股东会召集与召开程序 - 本次股东会由公司董事会召集，于2025年6月18日通过上海证券交易所网站及《上海证券报》发布通知，明确会议时间、地点、审议事项等关键信息 [2] - 会议采取现场投票与网络投票结合方式，现场会议由董事长马学军主持，网络投票通过上证所系统进行，时间覆盖交易时段及互联网投票平台开放时段 [3] - 召集程序及实际召开情况符合《公司法》《股东会规则》及《公司章程》规定，通知内容与执行一致性获律师确认 [3] 参会人员资格与召集人资质 - 现场与网络投票股东及代表共34名，持有表决权股份44,049,337股（占比52.9544%），其中现场出席3名股东持股43,896,631股（占比52.7708%），网络投票31名股东持股152,706股（占比0.1836%） [3][4] - 参会股东资格经登记结算机构及网络投票系统验证，其他列席人员包括董事、监事、高管及律师，均被认定为合法有效 [4] - 召集人资格由董事会行使，符合《公司法》《股东会规则》及《公司章程》要求 [4] 表决程序与结果 - 表决采用现场与网络投票合并统计方式，现场计票程序合规且无异议，网络投票数据由上证所信息网络有限公司提供 [5] - 关键议案《关于选举第三届董事会专门委员会委员的议案》获99.9232%同意票（44,015,513股），反对与弃权票占比分别为0.0348%（15,335股）和0.0420%（18,489股） [5] - 全部议案均获出席会议股东所持表决权半数以上通过，未涉及特别决议或关联交易事项，程序及结果被认定为合法有效 [5][6] 法律意见结论 - 律师确认股东会全程合规，包括召集程序、人员资格、议案审议及表决结果均符合《公司法》《证券法》及《公司章程》规定，决议效力获法律背书 [6]

非经营性资金占用更正公告 - 公司对2025年4月25日披露的《专项审计报告》进行更正，补充披露通过提前支付供应商采购款、员工借款等形式形成的资金占用情况 [1] - 更正前仅披露非经营性资金占用5400万元，更正后显示2024年实际控制人马学军通过三种渠道形成资金占用：1)通过深圳市星佳顺贸易有限公司拆借5400万元 2)通过员工借款68329万元 3)通过提前支付供应商采购款2510万元 [3][5] - 2024年累计非经营性资金占用达859329万元，当年偿还6605万元，期末余额259648万元 [3] 关联方资金往来情况 - 母子公司间存在大规模内部资金周转往来，北京倍轻松科技开发有限公司往来金额最大，2024年累计发生844602万元，期末余额581219万元 [2][4] - 其他主要关联往来方包括上海倍轻松电子科技(累计449588万元)、深圳倍轻松销售(累计357757万元)、深圳体之源科技开发(累计2603713万元)等 [2][4] - 2024年关联资金往来总额达4697421万元，偿还4766924万元，期末余额1503386万元 [4][5] 资金占用处理进展 - 截至公告日，实际控制人已结清全部占用资金及利息，包括通过员工借款形成的剩余本金32329万元和利息1531万元 [5][6] - 提前支付供应商的2510万元采购款中，已收回现金300万元，30416万元通过货款抵扣，剩余190584万元已现金收回 [6] - 通过深圳市星佳顺贸易有限公司占用的5400万元本金已归还8200万元(含利息)，形成其他应收款3711万元和其他应付款6711万元 [5] 公司治理措施 - 公司强调将加强内控管理，严格遵守《公司法》《证券法》等法律法规 [6][7] - 全体董事、监事和高级管理人员表示将引以为戒，规范公司运作 [7] - 本次更正不影响2024年年报披露的财务状况和经营成果 [6]

独立董事候选人资格声明 - 候选人刘春芳由深圳市倍轻松科技股份有限公司董事会提名为第六届董事会独立董事候选人，并公开声明具备独立董事任职资格 [1] - 候选人声明与公司不存在任何影响独立性的关系，包括持股、任职、业务往来等情形 [2] - 候选人承诺在任职期间确保独立性，不受公司及其主要股东、实际控制人影响 [6] 专业资质与经验 - 候选人具备上市公司运作基本知识，熟悉相关法律法规，拥有五年以上法律、经济会计、财务、管理等工作经验 [1] - 候选人持有执业注册会计师资格，在会计、审计专业岗位有五年以上全职工作经验 [4] - 候选人已参加培训并取得证券交易所认可的相关证明材料 [4] 合规性声明 - 候选人符合《公司法》《公务员法》《上市公司独立董事管理办法》等多项法律法规及交易所规则的要求 [1][2] - 候选人无36个月内受证监会行政处罚或刑事处罚、无重大失信记录等不良记录 [3][4] - 候选人兼任境内上市公司独立董事数量未超过三家，且在深圳市倍轻松科技股份有限公司连续任职未超过六年 [4] 履职承诺 - 候选人承诺遵守法律法规、证监会规定及交易所业务规则，确保足够时间和精力履行职责 [5][6] - 候选人承诺如任职后出现不符合独立董事任职资格情形将主动辞职 [6] - 候选人声明已通过公司董事会提名委员会资格审查，与提名人无利害关系 [4]

