财务分配 - 2024年度按母公司净利润提取10%法定公积金[12] - 以2024年末总股本331,320,600股为基数，每10股派现金红利1.70元（含税）[12][13] - 拟在满足条件下进行2025年度中期分红，金额不超相应期间净利润[14] 审计相关 - 2025年度审计费用拟定77.5万元（含税），含财报审计57.6万和内控审计19.9万[15] - 续聘中勤万信为2025年度财务及内控审计机构[15] 会议安排 - 2025年3月27日召开九届三次董事会会议，8名董事全出席[2] - 2024年度股东大会将于2025年6月30日前召开，授权董事长定时间地点[23] 融资业务 - 2025年度公司及子公司办理金融机构授信业务，申请银行综合授信最高70亿[20][21]

业绩总结 - 2024年净利润184,963,429.22元[4] - 2024年提取法定公积金16,143,343.80元[4] 分红情况 - 2024年拟派发现金红利56,324,502元[4] - 2024年中期已派9,939,618元，若通过分红总额66,264,120元[5] - 近三年累计现金分红及回购注销175,599,918元[7]

业绩数据 - 2024年度公司营业收入40.02亿元，较2023年增长6.37%[33] - 2024年净利润1.85亿元，较2023年增长11.10%[33] - 2024年基本每股收益0.56元/股，较2023年增长12%[33] - 2024年稀释每股收益0.56元/股，较2023年增长12%[33] 资产负债 - 2024年末货币资金26.61亿元，较2023年末增长25.87%[22] - 2024年末应收账款4.19亿元，较2023年末增长40.57%[22] - 2024年末存货8.20亿元，较2023年末增长44.99%[22] - 2024年末应付票据13.03亿元，较2023年末增长38.47%[24] - 2024年末应付账款18.32亿元，较2023年末增长13.47%[24] - 2024年末应交税费0.39亿元，较2023年末增长511.16%[24] 股权结构 - 截止2024年12月31日，公司注册资本331320600元，股份总数331320600股，社会流通股162162000股，占比48.94%[61] 会计政策 - 公司于2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》，对报告期内财务报表无重大影响[179] - 公司于2024年1月1日起执行《企业数据资源相关会计处理暂行规定》，未对财务状况和经营成果产生重大影响[179] - 公司自2024年12月31日起执行《企业会计准则解释第18号》，并对保证类质量保证会计处理涉及的会计科目和报表列报项目的变更进行追溯调整[180] 税收政策 - 增值税税率为13%、9%、6%、5%、3%，城市维护建设税税率为7%，教育费附加税率为3%，地方教育费附加税率为2%，企业所得税税率为15%[190] - 2023年1月1日至2027年12月31日，先进制造业企业可按当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额[192] - 公司及子公司潍柴电力设备有限公司2024年度被认定为高新技术企业，按15%优惠税率缴纳企业所得税[192] - 2023年1月1日起，公司研发费用未形成无形资产计入当期损益的，按实际发生额的100%在税前加计扣除；形成无形资产的，按无形资产成本的200%在税前摊销[192]

内部控制审计 - 审计公司对潍柴重机2024年12月31日财务报告内控有效性审计[3] - 公司董事会负责建立健全和评价内控有效性[4] - 审计公司负责发表审计意见并披露非财内控重大缺陷[5] 审计结论 - 内控有固有局限，推测未来有效性有风险[6] - 审计公司认为公司于该日保持有效财务报告内控[7]

存款情况 - 公司存放于山东重工集团财务有限公司存款年初余额931,711,855.10元，年末余额1,036,875,053.61元，收息24,987,092.94元[11] 汇票情况 - 山东重工集团财务有限公司为公司开具商业承兑汇票年初余额1,534,142.87元，年末余额1,577,989.04元[11]

业绩总结 - 中勤万信对潍柴重机2024年度财报出具标准无保留意见审计报告[3] 资金往来 - 与潍柴动力期初往来余额24349799.31元，报告期累计发生234603038.36元，偿还258952837.67元，期末余额0元[7] - 与山东潍柴进出口报告期往来累计965963973.40元，偿还965963973.40元，期末余额0元[7] - 与潍柴液压传动期初占用余额367972.00元，报告期占用累计1162060.00元，偿还1519742.00元，期末余额10290.00元[7] - 与山东重工财务期初往来余额931711855.10元，报告期累计发生2977577110.01元，利息24987092.94元，偿还2897401004.44元，期末余额1036875053.61元[7] - 与潍柴澎湃报告期往来累计34604440.03元，偿还30780771.61元，期末余额3823668.42元[7] - 其他关联资金往来期初余额总计1028993105.03元，报告期累计发生4220812963.02元，利息24987092.94元，偿还4184553916.88元，期末余额1090239244.11元[7]

