内部控制责任 - 建立健全和评价内部控制有效性是公司董事会责任[4] - 注册会计师负责对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露重大缺陷[5] 内部控制情况 - 内部控制有固有局限性，推测未来有效性有风险[6] - 公司2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[7][8]

关联交易预计 - 2025年预计向关联方销售9300万元、采购20550万元，2024年分别为4516.71万元和13994.94万元[2] - 2025年预计向江淮汽车采购10000万元、销售6000万元[4][5] - 2025年预计向合肥江淮铸造采购300万元[5] - 2025年预计向安徽凯翔座椅采购6500万元、销售300万元[5] - 2025年预计向湖南亚太实业采购3000万元[5] 关联交易实际 - 2024年江淮汽车配件采购实际7072.42万元，占比3.30%，与预计差异 -29.28%；销售实际3164.18万元，占比1.16%，与预计差异 -47.26%[7] - 2024年合肥江淮铸造采购实际125.58万元，占比0.06%，与预计差异 -58.14%[7] - 2024年安徽凯翔座椅采购实际4673.60万元，占比2.18%，与预计差异 -28.10%；销售实际96.39万元，占比0.04%，与预计差异 -67.87%[7] - 2024年湖南亚太实业采购实际1878.18万元，占比0.88%，与预计差异 -37.39%[7] 公司业绩 - 截止2024年9月30日，江淮汽车总资产502.94亿元，负债354.18亿元，净资产148.76亿元，1 - 9月营收322.06亿元，归母净利润6.25亿元[9] 子公司业绩 - 合肥江淮铸造2024年总资产490582513.73元，负债59279658.38元，净资产431302855.35元，营收467049928.47元，净利润 - 8669231.49元[10] - 安徽凯翔座椅2024年总资产21059016.40元，负债16930432.86元，净资产4128583.54元，营收50706060.91元，净利润409696.80元[10] - 湖南亚太实业2024年总资产276454469.86元，负债72720154.98元，净资产203734314.28元，营收135556040.71元，净利润29039537.93元[11] - 安徽江汽物流2024年总资产898062027.34元，负债422803944.30元，净资产475258083.04元，营收1248340564.16元，净利润33554455.05元[11] - 合肥江淮汽车制管2024年总资产133138431.01元，负债51155092.67元，净资产81983338.34元，营收210595398.17元，净利润5638934.63元[12] - 安徽星瑞齿轮传动2024年总资产1431321093.82元，负债303023657.41元，净资产1128297436.41元，营收759700169.88元，净利润48640600.91元[12] - 六安市惠民公共交通2024年总资产402334188.12元，负债222376728.80元，净资产179957459.32元，营收139095216.06元，净利润1571353.70元[13] 决策相关 - 2025年3月21日九届六次董事会审议通过《关于预计2025年度日常关联交易的议案》，尚需股东会批准，关联董事回避表决[1][20] - 2024年3月21日九届五次监事会审议通过《关于预计2024年度日常关联交易议案》，关联监事回避表决[21] - 预计2025年度日常关联交易经独立董事专门会议过半数审议通过，尚需提交股东大会审议[22] - 保荐机构认为预计2025年度日常关联交易决策程序合法合规，未损害公司及股东利益，为日常经营所需，不影响独立性，无异议[22] 其他 - 公司向关联方销售及采购产品价格在市场价格基础上协商确定[13] - 2024年度日常关联交易实际与预计差异大，因市场环境影响，业务有不确定性[8] - 关联股东江淮汽车将放弃对预计2025年度日常关联交易议案的投票权[1]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入273,515.42万元，上年度214,644.61万元[13] - 2024年度营业收入扣除项目合计3,512.72万元，上年度2,333.87万元[13] - 2024年度营业收入扣除后金额270,002.70万元，上年度212,310.74万元[14]

公司治理 - 公司章程和制度完备合规且有效执行[1] - 董监高履职及信息披露程序合规，人员等方面独立且无同业竞争[1] 内部控制 - 内部审计制度和部门设置合规，按季度开展工作[1][2] 信息披露 - 已披露公告与实际一致、内容完整，无应披露未披露重大事项[2] 利益保护 - 建立防占用制度，关联交易和对外担保审议程序合规、价格公允[2] 资金使用 - 募集资金到位一个月内签订三方监管协议且有效执行[2][3] 业绩情况 - 业绩无大幅波动，若有波动有合理解释，与同行业比无明显异常[3] 承诺履行 - 公司和股东均完全履行相关承诺[3] 其他事项 - 执行现金分红制度，对外财务资助合法合规，大额资金往来有真实背景[3] - 前期监管和保荐机构发现的问题已按要求整改[3]

工作执行情况 - 现场检查次数为1次[3] - 发表独立意见次数为1次[3] - 向本所报告次数为0次[4] - 培训次数为1次，日期为2025年1月21日[4] 人员变动 - 保荐代表人俞强不再负责持续督导，王奇接替[8] 合规情况 - 信息披露文件未及时审阅次数为0次[3] - 保荐业务工作底稿记录、保管合规[4] - 未发现公司信息披露等多方面存在问题[5] 公司承诺 - 公司及股东各项承诺均已履行[7]

