同行业上市公司审计客户家数为 6 家。 兰剑智能科技股份有限公司董事会审计委员会 对会计师事务所 2024 年度履行监督职责情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准 则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所科创板 上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》和兰剑智能科技股份有限公司（以 下简称"公司"）的《公司章程》和《董事会审计委员会议事规则》等规定和要 求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则进行履职，现将公司董事会审计委员 会对会计师事务所 2024 年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 致同会计师事务所（特殊普通合伙）成立于：1981 年【工商登记：2011 年 12 月 22 日】，注册地址为北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场五层，首席 合伙人为李惠琦先生。 致同 2023 年度业务收入 27.03 亿元（270,337.32 万元），其中审计业务收 入 22.05 亿元（220,459.50 万元），证券业务收入 5.02 亿元（50,183.34 ...

公司代码：688557 公司简称：兰剑智能 兰剑智能科技股份有限公司 2024 年控制评价报告 兰剑智能科技股份有限公司全体股东： 二. 内部控制评价结论 1. 公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷 □是 √否 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内 部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专 项监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了 评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露 内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责 组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内 容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别 及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整， 提高经营效率和效果，促进实 ...

证券代码：688557 证券简称：兰剑智能 公告编号：2025-010 会非独立董事的议案》，同意林茂先生为公司第五届董事会非独立董事候选人， 任期自股东大会审议通过之日起至第五届董事会届满之日止。 特此公告。 兰剑智能科技股份有限公司 关于董事辞职及补选董事的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 兰剑智能科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 3 月 27 日召开 了第五届董事会第五次会议，审议通过了《关于补选公司第五届董事会非独立董 事的议案》。经董事会提名委员会资格审查，董事会同意提名林茂先生为公司第 五届董事会非独立董事候选人，任期自股东大会审议通过之日起至公司第五届董 事会任期届满之日止。 一、关于公司非独立董事辞职的情况说明 公司董事会收到非独立董事张贻弓先生递交的书面辞职报告，张贻弓先生因 个人原因，申请辞去公司董事职务，辞职后，张贻弓先生仍然担任公司创新产品 研发中心负责人，仍为公司核心技术人员之一，其将继续在技术研发领域发挥关 键作用。在公司股东大会选举产生新任董事前，张贻弓 ...

业绩相关会议 - 2024年审计委员会召开6次会议审议多项议案[2][3][4] 审计评价 - 认为致同审计工作客观公正，完成审计任务[5] - 认为公司财务报告真实准确完整[7] 未来展望 - 2025年审计委员会加强沟通维护公司和股东利益[10]

业绩总结 - 2024年度公司计提减值准备合计6139.96万元[3] - 2024年度计提信用减值损失5144.51万元[3][6] - 本次计提减少2024年度合并利润总额6139.96万元[9] 损失明细 - 2024年度应收账款坏账损失4369.30万元[3] - 2024年度存货跌价损失317.79万元[3][8] - 2024年度合同资产减值损失677.66万元[3][7]

业绩总结 - 审计公司对兰剑智能2024年度财报出具无保留意见审计报告[4] - 2024年度非经营性资金占用相关金额均为0万元[12] - 2024年度其他关联资金往来占用累计69.32万元，偿还69.32万元[12] 其他 - 汇总表于2025年3月27日获董事会批准[12] - 审计报告日期为2025年3月27日[10] - 山东星隆跃动与公司期初往来资金余额及累计发生额均为69.32万元[25]

审计机构聘请 - 公司聘请致同作为2024年度财务报告及内部控制审计机构[1] - 2024年5月16日经2023年年度股东大会审议通过续聘致同[3] 致同相关数据 - 截至2024年末，致同从业人员近六千，合伙人239名，注会1359名，签过证券审计报告注会超400人[1] - 2023年度致同业务收入27.03亿元，审计业务收入22.05亿元，证券业务收入5.02亿元[2] - 2023年年报上市公司审计客户257家，收费3.55亿元；挂牌公司客户163家，审计收费3529.17万元[2] - 同行业上市公司审计客户家数为6家[2] 审计评价 - 致同对公司2024年度财务报告及内控有效性审计并出具标准无保留意见报告[4] - 公司认为致同2024年度审计工作质量及效率良好，坚持独立审计原则，履职尽责[5]

