项目情况 - 原计划投资17个分布式光伏项目，装机规模313.19309MWp，预计总投资119,687.78万元[1][2] - 如豫北（焦作）等部分项目有具体装机规模和预计投资额[1][2] 决策信息 - 2025年10月27日决定终止部分分布式光伏项目，因无法满足投资收益要求[1][3] - 项目均未开工，终止符合公司利益，无重大财务及经营影响[3]

业绩相关 - 2025年前三季度计提资产减值准备22839368.69元，转回1590898.35元，核销在建工程22187187.45元[3] 业务调整 - 拟终止17个分布式光伏项目投资建设[6] - 南阳天益发电等拟减资相关公司注册资本金[7] 制度建设 - 拟制定《会计师事务所选聘管理办法》，修订《审计管理办法》等制度[8][9] 会议情况 - 2025年10月27日召开第九届董事会第二十九次会议，7董事全出席[2] - 会议审议多项议案均7票同意通过[3][5][6][7][9] - 《2025年第三季度报告》获董事会审议通过[5]

公司注册资本调整 - 豫能南都新能源注册资本将由4999万元减至1042万元[1] - 新野综合能源注册资本将由5000万元减至1000万元[1] 公司财务数据 - 2025年9月30日豫能南都新能源资产4986.49万元、负债3338.61万元、净资产1647.88万元[5] - 2025年1 - 9月豫能南都新能源营收331.57万元、净利润98.52万元[5] - 2025年9月30日新野综合能源资产1408.12万元、负债274.60万元、净资产1133.52万元[7] - 2025年1 - 9月新野综合能源营收104.21万元、净利润41.85万元[7]

收入和利润 - 第三季度归属于上市公司股东的净利润为1.845亿元，同比增长497.28%[5] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润为2.877亿元，同比增长422.12%[5] - 第三季度营业收入为33.822亿元，同比增长3.98%；但年初至报告期末营业收入为86.658亿元，同比下降7.71%[5] - 公司营业收入为86.66亿元，同比下降7.7%[22] - 公司净利润为3.41亿元，相比上期净亏损0.92亿元实现扭亏为盈[23] - 归属于母公司所有者的净利润为2.88亿元[23] - 基本每股收益和稀释每股收益均为0.1886元，相比上期的-0.0585元由负转正[24] 成本和费用 - 营业总成本为81.81亿元，同比下降13.7%[22] - 财务费用为4.48亿元，其中利息费用为4.49亿元[23] - 购买商品、接受劳务支付的现金为63.394亿元，同比下降31.48%，主要因本期煤价下降[12] - 支付给职工及为职工支付的现金为5.50亿元，相比上期的5.09亿元增长8.1%[25] - 信用减值损失为0.009亿元，同比下降95.95%，主要因上年同期欠款收回转回计提的坏账准备[11] - 所得税费用为1.781亿元，同比增长159.75%，主要因本期子公司盈利转回递延所得税资产[11] 现金流表现 - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额为32.499亿元，同比增长120.16%[5] - 经营活动产生的现金流量净额为32.50亿元，相比上期的14.76亿元增长120.1%[25] - 销售商品、提供劳务收到的现金为106.90亿元，相比上期的115.77亿元下降7.7%[25] - 投资活动产生的现金流量净额为-12.25亿元，相比上期的-14.88亿元净流出收窄17.7%[26] - 筹资活动产生的现金流量净额为-5.30亿元，相比上期的4.69亿元由正转负[26] - 现金及现金等价物净增加额为14.95亿元，相比上期的4.58亿元增长226.4%[26] - 期末现金及现金等价物余额为26.94亿元，相比上期的15.15亿元增长77.8%[26] - 取得投资收益收到的现金为0.172亿元，同比增长125.03%，主要因本期收到的参股公司分红款增加[12] 资产和负债状况 - 本报告期末总资产为318.022亿元，较上年度末增长0.59%；归属于上市公司股东的所有者权益为34.478亿元，较上年度末增长10.98%[5] - 存货从期初的10.022亿元降至3.986亿元，降幅60.23%，主要因上年末库存燃料较多及本期煤价下降[10] - 截至2025年9月30日，公司货币资金为28.22亿元，较期初增长约109%[19] - 截至2025年9月30日，应收账款为13.53亿元，较期初下降约25.7%[19] - 长期借款为162.68亿元，较期初增加10.5%[21] - 在建工程为50.32亿元，较期初增加28.5%[20] - 流动资产合计为55.21亿元，非流动资产合计为262.81亿元[20] - 短期借款为34.94亿元，一年内到期的非流动负债为31.77亿元[20] - 所有者权益合计为38.86亿元，较期初增加11.9%[21] 综合收益 - 综合收益总额为3.71亿元，相比上期的-9.15亿元实现扭亏为盈[24] - 归属于母公司所有者的综合收益总额为3.04亿元，相比上期的-8.91亿元大幅改善[24] 股东和股权结构 - 报告期末普通股股东总数为66,428户[14] - 控股股东河南投资集团有限公司持股943,700,684股，占总股本的61.85%[14] - 香港中央结算有限公司持股8,943,497股，占总股本的0.59%，为第二大股东[14] - 前10名无限售条件股东持股情况与普通股前10名股东列表基本一致[14] 融资和投资活动 - 公司获批注册发行不超过15亿元中期票据和不超过15亿元超短期融资券[16] - 公司于2025年7月28日发行超短期融资券5亿元，期限270日，利率1.74%[16] - 公司及子公司共同出资10亿元设立控股子公司，公司持股70%[17]

