财务相关 - 审计公司对晶丰明源2024年12月31日财务报告内控有效性审计[2] - 审计公司认为晶丰明源当日在重大方面保持有效内控[7] - 晶丰明源注册资本为15900万人民币[9] 责任相关 - 建立健全和评价内控有效性是公司董事会责任[3] 审计公司信息 - 立信会计师事务所执业证书编号31000006，准执业日期2000年6月13日[10]

激励计划会议审议 - 2021年3月19日，公司审议通过2021年限制性股票激励计划相关议案[16] - 2021年4月7日，公司审议通过2021年限制性股票激励计划相关议案[18] - 2021年7月13日，公司审议通过2021年第二期限制性股票激励计划相关议案[24] - 2021年7月29日，公司审议通过多项限制性股票激励计划相关议案[26] - 2021年11月11日，公司审议通过向2021年限制性股票激励计划激励对象授予预留部分限制性股票的议案[20] - 2022年3月31日，公司审议通过作废部分已授予尚未归属的限制性股票等议案[20] - 2023年4月7日，公司审议通过作废部分已授予尚未归属的限制性股票的议案[28] - 2024年4月17日，公司审议通过作废部分已授予尚未归属的限制性股票的议案[28] - 2025年3月10日，公司审议通过调整部分限制性股票激励计划股票来源的议案[28] 激励计划价格调整 - 2021年7月29日，2021年限制性股票激励计划授予价格由87.00元/股调整为86.00元/股[19] - 2023年6月5日，2021年限制性股票激励计划授予价格由86.00元/股调整为82.00元/股[22] - 2023年6月5日，2021年第二期激励计划授予价格由168.00元/股调整为164.00元/股[28] 激励计划其他事项 - 2022年5月16日，2021年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期112,260股股票上市流通[21] - 拟将2021年和2021年第二期激励计划股票来源调整为定向发行和/或二级市场回购，尚需股东大会审议[30][37] - 独立财务顾问认为激励计划调整内容符合规定，调整后股票来源具可行性与合理性[39]

业绩总结 - 2024年度营业收入50361.7万元，上年度30323.5万元[11] - 2024年度营业收入扣除项目221.58万元，占比0.15%；上年度212.19万元，占比0.16%[11] - 2024年营业收入扣除后金额50140.19万元，上年度30111.32万元[12] 其他 - 立信会计师事务所对2024年度营业收入扣除情况表出具合理保证鉴证结论[7] - 鉴证报告于2025年3月10日出具[2]

会议召开情况 - 2024年召开3次股东大会，含1次年度及2次临时[4] - 2024年召开10次董事会审议议案[4] - 2024年战略委员会召开4次会议[4] - 2024年独立董事专门会议召开2次[4] - 2024年未召开提名委员会[4] 人员相关 - 2024年独立董事现场工作17天[6] - 2024年独立董事维护股东权益[17] - 2025年独立董事将履职提建议[17] - 2025年3月10日独立董事洪志良签署报告[19] 公司事务 - 2024年推出限制性股票激励计划并授予[15] - 2024年继续聘请立信会计师事务所[11] - 2024年未被收购[9] - 2024年无聘任或解聘财务负责人情况[12][13]

公司基本信息 - 公司于2019年10月14日在上海证券交易所上市，首次发行1540万股[5] - 公司注册资本为8782.6470万元，股份总数8782.6470万股[6][15] - 发起人胡黎强、夏风、海南晶哲瑞创业投资合伙企业持股比例分别为36.81%、33.59%、29.60%[14] 股份相关规定 - 公司因减少注册资本收购股份应10日内注销，其他情况6个月内转让或注销[19] - 用于员工持股计划等收购股份不得超已发行股份总额10％，3年内转让或注销[19] - 董监高任职期间每年转让股份不得超所持总数25％[22] - 董监高所持股份上市1年内、离职后半年内不得转让[22] - 董监高及5％以上股东6个月内买卖股份收益归公司[22] 股东权益与决策 - 连续180日以上单独或合并持有1％以上股份股东特定情形可请求诉讼[29] - 5％以上有表决权股份股东质押股份当日书面报告公司[30] - 股东大会可授权董事会向特定对象发行融资不超3亿元且不超净资产20%股票[32] - 股东大会审议一年内购买、出售重大资产超总资产30％事项[32] 股东大会相关 - 年度股东大会每年1次，上一会计年度结束后6个月内举行[34] - 10％以上股份股东可请求召开临时股东大会，董事会10日内反馈[39] - 3％以上股份股东可在股东大会召开10日前提临时提案[43] - 股东大会普通决议需出席股东表决权1/2以上通过，特别决议需2/3以上[56] 董事相关 - 董事任期3年，任期届满可连选连任[74] - 兼任总经理等职务董事不得超董事总数1/2[75] - 董事会由七名董事组成，其中独立董事三名，至少一名会计专业人士[82] 交易审议 - 对外投资等交易资产总额占总资产10%以上需董事会审议，50%以上需股东大会[87][88] - 对外担保除特定情况董事会批准，需全体董事过半数且出席三分之二以上同意[91] - 与关联人交易金额占总资产或市值1%以上且超3000万元需评估审计并股东大会审议[94] 利润分配 - 公司分配税后利润提取10％列入法定公积金，累计达注册资本50％以上可不提取[132] - 符合条件且无重大资金支出，每年现金分配利润不少于当年20％，连续三年不少于年均30％[137] 其他 - 公司需在会计年度结束4个月内报送年报，半年报、季报按规定时间报送[131] - 会计师事务所聘期1年，可续聘，解聘或不再续聘提前30天通知[148][149]