独立董事履职 - 2024年独立董事应出席董事会会议9次，现场出席1次，通讯表决8次，无委托出席和缺席[5] - 独立董事出席审核等各类委员会会议，均无委托出席和缺席[6] - 2024年度独立董事累计现场工作时间约20天[10] 关联交易 - 2024年预计向潍柴（潍坊）燃气动力采购发动机及产品金额不超1500万元（不含税）[11] - 2024 - 2026年与潍柴集团续签服务协议，2024年采购动能服务金额不超10260万元（不含税）[11] - 2024年与山重租赁开展融资租赁业务合作金额不超600万元（不含税），期限1年[12] - 2025 - 2027年与潍柴动力采购关联交易金额分别不超150,000万元、156,000万元、162,000万元[13] - 2025 - 2027年与潍柴动力销售关联交易金额分别不超134,000万元、151,000万元、173,000万元[13] - 2024年向潍柴（潍坊）燃气动力采购金额调增后不超3,000万元（不含税）[14] 财务公司增资 - 重工财务公司增资557,568万元，注册资本由160,000万元增至400,000万元[14] - 公司对重工财务公司增资26,136万元，放弃部分优先认缴权，股权比例由12.50%变为7.81%[15] 审计与人事 - 聘任中勤万信会计师事务所为2024年度财务和内控审计机构，聘期1年[16] - 选举傅强等为第九届董事会非独立董事候选人，杨建国等为独立董事候选人[17] - 聘任傅强为董事长，尹晓青为总经理等，聘期至第九届董事会任期届满[17] 薪酬情况 - 2023年度公司董事和高级管理人员薪酬符合公司实际情况和规定[18]

独立董事评估 - 公司董事会对三位独立董事2024年度独立性进行评估[1] - 三位独立董事未任其他职务且与公司无利害关系[1] - 公司独立董事符合独立性要求[1]

独立董事履职 - 2024年独立董事应出席董事会会议9次，现场出席1次，通讯表决8次，无委托出席和缺席[5] - 2024年独立董事出席审核等委员会会议，均无委托出席和缺席[5] - 2024年度独立董事累计现场工作约22天[9] 关联交易 - 2024年公司及附属公司向潍柴燃气动力采购产品预计不超3000万元[13] - 2024年公司及附属公司采购动能服务交易不超10260万元[10] - 2024年公司及附属公司采购综合服务交易不超400万元[10] - 2024 - 2026年公司与潍柴集团附属公司有动能等服务协议[10] - 2024年公司及附属公司与山重租赁合作不超600万元[11] - 2025 - 2027年公司向潍柴动力采购关联交易分别不超15亿等[12] - 2025 - 2027年公司向潍柴动力销售关联交易分别不超13.4亿等[12] 财务变动 - 重工财务公司增资557568万元，注册资本增至4亿[13] - 潍柴重机对重工财务公司增资26136万元，持股降至7.81%[13][14] 人事与审计 - 2024年聘任中勤万信为审计机构，聘期1年[15] - 2024年选举傅强等为非独立董事，杨建国等为独立董事[15][16] - 2024年聘任傅强为董事长，尹晓青为总经理等[16] - 2024年慕德刚辞任制造总监，李德明接任[16]

独立董事履职 - 2024年独立董事应出席董事会会议9次，现场出席1次，通讯表决8次，无委托出席和缺席[5] - 2024年独立董事出席审核等会议共12次，均无委托出席和缺席[5] - 2024年度独立董事累计现场工作约19天[8] 关联交易 - 2024年预计向潍柴燃气采购不超1500万元（不含税）[10] - 2024 - 2026年与潍柴集团续签协议，24年采购动能服务不超10260万元（不含税）[10] - 2024年与山重租赁开展融资租赁合作不超600万元（不含税），期限1年[11] - 2025 - 2027年与潍柴动力采购关联交易分别不超150000、156000、162000万元[12] - 2025 - 2027年与潍柴动力销售关联交易分别不超134000、151000、173000万元[12] - 2024年调增向潍柴燃气采购预计不超1500万元（不含税），调增后不超3000万元（不含税）[13] 财务公司增资 - 重工财务公司增资557568万元，240000万元入注册资本，317568万元入资本公积，注册资本增至400000万元[13] - 潍柴重机对重工财务公司增资26136万元，放弃部分优先认缴权涉及43560万元，持股降至7.81%[13][14] 公司人事 - 聘任中勤万信为2024年度财务和内控审计机构，聘期1年[15] - 选举傅强等为非独立董事候选人，杨建国等为独立董事候选人[16] - 聘任傅强为董事长，尹晓青为总经理等，聘期至第九届董事会届满[16] 薪酬情况 - 2023年度董事和高管薪酬符合政策和考核标准[17]