业绩数据 - 江淮担保公司2024年末总资产13.43亿元，负债6.05亿元，净资产7.38亿元[5] - 江淮担保公司2024年营收9930.24万元，净利润3943.40万元[5] - 截止2024年末，公司回购担保责任余额19055.54万元，占净资产比重22.20%[7] - 截止2024年末，公司预付回购款19515.66万元[7] 未来展望 - 2025年拟为客户提供不超5000万元汽车回购担保[3] 决策进展 - 2025年3月21日多会议审议通过回购担保关联交易议案[9] - 保荐机构对该关联交易无异议，议案待股东会审议[3][10]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入为273,515.42万元，较2023年度增长27.43%[6] - 2024年度客车整车销售收入为254,149.63万元，占营业收入的92.92%[6] - 2024年公司营业利润为993.73万美元，上年同期亏损1.76亿美元[25] - 2024年公司净利润为1085.38万美元，上年同期亏损1.71亿美元[25] 财务数据 - 截至2024年12月31日，公司应收账款账面余额为162,189.79万元[8] - 截至2024年12月31日，公司应收账款坏账准备为60,952.81万元[8] - 截至2024年12月31日，公司应收账款账面价值为101,236.98万元[8] - 公司期末资产总计36.18亿元，较上年年末增长9.73%[18][19] - 期末流动资产合计25.46亿元，较上年年末增长20.65%[18] - 期末流动负债合计26.41亿元，较上年年末增长15.36%[18] - 期末非流动资产合计10.72亿元，较上年年末下降9.74%[19] - 期末非流动负债合计7224.24万元，较上年年末下降36.07%[19] - 期末所有者权益合计9.05亿元，较上年年末增长1.15%[19] 现金流量 - 合并报表中经营活动产生的现金流量净额本期为2582290.01元，上年同期为460310121.75元[32] - 合并报表中投资活动产生的现金流量净额本期为103126457.95元，上年同期为 - 17697769.64元[32] - 合并报表中筹资活动产生的现金流量净额本期为33628797.19元，上年同期为 - 305318341.25元[33] 会计政策 - 公司自2024年1月1日起执行多项企业会计准则解释规定[162] - 增值税税率为0%、6%、13%，房产税从价计征按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴，从租计征按租金收入的12%计缴，城市维护建设税税率7%，教育费附加税率3%，地方教育附加税率2%[163] - 本公司企业所得税税率为15%，除本公司外其他纳税主体企业所得税税率为25%[163] 资产情况 - 货币资金期末为10.75亿元，较上年年末增长25.51%[18] - 应收账款期末为10.12亿元，较上年年末增长37.31%[18] - 应收款项融资2024年12月31日账面价值较2023年12月31日增长110.05%[172] - 存货期末账面价值229123518.29元，期初账面价值232408480.77元[185] - 合同资产2024年12月31日账面价值较2023年12月31日减少44.92%[184] - 其他流动资产2024年12月31日账面价值较2023年12月31日减少73.30%[188] - 长期股权投资2024年12月31日账面价值较2023年12月31日减少56.50%[189] - 在建工程2024年12月31日账面价值较2023年12月31日减少95.95%[196] - 长期待摊费用2024年12月31日账面价值较2023年12月31日减少30.52%[198]

会议情况 - 2024年公司召开董事会6次、股东大会4次，独立董事均出席[4] - 2024年独立董事参加各委员会会议应出席与实际出席次数相同[5] - 2024年公司召开2次独立董事专门会议，独立董事投同意票[8] 工作情况 - 2024年独立董事累计现场工作时间达15个工作日[12] - 2024年独立董事与相关机构沟通，审议内审报告[9] 投票情况 - 独立董事对2024年各类会议议案均投赞成票[4][5][7][8] 其他情况 - 报告期内独立董事无提议召开董事会等多项情况[13]

会议情况 - 2024年公司召开董事会6次、股东大会4次[4] - 2024年召开2次独立董事专门会议，独立董事均参加并投同意票[7] 履职情况 - 2024年独立董事累计现场工作时间达15个工作日[11] - 2024年独立董事对董事会各项议案均投赞成票[4] 重要事项 - 独立董事组织审计委员会审核并同意改聘会计师事务所[5] - 2024年独立董事与相关方沟通，审议内审报告[8]

会议情况 - 2024年召开董事会6次、股东大会4次，独立董事均出席[5] - 2024年独立董事参加各委员会会议应出席与实际出席次数相同[6] - 2024年召开2次独立董事专门会议，均投同意票[9] 工作时间 - 2024年独立董事累计现场工作时间达15个工作日[13] 履职情况 - 2024年独立董事任职期间多项提议和征集投票权等情况均无[14] 人员信息 - 独立董事钱立军2021年4月任职，2025年3月25日发布述职报告[2][15]