河南豫能控股股份有限公司 2023年度 营业收入扣除情况专项说明 关于河南豫能控股股份有限公司 2023 年度营业收入扣除情况专项说明 安永华明（2024）专字第 70068765_R02 号 河南豫能控股股份有限公司 河南豫能控股股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了河南豫能控股股份有限公司的财务报表，包括2023年12月31日的 合并及公司的资产负债表、2023年度合并及公司的利润表、股东权益变动表和现金流量表以 及相关财务报表附注，并于2024年4月23日出具了编号为安永华明（2024）审字第 70068765_R01号的无保留意见审计报告。 根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的规定，河南豫能控 股股份有限公司编制了后附的2023年度营业收入扣除情况表（以下简称"情况表"）。如实 编制和对外披露情况表并确保其真实性、合法性、完整性是河南豫能控股股份有限公司管理 层的责任。 基于我们为对河南豫能控股股份有限公司财务报表整体发表审计意见而实施的审计工 作，我们未发现后附情况表所载相关信息与我们审计贵公司2023年度财务报表时所审核的会 计资料及2023年度财务报表中所披露的相 ...

河南豫能控股股份有限公司 2023 年度董事会工作报告 2023年，河南豫能控股股份有限公司（以下简称"公司"）董事会按照《中华人 民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）《中华人民共和国证券法》《深圳证 券交易所股票上市规则》（以下简称"《上市规则》"）及《公司章程》《董事会议 事规则》等有关规定规范运作，本着恪尽职守、勤勉尽责的工作态度，依法独立行使 职权，全力保障股东权益、公司利益和员工的合法权益不受侵犯。切实履行股东大会 赋予的董事会职责，严格执行股东大会各项决议，积极推进董事会各项决议的实施， 不断规范公司法人治理结构，确保董事会科学决策和规范运作。 一、董事会履行职责情况 2023年度，公司共召开股东大会8次、董事会13次、战略委员会4次、审计委员会 5次、薪酬与考核委员会1次、提名委员会5次。股东大会、董事会和专门委员会的召 集与召开程序、议案的提出方式和程序、表决程序以及表决结果均符合《公司法》《上 市规则》等法律法规、规范性文件及《公司章程》的规定；历次会议通过的决议合法 有效，且全部落实到位。 | 会议届次 | 召开日期 | 会议决议 | | --- | --- | --- | | 20 ...

资本运作 - 2021年9月30日公司通过定向增发收到2.05亿元新增注册资本，濮阳豫能100%股权过户至公司名下[11] - 2021年6月23日公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项获有条件审核通过[11] - 2021年7月21日公司获得中国证监会核发的发行股份购买资产并募集配套资金的批复[11] 业绩情况 - 目标资产2021 - 2023年扣非后累计净利润2325.79万元，超承诺净利润，投资集团无须业绩补偿[17] - 目标资产2021 - 2023年扣除非经常性损益后的净利润分别为626.88万元、707.25万元、843.04万元[13] - 目标资产2021 - 2023年累计实现的扣除非经常性损益后的净利润分别为626.88万元、1334.13万元、2177.17万元[13] 评估价值 - 2020年9月30日目标资产采用收益法评估价值为24300.00万元[19] - 2023年12月31日目标资产采用收益法评估价值为19400.00万元[20] 税务情况 - 构建目标资产产生的待抵扣进项税3002.13万元，2022年6月已全部抵扣或留抵退税完毕[20] 业绩承诺 - 业绩补偿承诺期间为重大资产重组实施完毕后的3年（含实施完毕当年），若2021年12月31日前完成交割，承诺期为2021 - 2023年[13] 其他 - 截至2023年12月31日，考虑相关因素后目标资产未发生减值[23]

市场扩张和并购 - 2021年9月14日公司完成濮阳豫能100%股权过户及工商变更登记[1] 业绩总结 - 2021 - 2023年业绩承诺资产预计累计扣非净利润分别为626.88万、1334.13万、2177.17万元[4] - 2023年度业绩承诺资产实际净利润873.59万元[6] - 2023年度业绩承诺资产累计扣非净利润2325.79万元[6] - 2023年实际累计扣非净利润高于预计，业绩承诺方无须补偿[6][7]

