国新证券股份有限公司 关于天津市依依卫生用品股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况的核查意见 国新证券股份有限公司（以下简称"国新证券"）作为天津市依依卫生用品 股份有限公司（以下简称"依依股份"或"公司"）首次公开发行股票并上市及 持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易 所股票上市规则》（以下简称"股票上市规则"）《深圳证券交易所上市公司自律 监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》（以下简称"《自律监管指引第 1 号》"）《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》（以下简 称"《自律监管指引第 13 号》"）《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资 金管理和使用的监管要求》（以下简称"《上市公司监管指引第 2 号》"）等有关规 定，对依依股份 2024 年度募集资金存放与使用情况进行了核查，核查情况及核 查意见如下： 一、募集资金基本情况 二、募集资金存放和管理情况 为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照中国证监会《上 市公司监管指引第 2 号》等文件的有关规定，结合公司实际情况，制定了《天津 市依依卫生用品股份有限 ...

天津市依依卫生用品股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况 审核 报 告 大信专审字[2025]第 1-00386 号 大信会计师事务所(特殊普通合伙) WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn）"进行查! WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 路 1 号 Room 2206 22/F.Xuevuan International Tower 22 层 2206 No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. Beijing.China.100083 募集资金存放与实际使用情况审核报告 大信专审字[2025]第 1-00386 号 天津市依依卫生用品股份有限公司全体股东: 我们接受委托,对后附的天津市依依卫生用品股份有限公司(以下简称"贵公司")《2024 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称"募集资金存放与实际使用情况 专项报告"进行了审核。 一、董事会的责任 按照中国证券监督管理委员会《上市公 ...

业绩总结 - 审计公司2025年4月22日出具对公司2024年财报审计报告[3] - 2024年度非经营性资金占用累计发生额（不含息）1200.63万元，利息6720.54万元，期末占用46258.46万元[11] 子公司数据 - 坪花房2024年应收账款（不含息）200.12万元，利息284.79万元，期末占用349.9万元[11] - 某子公司2024年应收账款（不含息）6.25万元，期末占用6.25万元[11] - 无房报2024年其他应收款（不含息）1000.5万元，利息6199.50万元，期末占用45678.55万元[11] - 房乐事2024年其他应收款（不含息）230.00万元，期末占用230.00万元[11]

内部控制情况 - 2024年12月31日公司在重大方面保持了有效的财务报告内部控制[6][11] - 截至2024年12月31日未发现非财务报告内部控制重大缺陷[12] - 报告期内不存在财务报告及非财务报告内部控制重大缺陷及重要缺陷[19][20] 评价范围占比 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100.00%[13] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营业收入总额100.00%[13] 缺陷定量标准 - 财务报告内部控制重大缺陷定量标准为错报≥公司最近一期经审计资产总额(合并)的3%，或营业收入(合并)的3%，或净利润(合并)的5%[14] - 非财务报告内部控制重大缺陷定量标准为资产损失≥2000万元[18] - 非财务报告内部控制重要缺陷定量标准为2000万元>资产损失≥1000万元[18]

回购方案 - 2025年4月11日通过回购方案，资金2000 - 4000万元[3] - 回购价不超26元/股，数量769,230 - 1,538,461股，占比0.4160% - 0.8321%[3] - 实施期限为方案通过日起12个月内[3] 首次回购 - 4月16日首次回购100,000股，占总股本0.05%[4] - 最高成交价16.65元/股，最低16.59元/股，金额1,663,400元[4] - 资金为自有，价格未超26元/股[4] 后续计划 - 后续将根据市场在期限内继续实施回购[6]

股东信息 - 2025年4月11日前十名股东中高福忠持股58,101,343股，占比31.42%[1] - 2025年4月11日前十名股东中卢俊美持股22,299,900股，占比12.06%[1] - 2025年4月11日前十名股东中高健持股11,149,947股，占比6.03%[1] - 2025年4月11日前十名无限售条件流通股股东中高福忠持股14,525,336股，占比13.66%[3] - 2025年4月11日前十名无限售条件流通股股东中卢俊美持股5,574,975股，占比5.24%[3] 公司决策 - 2025年4月11日公司召开第三届董事会第十九次会议通过回购股份方案[1] 公告信息 - 公告日期为2025年4月17日[6]

