - 2024年度凌鸥创芯净利润9694.06万元，较2023年增长83.37%[13] - 凌鸥创芯注册资本289.5255万元人民币[10] - 南京道米出资额24.738807万元，新余市辰铭企业管理中心持股65.6614% [9] - 收益法估值凌鸥创芯股东全部权益为74590.00万元，较审计后增值率223.47% - 223.58%[16] - 市场法估值凌鸥创芯股东全部权益为99680.00万元，较审计后增值率332.27% - 332.42%[17] - 收益法和市场法估值结果相差25090.00万元，选收益法估值结果[17] - 2024年10月收购凌鸥创芯19.19%股权时股东全部权益估值65200万元[18] - 全球直流无刷电机控制芯片市场规模从2019年129亿元增长至2023年263亿元，年复合增速19.4%，国内增速24.8%[19] - 凌鸥创芯2023年营业收入17647.89万元，较上年增长42.48%；2024年增长69.11%[19] - 公司前次评估对2024年9 - 12月营收预测值与实际差异4713.47万元，差异率78.42%[20] 其他新策略 - 公司与凌鸥创芯核心团队人员约定服务期限不短于36个月[32] 未来展望 - 本次收购完成后公司将持有凌鸥创芯100%股权，不会导致合并报表范围变更[32] - 本次收购所需资金为公司自有资金，不会对财务及经营状况产生重大不利影响[32] - 本次交易尚需提交公司股东大会审议，实施存在不确定性[33]