审计相关 - 审计河南豫能控股2023年12月31日财务报告内控有效性[4] - 审计报告文号为安永华明（2024）专字第70068765_R01号[4][9] - 审计报告日期为2024年4月23日[9] 内控情况 - 公司2023年12月31日在重大方面保持有效财务报告内控[8] - 内控有固有局限性，推测未来有效性有风险[7]

业绩总结 - 安永华明于2024年4月23日对公司2023年度财务报表出具无保留意见审计报告[4] - 2023年初往来资金余额总计889,409,237.2元[13] - 2023年度往来累计发生金额总计832,127,179.5元[13] - 2023年度往来资金的发生额总计45,528,236.0元[13] - 2023年度偿还累计发生额总计8,765,529,252.70元[13] - 2023年末往来资金余额总计1,201,535,400.18元[13] 公司往来数据 - 河南天地酒店有限公司2023年度往来累计发生金额为1920元，年初余额1920元，年末余额3840元[7] - 可智运物流（河南）有限公司2023年度往来累计发生金额为5000000元，年初余额5665621.9元，偿还额4127747元，年末余额7537874.8元[7] - 河南省豫鹤同力水泥有限公司2023年度往来累计发生金额为2462.96元，年初余额533388.88元，年末余额535851.8元[7] - 有投资集团有限公司2023年度往来累计发生金额为4000000元，年初余额9162000元，偿还额9162000元，年末余额4000000元[7] - 店市白云纸业有限公司2023年度往来累计发生金额为933.7元，年初余额635759.2元，偿还额705488.08元，年末余额31204.9元[7] - 平原同力建材有限公司2023年度往来累计发生金额为4737768.9元，年初余额5642532.8元，偿还额22389217.8元，年末余额7991083.9元[7] - 豫能热电有限公司2023年度往来累计发生金额为9099484.5元，年初余额36760105.28元，偿还额14447139.6元，年末余额11412450.2元[7] - 丰元电力工程设备有限公司2023年度往来累计发生金额为514551.12元，年初余额8037212.17元，偿还额3146536元，年末余额5405227.2元[7] - 河南省人才集团有限公司2023年度往来累计发生金额为82726.4元，年初余额689329.6元，偿还额536869.6元，年末余额235186.4元[7] - 河南省发展燃气有限公司2023年初余额33205.4元，年度累计发生金额66987.99元，偿还额424078.6元，年末余额276114.8元[10] - 河南省许平南高速公路有限责任公司2023年初余额41252.96元，年度累计发生金额291221.7元，偿还额315480.8元，年末余额16993.8元[10] - 双丰高速公路开发有限责任公司2023年初余额55071.42元，年度累计发生金额22294.8元，偿还额63865.5元，年末余额13500.6元[10] - 广州新力电力有限公司2023年初余额1055885.8元，年度累计发生金额1138984.93元，偿还额1139069.9元，年末余额1055800.8元[10] - 洛阳同力建材有限公司2023年初余额4627510.2元，年度累计发生金额3519879.65元，偿还额4148454.2元，年末余额998935.6元[10] - 城市运营投资有限公司2023年初余额3077153.8元，年度累计发生金额3500000元，偿还额3500000元，年末余额3077153.8元[10] - 颐城康养产业集团有限公司2023年度往来累计发生金额881584.16元，偿还额94220.6元，年末余额87363.5元[10] - 豫能沁北发电有限责任公司2023年度往来累计发生金额2208865.7元，偿还额8890732.5元，年末余额23318133.2元[10] - 天地酒店有限公司2023年初余额853.79元，年度累计发生金额7384.1元，偿还额17202.32元，年末余额1035.5元[10] - 蕉霖林环保能源有限公司2023年初余额7519.8元，偿还额2399.8元，年末余额5120元[10] - 鹿县聚力环保有限公司2023年度往来累计发生额为35361元[12] - 颐筑养老服务有限公司2023年度往来累计发生额为196653.72元，偿还额为4102元[12] - 天益发电有限责任公司（统借统贷）2023年初余额为88955067.62元，年度累计发生额为80000000元，偿还额为270214104.5元[12] - 天益发电有限责任公司（网银贷款）2023年初余额为60220000元，年度累计发生额为83000000元，偿还额为38525492.8元[12] - 鸭河口发电有限责任公司（统借统贷）2023年初余额为9044647.1元，年度累计发生额为30000000元，偿还额为35185183.9元[12] - 鸭河口发电有限责任公司（网银贷款）2023年初余额为100137500元，年度累计发生额为39000000元，偿还额为41058625元[12] - 乡中益发电有限公司（统借统贷）2023年初余额为80495733.3元，年度累计发生额为80000000元，偿还额为55379940.2元[12] - 乡中益发电有限公司（网银贷款）2023年初余额为70188222.2元，年度累计发生额为31000000元，偿还额为80120583.3元[12] - 鹤淇发电有限责任公司（统借统贷）2023年初余额为58956724.6元，偿还额为508953707.7元[12] - 鹤淇发电有限责任公司（网银贷款）2023年初余额为100091972.2元，年度累计发生额为80000000元，偿还额为32746333.3元[12] 其他应收款数据 - 河南煤炭储配交易中心有限公司其他应收款2023年初余额689747465元，年度累计发生额970000000元[13] - 育豫能新能源有限公司其他应收款2023年初余额3011000元，年度累计发生额25500000元[13] - 白豫能凤凰风电有限公司其他应收款2023年初余额6077000元，年度累计发生额32500000元[13] - 县豫能风力发电有限公司其他应收款2023年初余额1541937.5元，年度累计发生额53100000元[13] - 益通生物质热电有限公司其他应收款2023年初余额503625元，年度累计发生额23950000元[13] 会计师事务所信息 - 从事证券服务业务会计师事务所备案公告日期多为2020年11月02日[19][20] - 毕则会计师事务所编号为00[19] - 富会计师事务所编号为010274[19] - 《华会计师事务所编号为110000[19] - 华振会计师事务所(特殊普通合)编号为100024[19] - 天业会计师事务所（特殊普通）编号为202002[19] - 王中珠江会计师事务所（特殊普通合）编号为01007[19] - 职信会计师事务所（特殊普通）编号为01015[19] - 中天会计师事务所(特殊普通合)编号为100000[19] - 圳堂堂会计师事务所编号为747003[19]