非经营性资金占用情况 - 实际控制人马学军通过资金拆借形成非经营性资金占用5,400万元，利息0.15万元，已全部偿还[1] - 实际控制人通过员工借款形成资金占用683.29万元，2024年已归还360万元，剩余本金323.29万元及利息15.31万元已全部清偿[1][4] - 通过提前支付供应商采购款形成资金占用2,510万元，2024年现金退款300万元，剩余本金2,210万元及利息76.56万元已全部清偿[1][4] - 非经营性资金占用小计期初余额554.56万元，累计发生8,593.29万元，累计偿还6,605.00万元，期末余额2,596.48万元[1] 其他关联资金往来情况 - 子公司北京倍轻松科技开发有限公司与其他关联方资金往来累计发生8,446.02万元，偿还10,589.73万元，期末余额5,812.19万元[2] - 子公司上海倍轻松电子科技有限公司与其他关联方资金往来累计发生4,495.88万元，偿还2,954.83万元，期末余额3,921.34万元[2] - 子公司深圳市倍轻松销售有限公司与其他关联方资金往来累计发生3,577.57万元，偿还4,818.63万元，期末余额2,060.87万元[2] - 其他关联资金往来总计期初余额15,728.89万元，累计发生46,974.21万元，累计偿还47,669.24万元，期末余额15,033.86万元[2][3] 资金占用具体案例 - 2024年9月公司转出200万元至深圳市星佳顺贸易有限公司，当日已归还[4] - 2024年12月公司累计转出5,200万元至深圳市星佳顺贸易有限公司，形成关联方资金占用，后续通过多家公司及实际控制人之妹马蓉归还8,200万元[4] - 2023-2024年实际控制人通过员工借款累计1,261.98万元，已全部归还本金及利息15.31万元[4] - 2023-2024年提前支付供应商采购款累计3,055万元，已全部归还本金及利息76.56万元[4]

经营业绩分析 - 2024年营业收入10.85亿元同比下降14.88%，归母净利润1,025.32万元实现扭亏，扣非后归母净利润-327.49万元持续为负 [1] - 毛利率60.51%同比提升1.83个百分点，2025年一季度收入下滑32.83%且净利润为负 [1] - 利润转正主要源于销售费用下降19.96%至5.44亿元，其中推广费减少3,200万元，促销费减少1,886万元 [2][3] - 其他收益增加956.72万元，其中增值税软件退税增加1,306万元因软著产品范围扩大及开票系统优化 [3][4] 毛利率提升原因 - 品牌与技术优势支撑产品定价能力，新品Scalp 3系列带动头部产品毛利率提升7.21%至67.37% [4][6] - 规模化集采降低单位生产成本，材料费占比90.07%同比降0.55% [6][8] - 线下直销渠道毛利率73.80%最高，线上直销毛利率38.56%最低，各渠道毛利率均同比提升 [6][7] 境外业务表现 - 境外收入7,987.05万元同比增长9.49%，毛利率60.72%提升13.67个百分点 [13] - 线上直销占比58.98%毛利率75.69%，亚马逊平台收入占比65.20%因Scalp 3产品贡献30.2%收入 [14][16] - 新增客户District General通过展会获取，采购额74.45万元占比59.82%，与公司无关联关系 [16][17] 线下渠道调整 - 线下收入3.48亿元占比32.15%，直营门店减少致直销收入下滑21.63%，经销收入增长29.52% [23] - 使用权资产新增20家门店面积1,260㎡，5家新店使用募集资金，续签门店单店利润合计139.38万元 [30][33] - 处置22家门店面积1,177㎡，包括深圳北东站等亏损门店，体现渠道优化策略 [35][36]

