文章核心观点 2025年3月29日伟星股份发布2024年年度报告，介绍机构投资者持股情况及不同类型基金持股变动[1] 机构投资者持股情况 - 截至2025年3月28日143个机构投资者持有伟星股份A股股份，合计持股量达5.94亿股，占总股本50.78% [1] - 前十大机构投资者合计持股比例达42.07%，较上一季度下跌0.78个百分点 [1] 不同类型基金持股变动 公募基金 - 本期较上一季度持股减少的公募基金13个，持股减少占比达0.44% [2] - 本期较上一季度新披露的公募基金97个 [2] - 本期较上一季未再披露的公募基金33个 [2] 社保基金 - 本期较上一期持股增加的社保基金1个，持股增加占比小幅上涨 [2] 养老金基金 - 本期较上一季度持股减少的养老金基金2个，持股减少占比小幅下跌 [2] - 本期较上一季未再披露的养老金基金1个 [2] 外资基金 - 本期较上一期持股增加的外资基金1个，持股增加占比达0.88% [2]

内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性进行评价[2] - 评价基准日不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 2024年度纳入评价范围单位含18家子公司和25家分公司，资产和营收占比均100%[7] 制度建设 - 建立规范公司治理结构和议事规则[8] - 形成特色企业文化体系[10] - 建立完善人力资源管理体系与制度[11] - 建立多个研发平台提升竞争力[12] - 优化采购制度与流程，完善供应链信息化建设[12] - 构建生产管理标准体系提升生产效率[14] - 建立完善营销网络体系和管理机制[15] - 借助信息技术构建内控管理体系[16] - 建立财务管理和内部会计控制体系[17] - 建立信息披露内部控制机制[19] - 制定关联交易管理制度[20] - 制定对外担保管理制度[22] 缺陷界定 - 非财务报告内控重大缺陷直接财产损失超5000万，重要缺陷2000 - 5000万[28] - 财务报告内控营收潜在错报一般＜1%，重要1% - 2%，重大≥2%[29] - 财务报告内控资产潜在错报一般＜1%，重要1% - 2%，重大≥2%[29] - 一般缺陷金额2000万以下[30] 报告期情况 - 报告期内不存在财务报告内控重大、重要缺陷[34] - 报告期内未发现非财务报告内控重大、重要缺陷[35] - 公司无其他内控相关重大事项说明[36]

业绩总结 - 2024年度营业总收入46.74亿元，较上年同期增长19.66%[4] - 2024年度归属于上市公司股东的净利润7.00亿元，较上年同期增长25.48%[4] - 2024年度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润6.88亿元，较上年同期增长29.09%[4] 未来展望 - 2025年计划实现营业收入50.00亿元[17] - 2025年计划将营业总成本控制在42.50亿元左右[17] - 2025年围绕研发、制造、市场领域开展重点工作[18] 其他新策略 - 加大关键岗位、高精尖人才“引、育、留”力度，优化人才队伍结构[19] - 完善激励机制、加快组织裂变，提升组织运营效率[19] - 重视人文关怀，增强团队凝聚力[19] - 加强公司治理体系建设，提升内控风险预防、识别和处置能力[19] - 完善应急机制与应急预案，应对外部环境变化负面影响[19] 公司治理 - 2024年度召开六次董事会会议[6] - 2024年度召集两次股东大会[7] - 2023年度股东大会投资者参与比例为57.43%[7] - 2024年第一次临时股东大会投资者参与比例为50.23%[7] - 严格执行股东大会决议，实施2023年度及2024年中期现金分红等事宜[7] - 报告期内每位董事应参加董事会次数为6次，部分董事现场出席2次、通讯出席4次[9] - 审计委员会召开会议6次，薪酬与考核委员会召开会议3次[10][11] - 独立董事津贴为每人每年8.00万元（含税）[12] - 绩效奖金根据当年盈利情况，相较2023年归属于上市公司股东的净利润增幅提取不超过3%的比例分配[13] - 2024年蔡礼永等四人从公司获得的税前报酬总额合计545.64万元[15] - 报告期内董事对智能制造、风险防控等方面提建议被采纳实施[9] - 董事会各专门委员会按规定履职，在多方面提意见建议[10][11]