会议召开情况 - 2024年召开3次股东大会，含1次年度、2次临时[4] - 2024年召开10次董事会审议议案[4] - 2024年审计委员会召开4次会议[4] - 2024年薪酬与考核委员会召开3次会议[4] - 2024年独立董事专门会议召开2次会议[5] 公司事务 - 2024年累计现场工作时间达16天[6] - 预计2024年度日常关联交易正常公允[8] - 豁免控股股东股权回购承诺合规[10] - 2024年推出限制性股票激励计划[16] 审计与独董 - 续聘立信会计师事务所保证审计稳定[13] - 2024年独董维护股东权益[17] - 2025年独董将履职促发展[18] - 独董述职报告日期为2025年3月10日[19]

会议召开情况 - 2024年召开3次股东大会，含1次年度、2次临时[4] - 2024年召开10次董事会，审议定期报告等议案[4] - 2024年审计委员会召开4次会议，讨论定期报告等[4] - 2024年薪酬与考核委员会召开3次会议，讨论薪酬等[4] - 2024年独立董事专门会议召开2次，讨论关联交易等[5] 独立董事履职 - 2024年独立董事累计现场工作18个工作日[6] - 参与2023 - 2024年业绩说明会[8][9] - 2024年履行义务维护股东权益[19] - 2025年将继续履职提建议[19] 公司决策事项 - 预计2024年度日常关联交易正常，定价合理[10] - 豁免股权回购承诺符合规定，无不利影响[11] - 续聘立信会计师事务所保证审计稳定性[15] - 审议通过高管2024年度薪酬方案[17] - 推出2024年限制性股票激励计划并完成授予[17] - 作废2020 - 2023年部分限制性股票激励计划股票[17]

资金使用 - 2025年3月10日审议通过用不超8亿闲置资金买理财产品议案[1][4][12] - 额度12个月内可循环使用[1][4][12] 投资安排 - 投资不超12个月中低风险金融机构理财产品[3] - 董事长在有效期及额度内签署文件和决策[6][9] - 财务部负责实施和跟踪，不利时采取保全措施[9] 影响与制度 - 投资未影响正常经营，可增加收益[11] - 公司建立资金管理专项制度规范现金管理[9]

人员与业务规模 - 截至2024年末，立信有合伙人296名、注册会计师2498名、从业人员10021名[2] - 2024年为693家上市公司提供年报审计服务，收费8.54亿元[3] 业务收入 - 2023年业务收入50.01亿元，审计业务35.16亿元，证券业务17.65亿元[2] 风险保障 - 截至2024年末，已提取职业风险基金1.66亿元，职业保险累计赔偿限额10.50亿元[4] 法律责任 - 金亚科技案尚余500万元连带责任，保千里案补充赔偿1096万元[5] 监管情况 - 近三年受行政处罚5次、监督管理措施43次、自律监管措施4次[7] 审计费用 - 2024年度公司财务审计费135万元，内控审计费30万元，共165万元[10] 未来展望 - 2025年拟续聘立信为审计机构，需股东大会审议[11][12][13]

业绩总结 - 2024年度公允价值变动损益合计发生额为 -21765599.83元[1] - 交易性金融资产产生的公允价值变动损益为 -3372881.29元[1] - 其他非流动金融资产产生的公允价值变动损益为 -18392718.54元[1] 其他说明 - 本次确认符合准则规定及公司资产实际情况[2] - 本次确认能反映公司2024年底财务状况和年度经营成果[2] - 本次确认不会影响公司正常经营[2]