关于2024年年度报告的更正公告 核心观点 - 公司对2024年年度报告中前五名客户及供应商的合并统计错误、实际控制人资金占用及关联方资金拆借信息进行更正 更正内容不涉及经营业绩调整[1] 前五名客户与供应商更正 - **客户合并调整**：原分开列示的北京京东世纪贸易有限公司和北京京东弘健健康有限公司合并为"京东" 合并后前五名客户销售额从27,5521万元修正至28,90814万元 占年度销售总额比例从2538%提升至2664%[1][3][5] - **供应商合并调整**：厦门睿康科技有限公司与莆田睿康科技有限公司合并为"睿康" 合并采购额10,87966万元 新增第五名供应商福建美盛健康科技有限公司(采购额1,50237万元) 前五名供应商采购额从16,24515万元增至17,74752万元 占比从4142%升至4525%[2][5] 实际控制人资金占用 - **新增占用情形**：除原披露的2024年非经营性资金占用外 2023-2024年存在通过提前支付供应商采购款(累计3,055万元)及员工借款(2024年本金32329万元)形成的资金占用[6][7] - **资金拆借明细**：2024年通过深圳市星佳顺贸易有限公司等关联方拆入3,000万元 实际控制人马学军通过员工借款期末余额32329万元及利息1531万元 均承诺于2025年6月底前结清[6][8][10] 关联交易披露补充 - **供应商往来**：2024年提前支付深圳市凌鑫电子有限公司等供应商采购款2,510万元 其中300万元已现金退款 剩余款项及利息7656万元已于2025年结清[7][8] - **历史数据修正**：2023年员工借款57769万元已全部归还 2024年新增员工借款68329万元中360万元已偿还[7][10] 其他说明 - 更正后的年报已同步更新至上海证券交易所网站 公司强调本次更正不影响财务状况和经营成果[10][11]

