成都市兴蓉环境股份有限公司 董事会审计委员会对 2024 年度年审会计师事务所履行监督 职责情况报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《国有 企业、上市公司选聘会计事务所管理办法》以及《公司章程》《董事 会审计委员会工作细则》等有关规定和要求，成都市兴蓉环境股份有 限公司（以下简称：公司）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则， 认真履职，对天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称：天健） 2024 年度审计履职情况进行评估，具体情况如下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 名称：天健会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期：2011 年 7 月 18 日 组织形式：特殊普通合伙企业 注册地址：浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128 号 首席合伙人：钟建国 截至 2024 年 12 月 31 日，天健合伙人（股东）241 人，注册会 计师 2,356 人。签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数超过 904 人。 天健按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》 和其他执业规范，结合公司 2024 年年度报告工作安排，对公司 2024 年度财务 ...

会计政策变更 - 2024年12月6日财政部发布新规，公司将按要求调整会计政策[3] - 变更前执行《企业会计准则——基本准则》等规定，变更后执行《企业会计准则解释第18号》[4][5] - 不属于单项履约义务的保证类质量保证按《企业会计准则第13号——或有事项》处理[7] 影响说明 - 本次会计政策变更不会对公司财务状况产生重大影响，不损害公司及股东利益[7]

业绩总结 - 2024年营业收入90.49亿元，同比增长11.90%[3] - 2024年利润总额24.17亿元，同比增长10.78%[3] - 2024年归母净利润19.96亿元，同比增长8.28%[3] 资产情况 - 截至2024年末资产总额484.48亿元，较上年末增长11.24%[3] - 截至2024年末归母净资产181.60亿元，较上年末增长9.11%[3] 公司治理 - 2024年董事会召开11次会议，审议通过53项议案及报告[9] - 2024年董事会专门委员会召开19次会议，审议通过36项议案及报告[9] - 2024年董事会召集召开股东大会4次，审议通过11项议案及报告[9] 信息披露与投资者互动 - 2024年披露定期报告、临时公告等共计50项，挂网书面材料140余份[11] - 2024年接待投资者调研50余次，回复投资者提问近140条[11]

股东大会信息 - 公司将于2025年5月9日召开2024年年度股东大会[2] - 现场会议时间为2025年5月9日下午14:30，网络投票时间为2025年5月9日上午9:15至下午15:00[3][4] - 股权登记日为2025年4月30日[4] - 会议地点为成都市武侯区锦城大道1000号公司[5] 议案相关 - 本次股东大会审议10项议案，议案六影响中小投资者利益，议案七和八为特别决议事项，须三分之二以上通过，议案十为逐项表决事项[7][9] - 审议《2024年度董事会工作报告》等10项报告及议案[25][26] 登记与投票 - 登记日期及时间为2025年5月7 - 8日的上午9:30 - 12:00，下午14:00 - 17:00[10] - 登记地点为成都市武侯区锦城大道1000号公司证券事务部[11] - 网络投票代码为360598，投票简称为兴蓉投票[18] - 深交所交易系统投票时间为2025年5月9日上午9:15—9:25等时段[20] - 深交所互联网投票系统投票时间为2025年5月9日上午9:15至下午15:00[21]

业绩总结 - 2024年公司营业收入90.49亿元，同比增长11.90%[12] - 2024年利润总额24.17亿元，同比增长10.78%[12] - 2024年归母净利润19.96亿元，同比增长8.28%[12] - 2024年末公司资产总额为484.48亿元，较上年末增长11.24%[12] - 2024年末归母净资产为181.60亿元，较上年末增长9.11%[12] - 2024年度营业成本52.98亿元，净利润20.55亿元[39] - 2024年末负债总额288.96亿元，所有者权益合计195.53亿元[40] - 2024年度母公司实现净利润3.83亿元，提取法定盈余公积金0.38亿元[51] - 2025年度预计营业收入约95亿元，营业成本约58亿元[44] 业务进展 - 2024年成都市自来水七厂（三期）具备80万吨/日生产能力[13] - 2025年推动成都市水七厂三期等项目投运，实施三坝水厂（一期）等项目建设[20] - 2025年自来水售水量将持续增长，污水处理能力进一步提升[44] - 2025年污泥处置等环保业务持续稳定运营，环保板块业务规模将增长[46] - 2025年推进多个再生水厂、污水处理厂及固废处理等项目建设[47] 研发成果 - 2024年公司开展科技研发项目50余项，新增授权专利及著作权成果40余项[13] 合规认证 - 2024年公司完成8家异地子公司首次合规认证工作，取得双认证[15] 公司治理 - 2024年公司董事会召开11次会议，审议通过53项议案及报告[16] - 2024年董事会下设4个专门委员会召开19次会议，审议通过36项议案及报告[16] - 2024年董事会召集召开股东大会4次，审议通过11项议案及报告[16] - 2024年公司监事会召开5次监事会会议[25] - 2024年公司监事列席董事会和股东大会，监督公司运作[26] - 2024年公司财务及审计报告真实准确反映状况及成果[27] - 2024年公司关联交易程序合法合规，定价公允[29] - 2025年监事会强化监督管理职能，促进公司规范运作[34] 信息披露 - 2024年公司披露定期报告、临时公告等50项，挂网书面材料140余份[17] - 2024年公司连续九年获评深交所信息披露考核最高等级A级[18] 投资者关系 - 2024年公司接待投资者调研50余次，回复提问近140条[17] 利润分配 - 2024年公司制订2023年度利润分配预案并实施完成[18] - 2024年度利润分配预案以29.84亿股为基数，预计派现5.58亿元[51] 未来规划 - 2025年开启“创新引领年”工作，锚定“四化”方向[20] - 2025年主业深耕成都本地市场，加强川内合作，深挖省外市场[20] 其他事项 - 拟修订《公司章程》和《股东大会议事规则》部分条款[55][57] - 董事程进年度税前薪酬标准为52万/年[60] - 公司拟注册发行不超过25亿元可续期公司债券[63][65] - 债券面向专业机构投资者公开发行，主承销商余额包销[65] - 债券基础期限不超过10年期（含10年）[66] - 募集资金用于保障项目建设、归还存量融资本息等[67] - 债券为固定利率，基础期限内固定，续期周期重置[67] - 发行对象为合格专业投资者，不向股东优先配售[67] - 债券不设担保，公司制定偿债保障措施[67] - 发行完成满足条件后向深交所申请上市[68] - 授权有效期自股东大会通过，在债券注册、发行及存续期内有效[73][74]