回购计划 - 回购资金总额上限4000万元，下限2000万元[2] - 回购股份价格不超过26元/股[2] - 按4000万元上限、26元/股测算，回购股份1538461股，占总股本0.8321%[10] - 按2000万元下限、26元/股测算，回购股份769230股，占总股本0.4160%[11] - 回购实施期限为董事会审议通过方案之日起12个月内[2] - 回购股份用于股权激励或员工持股计划，未全部实施将依法注销[4] - 回购方式为通过深交所系统以集中竞价交易进行[7] - 回购股份种类为已发行的人民币普通股（A股）[9] - 回购资金来源为公司自有资金[12] - 董事会授权管理层办理回购相关事宜，授权自审议通过至事项办理完毕有效[16] 财务数据 - 截至2024年9月30日，公司总资产205534.88万元，净资产180993.01万元，流动资产130213.80万元，货币资金23947.57万元，资产负债率11.94%[21] - 2024年前三季度，公司营业收入131561.75万元，净利润15093.17万元[21] - 假设回购资金上限4000万元全使用，占总资产、净资产、流动资产、货币资金比例分别为1.95%、2.21%、3.07%、16.70%[21] 股权变动 - 2024年6 - 11月，控股股东增持790600股，占总股本0.43%，增持金额10236382.10元[23] - 2024年7 - 10月，监事减持160000股，占当时特定股本的0.09%[25] 时间节点 - 2025年4月8日，董事长提议公司回购股份用于激励计划[28] - 2025年4月11日，董事会审议通过回购股份方案，无需股东大会审议[30] 信息披露 - 回购股份占总股本比例每增加1%，在事实发生之日起三个交易日内披露[33] - 每月前三个交易日内披露截至上月末回购进展，含已回购股份总额等[33] - 回购实施期限过半仍未实施，董事会公告原因和后续安排[33] - 回购期限届满或实施完毕，两交易日内披露回购情况及股份变动报告[33] 风险提示 - 回购期内股价超价格上限，方案存在无法或部分实施风险[34] - 重大事项或董事会决定终止，计划可能无法按计划实施[34] - 股权激励或员工持股计划未通过等，已回购股份可能无法36个月内全部转让[34] - 监管部门颁布新规，需调整回购条款[34] 其他 - 公司已开立回购专用证券账户，本次回购继续使用[32] - 公司本次回购拟用于激励计划，三年内完成转让，未使用股份将依法注销[27] - 出现情形致回购计划不顺利，公司及时履行信息披露义务[35] - 备查文件含董事会会议决议和董事承诺[36]

回购股份计划 - 回购资金总额下限2000万元，上限4000万元[3] - 按上限26元/股测算，回购数量769,230 - 1,538,461股，占比0.4160% - 0.8321%[3] - 回购价格不超26元/股，上限未超前三十交易日均价150%[10] 决策相关 - 董事会全票赞成回购议案[6][8][12][14][16][19][23] - 授权管理层办理，自审议通过至办理完毕有效[20][22] - 方案无需提交股东大会审议[25] 其他 - 回购期限为董事会通过方案之日起12个月内[17] - 资金来源为公司自有资金[15] - 回购股份为已发行A股[12]

文章核心观点 - 依依股份拟使用自有资金回购A股用于股权激励或员工持股计划 [1] 分组1 - 回购资金总额上限为4000万元(含)，下限为2000万元(含) [1] - 回购股份价格不超过26元/股 [1] - 按回购股份价格上限测算，回购股份数量区间为76.92万股至153.85万股，占公司目前总股本比例区间为0.4160%至0.8321% [1]

文章核心观点 个护用品板块持续走高，依依股份涨停，多只相关股票跟涨 [1] 行业表现 - 个护用品板块持续走高 [1] 公司表现 - 依依股份（001206）涨停 [1] - 豪悦护理（605009）、洁雅股份（301108）、诺邦股份（603238）、中顺洁柔（002511）、稳健医疗（300888）等跟涨 [1]