财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入为10.85亿元，同比下降14.88%[22] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为1025.32万元，相比2023年亏损5086.54万元实现扭亏[22] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为8352.06万元，同比增长2.24%[22] - 2024年基本每股收益为0.12元/股，相比2023年-0.60元/股显著改善[23] - 2024年加权平均净资产收益率为2.72%，相比2023年-11.75%大幅提升[24] - 2024年研发投入占营业收入比例为5.38%，同比增加0.79个百分点[24] - 2024年非经常性损益合计1353.02万元，主要包括金融资产公允价值变动收益1073.33万元[27][30] - 2024年第四季度营业收入为2.49亿元，净利润亏损284.66万元[26] - 公司2024年实现净利润1018.93万元，同比扭亏为盈[32] - 营业成本为4.28亿元，同比下降18.72%[116] - 销售费用为5.44亿元，同比下降19.96%[116] - 管理费用为6453.65万元，同比上升19.14%[116] - 研发费用为5834.59万元，同比下降0.27%[116] - 经营活动产生的现金流量净额为8352.06万元，同比上升2.24%[116] 各条业务线表现 - 健康智能硬件业务营业收入10.83亿元，同比下降14.95%，毛利率60.51%，同比增加1.83个百分点[118][119] - 头皮+头部产品营业收入2.38亿元，同比增长43.65%，毛利率67.37%，同比增加7.21个百分点[118][119] - 颈部产品销售量86.48万台，同比增长208.34%，生产量84.86万台，同比增长238.75%[121][122] - 眼部产品销售量30.76万台，同比下降48.89%，营业收入1.27亿元，同比下降33.88%[118][121] - 肩部产品销售量120.83万台，同比下降11.99%，营业收入3.54亿元，同比下降26.69%[118][121] - 腰背部产品库存量8.01万台，同比增长47.23%，主要因春节备货[121][122] - ODM业务收入2148万元，同比下降14.24%，毛利率37.96%，同比增加6.28个百分点[119] 各地区表现 - 国内营业收入10.03亿元，同比下降16.44%，国外营业收入7987万元，同比增长9.49%[118][120] - 线上直销收入4.18亿元，同比下降29.19%，线下经销收入1.44亿元，同比增长29.52%[119][120] - 公司海外收入同比增长（具体数字未披露）[47] - 公司在新加坡樟宜机场开设海外首家机场体验店[46] - 公司已构筑涵盖亚马逊、虾皮、LAZADA、线上美国沃尔玛、TikTok等多个电商平台的运营体系[46] - 公司外销收入来源于美国、日本、俄罗斯等国家，已设立香港、美国、日本子公司拓展海外市场[108] 管理层讨论和指引 - 公司计划2025年加速全球化战略落地，重点布局东南亚及中东市场，通过泰国加盟商和新加坡直营门店模式拓展印尼、越南等国家[157] - 2024年直营门店试点"科技产品+速效按摩服务"新模式成效初显，2025年计划全球复制该模式以增强品牌影响力[159] - 2025年将加大AI及具身智能研发投入，重点开发线下深度按摩和智能理疗服务型产品，结合DeepSeek等AI大模型基座[155][156] - 供应链将通过数字化改革打造"质量领先、效率优先、成本可控"体系，采购端降本增效、生产端智能化升级[158] - 全渠道运营将深化业财一体化平台建设，实现订单/库存/成本数据实时同步，未来应用AI财务分析与区块链技术[158] - 用户服务体系将基于Breo+小程序联动线上线下，推进NPS系统并提供个性化场景化服务[160] - 针对银发经济趋势，公司将开发更多适老化产品以应对老龄化人口消费需求增长[154] - 直营终端店面转型为健康养护服务平台，融合科技产品与中医经络理论的速效按摩服务[154] 研发与技术创新 - 2024年内公司新增申请发明专利29项，新增获得发明专利授权24项，新增申请实用新型专利88项，新增获得实用新型授权专利18项，新增申请外观设计专利38项，新增获得外观设计专利授权20项[84] - 截至报告期末，公司及子公司获得各类知识产权总数达到1,919项，其中境内外授权专利数量合计863项，包括发明专利授权198项，实用新型专利授权386项，外观设计专利授权279项[84] - 公司按摩器产品See X3和Neck 5lite获得年度Red Dot Award和iF双料大奖，灵感球荣获年度iF大奖并同时斩获BDA设计大赛产品铜奖[85] - N6mini肩颈按摩器荣获京东2024年度闪电新品项目年度金奖并取得吉尼斯记录证书[85] - 公司完成用户软件系统breo + APP的全新3.0版本升级，中医健康管理系统用户接近百万级[82] - 公司开发出多点矩阵仿生揉捏、往复式揉捏、集成揉压、mini按摩舵机、双轨抓捏机构、智能自动适配等核心技术模块[81] - 公司发布N5MiniS系列产品，可覆盖斜方肌，提供更多按摩模式，实现软硬一体化；同步推出N6mini系列产品，具备薄背开肩功效；最新的N6mini Pro融合多模块艾灸碳技术[79] - 公司在头部产品线完成Scalp3S的开发，实现头皮光疗与仿真抓揉的统一应用；下半年发布的Scalp3L还拥有更强的激光阵列，并通过美国FDA注册登记[79] - 公司采用高亲肤4.0按摩头，实现"推拿按摩揉捏弹拨"八法，精准针对人体206块骨头、143个关节、600多条肌肉，划分4大肌肉体系，覆盖16处人体要穴[80] - 公司定制开发"低纬度多结构无机碳分子掺杂的类艾灸生命之光波长辐射材料"模组——"艾灸碳"技术[80] 公司治理与股权结构 - 公司2024年度合并报表累计未分配利润为负值，不进行利润分配，不派发现金股利，不送红股，不进行资本公积金转增股本[4] - 公司存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况[6] - 公司存在违反规定决策程序对外提供担保的情况[7] - 公司上市时未盈利且尚未实现盈利[3] - 公司2024年度审计报告由天健会计师事务所出具标准无保留意见[4] - 公司持续督导机构为国投证券股份有限公司，持续督导期间至2024年12月31日[20] - 董事长兼总经理马学军持股34,787,860股，年度内无增减变动，报告期内税前报酬总额为115.93万元[167] - 董事汪荞青持股4,811,500股，年度内无增减变动，报告期内税前报酬总额为9.78万元[167] - 董事兼副总经理刘志华无持股，报告期内税前报酬总额为139.05万元[167] - 独立董事梁文昭、李勇、陈晓峰无持股，报告期内税前报酬总额均为7.20万元[167] - 监事会主席蔡金发无持股，报告期内税前报酬总额为54.45万元[167] - 副总经理兼COO郑小亚无持股，报告期内税前报酬总额为108.20万元[167] - 副总经理高铜良无持股，报告期内税前报酬总额为101.62万元[167] - 董事会秘书邓玲玲无持股，报告期内税前报酬总额为7.53万元[167] - 离任财务总监兼副总经理赵红云无持股，报告期内税前报酬总额为70.64万元[168] - 离任董事会秘书兼副总经理刘林无持股，报告期内税前报酬总额为69.72万元[168] 市场与行业趋势 - 预计到2029年中国按摩器市场规模或达395亿元[57] - 全球按摩设备2023年市场规模达101.1亿美元，预计2031年将攀升至224.7亿美元，CAGR为10.5%[59] - 中国60岁及以上人口达3.1031亿，占总人口22.0%[54] - 中国按摩器具市场渗透率约1.5%，远低于日韩成熟市场的15%-20%[68] - 便携按摩器技术三大趋势：智能化升级、功能多元化、便携设计优化[71] - 便携按摩器应用场景拓展至新能源汽车、社交礼品、中医养生等多元化领域[72][73] - 青少年护眼需求激增，中青年亚健康人群及老龄化推动按摩器市场需求[70]