选聘规则 - 选聘会计师事务所质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价分值权重不高于15%[8] - 选聘应采用能了解胜任能力的方式，保障公平公正[6] - 选聘经审计委员会审议、董事会审议、股东会决定[2] 审计费用 - 审计费用较上一年度下降20%以上（含20%），需在信息披露文件说明相关情况[9] 聘任期限 - 续聘同一审计机构可免于重新选聘，连续聘任原则上不超过8年，特殊情况不超10年[9] 人员轮换 - 审计项目合伙人、签字注册会计师累计承担公司审计业务满五年，之后连续五年不得参与[9] 文件保存 - 选聘、评审文件资料保存期限为选聘结束之日起至少10年[10] 更换要求 - 出现特定情况应更换会计师事务所或要求其更换会计师[12][13] - 拟更换会计师事务所需在被审计年度第四季度结束前完成选聘[13] 审计委员会关注 - 关注资产负债表日后至年报出具前、连续2年或同一年度多次变更会计师事务所情形[15] - 关注拟聘任会计师事务所近3年因执业质量被多次行政处罚或多个审计项目被立案调查情况[15] - 关注拟聘任原审计团队转入其他会计师事务所情况[15] - 关注聘任期内审计费用较上一年度变动大或选聘成交价大幅低于基准价情况[15] - 关注会计师事务所未按要求实质性轮换审计项目合伙人、签字注册会计师情况[15] 监督与解聘 - 审计委员会对选聘会计师事务所进行监督检查，结果涵盖在年度审计评价意见中[16] - 承担审计业务的会计师事务所若分包或转包、审计报告不符合要求、违反法律法规等，公司经股东会决议不再选聘[16] 其他 - 本办法未尽事宜按国家相关规定和《公司章程》执行，不一致时遵照后者并修订办法[18]

审计工作频率 - 审计部门至少每季度向审计委员会报告一次工作[5] - 审计部门对重大事件实施情况每半年至少检查一次[8] - 审计部门对大额资金往来情况每半年至少检查一次[8] - 定期审计原则上每年进行一次[15] 审计流程 - 审计前3个工作日送达审计通知书[17] - 被审计对象10个工作日内提书面异议[17] 资料保存与报告提交 - 内部审计资料保存不低于十年[18] - 审计部门每年提交工作总结报告[31] 审计监督与整改 - 审计部门进行后续审计监督[32] - 被审计单位建立整改机制[22] 协作与处理 - 审计部门加强协作，结果作考核依据[22] - 重大违纪违法线索移送有关部门[23] 奖惩措施 - 履职审计人员给予奖励[25] - 工作质量问题处罚责任人[25] - 不遵守职业道德处罚审计人员[25] 办法说明 - 办法由董事会解释，通过后施行，原办法废止[29]