独立董事评估 - 公司董事会对三位独立董事独立性进行评估[1] - 三位独立董事符合独立性要求[1] 意见时间 - 董事会出具意见时间为2024年4月25日[2]

河南豫能控股股份有限公司 2023年度内部控制评价报告 河南豫能控股股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以 下简称企业内部控制规范体系），结合公司内部控制制度和评价办法，在内部控制日 常监督和专项监督的基础上，公司对截至 2023 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基 准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效 性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施 内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监 事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关 信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有 局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部 控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程 ...

业绩数据 - 截至2023年12月31日未分配利润为 -50.49亿元[1] - 截至2023年12月31日实收股本为15.26亿元[1] - 2023年度主营火电业务因煤价高、毛利率降而亏损[2] 未来策略 - 2024年“省内+省外”共推新能源发展[3] - 2024年构建煤电一体化、抽蓄产业化等新生态[4] - 2024年构建智慧安全平台等完善多体系[5]

2023年会议情况 - 召开13次董事会和8次股东大会[3] - 战略、审计、薪酬与考核委员会分别召开4、5、1次会议[6][7] 独立董事履职 - 独立董事出席董事会、股东大会情况[3] - 针对14项重大事项发表意见并投赞成票[5] 未来展望 - 2024年独立董事将继续履职献策[10]