业绩总结 - 更正后前五名客户销售额28,908.14万元，占年度销售总额26.64%[13] - 更正后第一名客户京东销售额21,885.67万元，占年度销售总额20.17%[15] - 更正后新增第五名客户四川欧特科科技有限公司，销售额1,339.97万元[15] - 更正前前五名客户销售额27,552.1万元，占年度销售总额25.38%[5] - 更正后前五名供应商采购额17,747.52万元，占年度采购总额45.25%[17] - 更正后第一名供应商睿康采购额10,879.66万元，占年度采购总额27.74%[19] - 更正后新增第五名供应商福建美盛健康科技有限公司，采购额1,502.37万元[19] - 更正前前五名供应商采购额16,245.15万元，占年度采购总额41.42%[9] - 本次更正对2024年度经营业绩无影响[1] 资金占用情况 - 2023 - 2024年存在资金占用及关联方资金拆借情形[4] - 2024年公司实际控制人关联方资金拆借新增占用金额5400万元，期末余额0万元[20] - 2023 - 2024年度实际控制人通过员工借款形成资金占用，2024年剩余本金323.29万元及利息15.31万元已收回[25] - 2023 - 2024年通过提前支付供应商购款形成资金占用，期末余额1957.39万元，预计2025年6月底前结清[23] - 更正后资金占用期末合计值为2232.32万元，占最近一期经审计净资产的比例为7.02%[23] - 2024年提前支付供应商采购款2510万元，2023年为545万元，共计3055万元[26] - 2023 - 2024年资金占用利息共计76.56万元，截至报告出具日本金和利息已结清[26] - 2024年12月10 - 12日转出5200万元形成关联方资金占用，12月18 - 31日还款8200万元，期末无资金占用本金，利息0.15万元于2025年4月30日前结清[24] - 2024年度公司职工监事借款85万元，剩余60万元期后已结清[28] 报告披露 - 更正后的《2024年年度报告》于2025年7月5日披露于上海证券交易所网站[32] - 本次更正不会对《2024年年度报告》披露的财务状况和经营成果造成影响[32]

业绩总结 - 2024年营业收入10.85亿元，同比下降14.88%，归母净利润1025.32万元扭亏为盈，扣非后归母净利润 - 327.49万元持续为负，毛利率60.51%，较上年增加1.83个百分点[2] - 2025年一季度收入下滑32.83%，归母净利润和扣非净利润均为负[2] - 2024年营业总成本11.05亿元，较2023年下降16.83%，其中营业成本4.28亿元，下降18.72%，销售费用5.44亿元，下降19.96%[4] - 2024年其他收益3076.38万元，较2023年增加956.72万元，增幅45.13%，公允价值变动收益929.31万元[4] 用户数据 - 无 未来展望 - 无 新产品和新技术研发 - 无 市场扩张和并购 - 无 其他新策略 - 公司大力开展速效按摩服务，采用服务加产品的消费模式提高进店率及产品转化率[67]

资金占用与偿还 - 2024年非经营性资金占用更正前累计发生5400万元，偿还5400万元[2] - 2024年非经营性资金占用更正后累计发生8593.29万元，偿还6605万元[5] - 2024年其它关联资金往来更正前累计发生47059.21万元，偿还47694.24万元[4] - 尹威2024年借款85万元，偿还25万元[4] - 马学军2024年资金占用683.29万元，偿还360万元[5] 资金余额 - 2024年其它关联资金往来更正前期初余额15728.89万元，期末15093.86万元[4] - 2024年非经营性资金占用更正后期初余额554.56万元，期末2596.48万元[5] 子公司往来 - 北京倍轻松2024年期初余额7955.9万元，往来累计发生8446.02万元[3] - 上海倍轻松2024年期初余额2380.29万元，往来累计发生4495.88万元[3] - 深圳倍轻松销售2024年期初余额3301.93万元，往来累计发生3577.57万元[3] 资金往来与占用 - 2024年9 - 12月关联方资金占用及归还情况[7][8] - 2023 - 2024年提前支付供应商采购款3055万元[9] 利息与结清 - 2023 - 2025年5月员工借款利息15.31万元，已结清[8] - 2023 - 2025年1 - 5月资金占用利息76.56万元，已结清[9] 报告与治理 - 更正补充2023 - 2024年资金占用，《专项报告》其他不变[10] - 更正后《专项报告》同日披露于上交所网站[11] - 更正不影响《2024年年度报告》[11] - 截至披露日，实际控制人结清资金占用本息[11] - 董监高遵守法规制度，加强公司治理[11]