会议安排 - 公司董事会于2024年7月18日发出召开第九届董事会2024年第二次临时会议的通知[2] - 会议于2024年7月23日以通讯方式召开，9名董事全部出席[2] 会议决议 - 会议审议通过《关于回购股份方案的议案》，表决结果为9票同意、0票反对、0票弃权[3]

业绩预告期间 - 业绩预告期间为2024年1月1日 - 2024年6月30日[3] 财务数据关键指标变化 - 归属于上市公司股东的净利润预计亏损6000万元–9000万元，比上年同期下降136.89% - 155.34%，上年同期盈利16264.09万元[5] - 扣除非经常性损益后的净利润预计亏损7000万元–10000万元，比上年同期下降146.17% - 165.96%，上年同期盈利15161.04万元[5] - 基本每股收益预计亏损0.0494元/股–0.0740元/股，上年同期盈利0.1338元/股[5] 业绩同比下降原因 - 业绩同比下降原因包括稀土原材料价格下跌、部分下游应用领域需求不足、市场竞争加剧致产品价格下降、毛利收窄，以及稀土原材料价格下降使资产减值损失增加[6]

投资者关系活动基本信息 - 活动类别为特定对象调研 [1] - 参与单位有国金证券、英大资产、新华养老保险、华创证券自营 [1] - 时间为2024年5月23日 [1] - 地点在北京 [1] - 上市公司接待人员为田文斌、包海林 [1] 公司经营相关问题 - 若稀土原材料价格持续回升，会影响公司减值准备测算计提金额，对利润修复有正面影响 [1] - 目前有2 - 3个月轻稀土库存，中重稀土基本用多少买多少，会关注价格变化适时调整库存 [1] - 产品价格参考原材料价格等与客户协商确定，原材料价格上涨会向下游客户传导 [1] 行业相关问题 - 稀土价格走势受供需、政策及行业发展等因素影响，公司希望其在合理价格保持相对稳定 [1] - 公司产品应用于机器人领域多年，目前主要用于工业机器人，工业机器人对钕铁硼磁性材料性能要求更高 [1] - 粘结钕铁硼磁体磁能积低但尺寸精度高、形状自由度大，主要应用于对磁能积要求不高但对精度要求高的领域 [1]

人员变动 - 公司监事赵玉刚因工作调整申请辞职，辞职后继续承担其他工作[2] - 赵玉刚辞职报告待选举新任监事后生效[2] 持股情况 - 截至公告披露日，赵玉刚持有公司股份149,500股[2] - 赵玉刚无未履行股份锁定承诺，持股按规定管理[2]

业绩总结 - 公司2024年Q1实现收入16.52亿元，同比下降25.43%[1] - 公司归母净利润为-0.99亿元，同环比转亏[1] - 公司毛利环比下降19.29%至1.59亿元，毛利率为9.6%，为三年来最低点[4] - 公司管理费用下降，研发费用维持较高水平，财务费用增加[4] 产品和技术 - 稀土永磁行业呈现周期下行，公司产品定位较高端但均价下滑[3] - 镨钕金属价格自3月下旬触底，4月下旬已回升近17%[5] 未来展望 - 公司24-26年营收预测分别为77.41/98.18/114.94亿元，维持“买入”评级[5] - 风险提示包括需求不及预期、稀土价格波动超预期、汇率波动超预期[5] 财务状况 - 公司资产负债率逐年下行，2024Q1末为28.42%[4] - 2023年主营业务收入预计为835.8亿元，较2022年下降7.4%[6] - 2023年净利润预计为36.2亿元，净利率为3.3%[6] - 2023年每股收益预计为0.226元[6] - 2023年总资产收益率为2.45%[6] - 2023年资产负债率为30.38%[8] - 2023年应收账款周转天数为116.4天[6] - 2023年存货周转天数为169.7天[6] - 2023年固定资产周转天数为77.0天[6] - 2023年净负债/股东权益比率为9.85%[8]

独立董事专门会议制度 - 2024年4月制定该制度[1] - 按需召开，现场召开为原则[3] - 过半数独立董事推举一人召集主持[3] - 会议前三日发通知并提供资料[4] - 三分之二以上独立董事出席或委托出席方可举行[5] - 表决一人一票，全体过半数同意通过[5] - 关联交易等事项经审议后提交董事会[6] - 独立董事行使特别职权需经审议[6] - 会议档案保存至少十年[9] - 制度经董事会审议通过后生效实施[12]

审计委员会构成 - 成员由3名董事组成，独立董事占多数，至少1名是专业会计人士[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] - 设召集人1名，由会计专业独立董事担任[5] 会议规则 - 每季度至少开一次会，可开临时会议，提前3日通知[12] - 2/3（含）以上委员出席方可举行，过半数通过事项[12] - 委员连续两次不出席，董事会可撤销职务[12] 其他 - 会议记录由证券部保存，期限不少于10年[13] - 通过议案及结果书面报董事会[13] - 工作细则董事会审议通过生效，解释权归董事会[18]

业绩总结 - 2024年第一季度公司对应收账款计提坏账准备 -287.45万元[2] - 对其他应收款计提坏账准备 -10.58万元[2] - 对存货计提跌价准备12,628.04万元[2][5] - 计提资产减值准备合计12,330.01万元[2] - 本次计提减少公司2024年Q1合并利润总额及所有者权益12,330.01万元[6]

战略委员会组成 - 成员由3名董事组成，至少含1名独立董事[4] - 委员由董事长、1/2以上独立董事或全体董事的2/3提名[4] - 设召集人1名，由委员选举产生，董事长当选委员则由其担任[4] 战略委员会会议 - 需提前3日通知全体委员[11] - 2/3（含）以上委员出席方可举行[11] - 表决通过事项须经全体委员过半数通过[11] 其他 - 会议记录保存期限不少于十年[12] - 工作细则自董事会审议通过生效[14] - 2024年4月修订，4月25日由董事会发布[1][15]

委员会组成 - 薪酬与考核委员会成员由三至七名董事组成，独立董事占多数[4] - 薪酬与考核委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的三分之一提名[4] 会议规则 - 会议需提前三天通知全体委员[12] - 会议应由三分之二以上的委员出席方可举行[12] - 会议作出的决议，须经全体委员过半数通过[12] - 会议记录保存期限不少于十年[13] 职责与薪酬 - 负责制定公司董事、高管考核标准并考核[7] - 公司董事薪酬政策及方案经董事会同意后提交股东大会审议通过实施[7] - 公司高管薪酬分配方案报董事会批准[7] 生效时间 - 工作细则自董事会审议通过之日起生效[16]