会议安排 - 公司2025年4月3日发通知，4月16日召开第十届监事会第十一次会议[1] - 会议应出席监事3名，实际出席3名[1] 审议事项 - 《2024年度监事会工作报告》等多项报告及预案审议通过，均需提交股东大会审议[2][3][5][6][9] - 《2024年度内部控制评价报告》审议通过[7]

人员薪酬 - 2024年度原总经理杨磊税前报酬104.71万元等[24] - 董事程进完成目标后年度税前薪酬52万元/年[25] 财务计划 - 拟注册发行不超过25亿元可续期公司债券[26] - 新增关联交易合同暂定金额10663.51万元含税[28] 会议安排 - 2025年4月16日召开第十届董事会二十一次会议[1] - 拟于2025年5月9日召开2024年年度股东大会[29] 议案表决 - 多项议案表决9票同意等，部分需提交股东大会[2][3][4][5][6][8][9][10][12][14][15][18][20][23][25][26][28][29] - 兑现2024年度高管薪酬等议案表决情况[24][25][28]

业绩总结 - 2024年度公司净利润382,813,335.54元（母公司）[3] - 2024年度营业收入904,866.98万元[9] - 2024 - 2022年归属于上市公司股东净利润分别为1,996,116,861.08元等[6] 利润分配 - 以2,984,434,721股为基数，每10股派现1.87元（含税）[3][4] - 预计派发现金558,089,292.83元（含税），占2024年净利润28%[3][4] - 2024 - 2022年现金分红总额分别为558,089,292.83元等[6] 投资情况 - 2022 - 2024年公司累计投资活动现金净流出134亿元[9] - 2024年主要在建项目合计预算总投资约206亿元[9] 金融资产 - 2023 - 2024年公司合并报表金融资产核算及列报金额分别为1,994,600.00元等[12]

审计相关 - 天健会计师事务所对兴蓉环境2024年度财务报表及《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》进行审计并出具报告[4][10] - 审计工作根据中国注册会计师执业准则进行，审计公司认为汇总表在所有重大方面符合相关规定[8][9] - 报告仅供兴蓉环境年度报告披露时使用，日期为2025年4月16日[5][10] 关联方资金往来 - 控股股东、实际控制人及其附属企业2024年期初往来资金余额202,465,603.54元，年度累计发生335,780,091.82元，偿还172,485,834.69元，期末余额365,759,860.67元[16] - 上市公司子公司及附属企业2024年期初往来资金余额27.8746042906亿元，年度累计发生7.9493亿元，利息7646.730906万元，偿还14.3289551987亿元，期末余额22.2596221825亿元[22] - 其他关联方及其附属企业2024年期初往来资金余额2461.137104万元，年度累计发生5253.438763万元，偿还3853.635846万元，期末余额3860.940021万元[22] - 上市公司2024年期初往来资金余额30.4896294682亿元，年度累计发生12.1165025401亿元，利息7646.730906万元，偿还16.674627086亿元，期末余额26.6961780129亿元[22] 各公司应收款项 - 成都环境投资集团有限公司应收账款2024年期初余额23,531,262.41元，年度累计发生237,357.11元，偿还244,492.21元，期末余额23,524,127.31元[12] - 简阳市环沱排水有限公司应收账款2024年期初余额70,044,040.25元，年度累计发生31,384,500.00元，偿还4,727,000.00元，期末余额96,701,540.25元[12] - 成都兴蓉市政设施管理有限公司应收账款2024年期初余额137,289.95元，年度累计发生15,723,551.30元，偿还14,488,481.92元，期末余额1,372,359.33元[12] 各公司借款情况 - 截至2024年12月31日，西汇水环境尚未归还借款余额2.2亿元，利息283.41万元[23] - 截至2024年12月31日，水务建设公司尚未归还借款余额1.31亿元，利息48.71万元[23] - 截至2024年12月31日，排水公司部分借款未还，一笔余额2.9421亿元，利息34.49万元；另一笔余额4.612亿元，利息297.71万元[24]

内部控制相关 - 审计兴蓉环境2024年12月31日财务报告内部控制有效性[4] - 建立健全和实施内部控制并评价有效性是公司董事会责任[5] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[6] - 内部控制有固有局限性，根据审计结果推测未来有效性有风险[7] - 兴蓉环境于2024年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[8]