适用范围 - 本办法适用于豫能控股本部及控股企业[3] 资产减值计量 - 除简化计量外金融资产分三阶段计量损失准备[9] - 存货按成本与可变现净值孰低计价[12] 资产减值测试 - 长期股权投资等多类资产有减值迹象时需测试[13][14][15][16][18] 减值准备处理 - 长期资产减值准备一经计提不得转回[18] - 资产减值损失确认后调整折旧或摊销费用[19] 审批与备案 - 拟计提减值准备和核销资产需报有权决策机构审批[21] - 控股企业处理后需向豫能控股相应部门备案[21][23] 实施时间 - 本办法自董事会通过之日起实施，原办法废止[25]

担保额度限制 - 公司对单个企业累计担保总额不超担保人最近年度经审计净资产20%[7] - 提供反担保法人主体借款、对外担保余额不超其净资产40%[9] - 公司担保总额原则上不超担保人上一年度经审计净资产总额[7] 担保物抵押质押率 - 不动产抵押反担保抵押率（按净值）不高于70%[9] - 股权、债券等权利质押反担保质押率（分别按投资额、面值）不高于70%[9] - 动产抵押反担保抵押率（按净值）不高于50%[9] 担保对象要求 - 公司原则上不对连续三年及以上亏损且经营净现金流为负的子公司或参股企业担保[7] - 担保申请人应经营规范、持续经营两年以上且最近年度盈利[9] 担保审批流程 - 未经董事会或股东会批准，公司及子公司不得对外担保或相互担保[5] - 对外担保需全体董事过半数、出席董事会会议三分之二以上董事审议同意并决议，及时披露[16] - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10％需股东会审议[16] - 公司及其控股子公司对外担保总额超公司最近一期经审计净资产50％后提供的担保需股东会审议[16] - 公司及其控股子公司对外担保总额超最近一期经审计总资产30%后提供的担保需股东会审议[17] - 被担保对象资产负债率超70％需股东会审议[17] - 最近十二个月内担保金额累计超公司最近一期经审计总资产30％需股东会审议，且需出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[17] 担保费率 - 流资贷款担保费率为1%/年，按实际使用天数每月收取[25] - 项目贷款担保费建设期按每次提款金额1%于提款后30日内一次性收取，运营后担保费率为1%/年，按实际使用天数每月收取[25] 信息披露 - 被担保人债务到期后十五个交易日内未履行还款义务需及时披露[29] - 被担保人出现破产、清算及其他严重影响还款能力情形需及时披露[29] 责任追究 - 董事等擅自越权签担保合同致公司受损将追究责任[31] - 无须担责时擅自代表公司担责将追究当事人责任[31] - 董事等怠于履职致公司损失将依情况处分责任人[31] 办法执行与解释 - 子公司对外担保参照本办法执行[33] - 办法未尽事宜依相关法规和章程执行[33] - 办法与后续法规或修改后章程抵触按法规和章程执行[33] - 办法由公司董事会负责解释[33] - 办法自董事会通过之日起实施[33]

公司治理变更 - 公司于2025年8月26日和2025年9月16日分别召开董事会和临时股东大会，审议通过了变更注册地址、取消监事会、调整专门委员会及修订公司章程等议案 [2] - 修订后的公司章程于2025年10月22日完成备案并取得新的营业执照 [3] 注册地址变更详情 - 公司注册地址由郑州市金水区农业路东41号B座8-12层变更为同路段A座24-26层 [3] - 公司注册资本为人民币15.25781330亿元 [3] - 公司投资者热线电话、传真、邮编及邮箱等联系方式均保持不变 [3] 公司基本信息 - 公司法定代表人为余德忠，成立于1997年11月25日 [3] - 公司类型为上市国有控股股份有限公司，统一社会信用代码为91410000170011642P [3] - 公司主营业务范围为投资管理以电力生产为主的能源项目、高新技术开发推广、电力物资销售及电力环保节能技术改造 [3]

会议与备案 - 2025年8月26日和9月16日分别召开董事会和临时股东大会审议议案[2] - 2025年10月22日修订后公司章程完成备案并取得新《营业执照》[3] 公司信息 - 注册地址变更为河南省郑州市金水区农业路东41号A座24 - 26层[3] - 注册资本为壹拾伍亿贰仟伍佰柒拾捌万壹仟叁佰叁拾圆整[3] - 公告发布于2025年10月24日[5]