募集资金情况 - 公司2020年11月27日首次公开发行1817万股A股，每股发行价27.70元，募集资金总额50330.90万元，净额45599.19万元[1] - 截至2024年12月31日，期初累计使用420701489.53元，本期使用49262194.75元，节余补流227756.19元[3][4] - 截至2024年12月31日，期初累计利息收入扣除手续费净额13891395.94元，本期为308138.87元，专户余额为0 [4] - 2024年公司将1243.79万元超募资金永久补充流动资金[7] - 截至2024年12月31日，募投项目全部达到预定可使用状态并结项，结余227756.19元转至自有账户[8] 项目投入情况 - 募集资金总额455991905.66元，本年度投入49262194.75元，累计投入469963684.28元[20][21] - 变更用途的募集资金总额为45400000元，占募集资金总额比例为9.96%[20] - 智能物流装备生产实验基地扩建项目承诺投资45400000元，累计投入48373623.62元，投入进度为106.55%[21] - 研发中心及企业信息化建设项目承诺投资62860000元，本年度投入31253184.44元，累计投入66912271.32元，投入进度为106.45%[20] - 补充流动资金项目承诺投资150000000元，累计投入150000000元，投入进度为100%[21] - 超募资金为74131905.66元，本年度投入12437909.31元，累计投入78437909.31元，投入进度为105.81%[21] 项目变更情况 - 公司营销服务总部项目已变更资金用途，原计划购置办公楼，因未找到合适场所而终止[21] - 公司将原“公司营销服务总部项目”节余资金用于“智能物流装备生产实验基地扩建项目”[21] - 公司于2023年4月19日召开会议审议通过变更部分募集资金投资项目议案[24] - 2023年5月5日该变更事项提交股东大会审议通过[24] - 原“公司营销服务总部项目”终止实施[24] - 节余募集资金用于投资建设“智能物流装备生产实验基地扩建项目”[24] 其他情况 - 公司与中泰证券及多家银行签订《三方监管协议》，截至2024年12月31日，募集资金专项账户均已销户[5][6] - 报告期内，募投项目不存在先期投入及置换情况[7] - 报告期内，不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金和进行现金管理的情况[7] - 报告期内，不存在变更募投项目资金使用和超募资金用于在建及新项目的情况[8][10] - 公司募集资金使用及披露合规，会计师和保荐机构均无异议[11][12][13] - 公司已在上海、广州等地设立营销办事处解决营销人员办公问题[24] - 公司用自有资金租赁场地解决研发中心新增人员办公场所问题[24]

募集资金情况 - 公司首次公开发行1817万股，每股发行价27.70元，募集资金总额50330.90万元，净额45599.19万元[11] - 截至2023年12月31日，募集资金累计投入42070.15万元，未使用4918.18万元[13] - 2024年度以募集资金直接投入募投项目4926.22万元，累计投入46995.65万元[13] - 截至2024年12月31日，募集资金专户结余22.78万元转至自有账户，账户全部销户[13] - 变更用途的募集资金总额为991,905.66元，占比9.96%[30] - 本年度投入募集资金9,262,194.75元，至期末累计投入69,963,684元[30] - 公司获最终永久补充流动资金1243.79万元[30] - 截至2024年12月31日，募集资金账户结余7,756.19元，已发至公司自有账户用于永久补充流动资金[30] 资金管理与协议 - 公司制定《兰剑智能科技股份有限公司募集资金管理办法》，对募集资金专户存储[16] - 2020年11月27日和2023年5月30日，公司与银行、保荐机构签三方监管协议[16] 资金投向变更 - 2023年5月5日，股东大会决议变更“公司营销服务总部项目”资金投向[21] 募投项目进度 - 长口管理律法及企业信息项目承诺投资23,600,000元，至期末投入26,239,880元，投资进度102.14%[30] - 新发中心发生业信项目承诺投资62,860,000元，至期末投入6,912,271.3元，投资进度106.45%[30] - 智能物流装备生产实验基地扩建项目变更后投入募集资金总额5,400,000元，截至期末实际累计投入48,373,623.62元，投资进度106.55%[33] - 补充流动资金项目承诺投资50,000,000元，至期末投入50,000,000元，投资进度100%[30] - 长口募资项目承诺投资4,131,905.66元，至期末投入8,437,909.3元，投资进度105.8%[30] - 截至2024年12月31日，募投项目“公司营销服务总部项目”投入进度为0，已变更资金用途[30] 合规情况 - 截至2024年12月31日，公司不存在前次募集资金投资项目转让或置换情况[22] - 2024年度公司按规定及时、真实披露募集资金存放与使用情况[23] - 中泰证券认为公司2024年度募集资金使用符合规定，无违规情形[25]

独立董事评估 - 公司对2024年度独立董事独立性情况进行评估[1] - 独立董事未在公司及主要股东公司担任其他职务[1] - 独立董事与公司及主要股东无利害等妨碍独立判断关系[1] - 董事会认为独立董事符合独立性要求[1]