关联交易金额 - 2025年公司与伟星集团预计关联交易不超7600万元，2024年实际发生6682.50万元[3] - 2025年劳务服务预计510万元，截至2月28日已发生70.70万元，上年发生498.79万元[7] - 2025年接受市政工程等预计4500万元，截至2月28日已发生129.87万元，上年发生3701.68万元[7] - 2025年接受广告等服务预计100万元，截至2月28日已发生18.23万元，上年发生126.22万元[7] - 2025年污水处理预计1000万元，截至2月28日已发生99.84万元，上年发生916.18万元[7] - 2025年商品购销预计850万元，截至2月28日已发生70.11万元，上年发生172.10万元[7] - 2025年房屋租赁预计640万元，截至2月28日已发生202.20万元，上年发生1267.53万元[7] 公司业绩 - 伟星集团2024年总资产644800.18万元，净资产425418.34万元，营收340345.23万元，净利润67122.89万元[9] - 临海建材2024年总资产191379.55万元，净资产152794.74万元，营收222420.34万元，净利润41376.90万元[10] - 伟星商贸2024年总资产67958.18万元，净资产 - 7507.88万元，营收493925.43万元，净利润 - 3788.82万元[11] 交易相关 - 关联交易协议有效期为2025年1月1日 - 2025年12月31日[19] - 2025年3月17日独立董事会议全票通过《关于2025年度日常关联交易的议案》[24] - 保荐机构认为2025年度日常关联交易预计事项符合公司发展需要，未损害非关联股东利益[25] - 2025年度日常关联交易预计事项已履行必要审议程序，尚需提交股东大会审议，关联股东应回避表决[25][26] 结算方式 - 电镀加工服务交易总价按数量×单价确定，按月转账结算[17] - 接受工程施工等交易总价按实结算，经第三方审核，按工程进度按合同约定结算[16] - 接受广告等服务交易总价按实际工作量×市场价格确定，按月或季度结算，单个子项目按项目周期结算[21] - 废水处理业务交易总价按排放量×单价确定，按月转账结算[21] - 商品购销业务交易总价按实际用量×单价确定，即时结算[21]

天健会计师事务所情况 - 上年末合伙人241人，注册会计师2356人，签过证券审计报告的904人[1] - 2023年业务收入34.83亿元，审计收入30.99亿元，证券业务收入18.40亿元[1] - 2024年上市公司审计客户707家，收费7.20亿元，同行业544家[1] 续聘情况 - 2024年4 - 5月相关会议同意续聘天健为2024年度审计机构[2] 审计相关 - 2024年12月商议2024年度财务报告审计安排[8] - 天健出具标准无保留意见审计报告[6] - 审计委员会认为聘任程序合规，天健表现良好[7][9]

会计政策变更 - 2025年3月27日董事会审议通过会计政策变更议案[3] - 自2024年1月1日起按《企业会计准则解释第18号》执行[6] - 变更不会对财务、经营和现金流产生重大影响[3][7]

股东回报规划 - 公司制定2025 - 2027年股东回报规划[1] - 采用现金、股票及两者结合方式分配股利[1] - 现金分红为优先利润分配形式[2] 现金分红条件 - 需满足当期盈利、可分配利润为正等条件[3] - 经营活动现金流量连续2年为负，高比例分红不少于累计可分配利润50%[3] - 分配年度经审计资产负债率超70%，可不分红[3] 现金分红要求 - 满足条件时每年至少一次现金分红，且不低于当年可分配利润30%[5] 规划相关 - 以三年为周期重新审阅规划[10] - 规划自股东会审议通过生效，由董事会解释[12] - 规划制定于2025年3月27日[13]

现场投资者接待日 - 时间为2025年4月2日14:00 - 16:00[3] - 地点在浙江省临海市崇和路238号远洲国际大酒店二楼会议厅[3] - 需在2025年3月31日前预约登记[4] - 登记方式有现场、电话、传真或邮件[4] - 联系人是黄志强，有电话、传真、邮箱[4] - 出席人员有公司副董事长、总经理郑阳等[3] 2024年度业绩网上说明会 - 时间为2025年4月9日15:00 - 17:00[7] - 采用网络远程方式，登录“全景•路演天下”参与[7] - 问题征集需在2025年4月8日15:00前完成[7] - 出席人员有公司董事长蔡礼永等[7]

过往情况 - 2024年度监事会召开六次会议，四次通讯表决[2] - 除为子公司提供1000万美元担保额度，报告期无新增对外担保[8] - 公司信息披露获深交所“A”级评价[9] - 部分激励对象不符合解除限售条件，其余满足[11] - 董事会回购注销不符合条件激励对象限制性股票，程序合规[11] - 募集资金投入与承诺一致，管理使用合规[11] - 董事会合理制定当年利润分配方案[12] - 承诺方无违反承诺情形[13] - 公司建立完善内控管理体系，权责明确、运作规范[4] - 会计师事务所出具标准无保留意见审计报告[5] 未来展望 - 2025年监事会继续履行监督职责[14] - 监事会将出席股东大会、列席董事会会议[14] - 监事会将监督董高日常履职[14] - 监事会将关注公司经营和财务状况[14] - 监事会将督促完善法人治理结构和内控[14] - 监事会将维护公司及股东权益，提升治理水平[14]

天健会计师事务所情况 - 上年末合伙人241人，注册会计师2356人，签过证券审计报告的904人[1] - 2023年业务收入34.83亿元，审计收入30.99亿元，证券业务收入18.40亿元[1] - 2024年上市公司审计客户707家，审计收费7.20亿元[1] 续聘情况 - 2024年4 - 5月相关会议同意续聘天健为2024年度审计机构[2][7] 审计相关 - 2024年12月与天健商议审计安排[8] - 天健认为公司财报合规，内控有效并出具无保留意见报告[6]