公司结构与体系 - 2024年纳入内控评价范围含18家子公司和25家分公司[2] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并财报总额100%[2] - 公司建立法人治理结构及监督体系[3] - 设立业务和职能部门[5] - 形成企业文化体系[6] - 建立人力资源管理体系与制度[9] - 建立研发平台[10] - 构建生产管理标准体系和制度[13] - 借助信息技术构建内控管理体系[15] - 建立财务管理和内部会计控制体系[17] 内部控制管理 - 审计部开展审计和监督，跟进整改[18] - 建立信息披露内部控制机制[19] - 制定关联交易、对外担保、对外投资、子（分）公司管理制度[21][22][23][24] 缺陷评价标准 - 财务报告内控缺陷按营收和资产总额潜在错报划分[27] - 非财务报告内控缺陷按直接财产损失划分[30] 内控评价结果 - 报告期和基准日无财务和非财务报告内控重大、重要缺陷[32][33][34] - 基准日至发出日无影响内控有效性评价因素[34] 保荐机构意见 - 保荐代表人核查公司内控合规性和有效性[35] - 保荐机构认为2024年公司法人治理结构较完善[36] - 保荐机构认为公司内控制度符合法规和监管要求[36] - 保荐机构认为公司在重大方面保持有效内控[36] - 《2024年度内部控制评价报告》反映内控建设和执行情况[36]

募集资金情况 - 公司以9.05元/股向12名特定对象发行132,088,397股，募资119,540.00万元，净额118,179.51万元[10] - 截至2024年12月31日，8个募集资金专户余额合计442,978,624.23元[14] - 应结余和实际结余募集资金均为44,297.86万元[12] 项目投入情况 - 截至期初累计项目投入47,134.59万元，本期投入28,052.23万元，期末累计投入75,186.82万元[11][12] - 年产9.7亿米高档拉链配套织带搬迁及服饰辅料技改项目（一期）累计投入28,754.92万元，进度68.46%[25] - 年产2.2亿米高档拉链扩建项目累计投入4,607.92万元，进度14.07%[25] - 越南服装辅料生产项目累计投入28,644.47万元，进度94.72%[25] - 补充流动资金累计投入13,179.51万元，进度100.00%[25] 项目效益情况 - 越南服装辅料生产项目2024年效益为 - 5,831.81万元[25] - 年产9.7亿米高档拉链配套织带搬迁及服饰辅料技改项目（一期）和年产2.2亿米高档拉链扩建项目未投产未产生效益[27] 项目决策情况 - 2024年8月12日决定对年产2.2亿米高档拉链扩建项目新增实施地点[27] - 2024年12月30日决定对年产9.7亿米高档拉链配套织带搬迁及服饰辅料技改项目（一期）新增实施地点[27] 资金置换情况 - 2023年12月11日同意使用27,103.81万元募集资金置换前期预先投入募投项目和已支付发行费用的自筹资金[27]

内部控制审计 - 审计公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 公司董事会负责建立健全和实施内部控制并评价有效性[3] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表意见并披露非财务报告重大缺陷[4] 内部控制情况 - 内部控制存在不能防止和发现错报的可能性[5] - 公司于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[6]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入为467,442.32万元[4] - 2024年营业利润8.52亿元，较2023年的6.73亿元增长26.6%[24] - 2024年净利润7.07亿元，较2023年的5.57亿元增长26.9%[24] - 2024年归属于母公司股东的净利润7.00亿元，较2023年的5.58亿元增长25.5%[24] 财务状况 - 2024年末资产总计62.90亿元，较期初的60.30亿元增长4.32%[17] - 2024年末负债合计18.91亿元，较期初的16.47亿元增长14.70%[18] - 2024年末所有者权益合计43.99亿元，较期初的43.82亿元增长0.39%[18] - 2024年末短期借款7.12亿元，较期初的5.41亿元增长31.53%[17] 现金流情况 - 2024年销售商品、提供劳务收到的现金49.06亿元，较2023年度的38.56亿元增长27.24%[29] - 2024年度经营活动产生的现金流量净额10.90亿元，较2023年度的6.88亿元增长57.05%[29] - 2024年度投资活动产生的现金流量净额 -7.55亿元，较2023年度的 -6.58亿元减少14.71%[29] - 2024年度筹资活动产生的现金流量净额 -6.48亿元，较2023年度的5.41亿元减少219.77%[29] 研发情况 - 2024年度研发费用1.38亿元，较2023年度的1.20亿元增长15.59%[26] 应收账款情况 - 截至2024年12月31日，公司应收账款账面余额为54,098.76万元[6] - 截至2024年12月31日，公司应收账款坏账准备为2,803.75万元[6] - 截至2024年12月31日，公司应收账款账面价值为51,295.00万元[6] 其他财务数据 - 公司注册资本为11.69亿元，股份总数为11.69亿股[48] - 有限售条件的流通股份A股为1.59亿股，无限售条件的流通股份A股为10.10亿股[48] - 2024年基本每股收益0.60元，较2023年的0.53元增长13.2%[24] - 2024年综合收益总额7.06亿元，较2023年的5.60亿元增长26.0%[24]

关联业务数据 - 2025年预计与伟星集团等发生不超7600万元关联业务，2024年实际发生6682.50万元[1] - 2024年电镀加工关联交易实际发生498.79万元，占预计金额比例76.89%，差异-0.26%[6] - 2024年接受市政工程等关联交易实际发生3701.68万元，占同类业务比例11.47%[6] - 2024年接受广告等服务关联交易实际发生126.22万元，占同类业务比例6.99%[6] - 2024年污水处理关联交易实际发生916.18万元，占同类业务比例92.78%[6] - 2024年零星产品购销关联交易实际发生172.10万元，占同类业务比例100.00%[6] - 2024年房屋租赁关联交易实际发生1267.53万元，占同类业务比例22.33%[6] 关联方情况 - 截至2024年12月31日，伟星集团总资产644800.18万元，净资产425418.34万元，2024年营收340345.23万元，净利润67122.89万元[7] 决策进展 - 2025年3月27日董事会通过《关于2025年度日常关联交易的议案》[2] - 2025年3月17日独立董事专门会议全票通过该议案[23] - 该事项尚需提交公司股东大会审议，关联股东应回避表决[24] 合作优势 - 全资子公司化学科技与伟星新材子公司有多年电镀加工业务合作[19] - 伟星建设有承接工程施工能力和资质，了解公司要求[19] - 伟星文化有广告策划经验，与公司合作良好[19] - 融汇环境能处理废水，化学科技委托其处理可降成本[20] - 房屋租赁等业务利于双方内部管理与效率提升[20]

募集资金 - 公司以9.05元/股发行132,088,397股，募集资金119,540.00万元，净额118,179.51万元[1] - 截至期初累计项目投入47,134.59万元，外币折算减少175.53万元，利息收入净额197.12万元[2][4] - 本期项目投入28,052.23万元，外币折算增加33.50万元，利息收入净额1,250.08万元[4] - 截至期末累计项目投入75,186.82万元，外币折算减少142.03万元，利息收入净额1,447.20万元[4] - 应结余和实际结余募集资金均为44,297.86万元[4] - 截至2024年12月31日，8个募集资金专户余额合计442,978,624.23元[14] 项目进度 - 年产9.7亿米高档拉链配套织带搬迁及服饰辅料技改项目（一期）投资进度68.46%[20] - 年产2.2亿米高档拉链扩建项目投资进度14.07%[20] - 越南服装辅料生产项目投资进度94.72%，2024年效益 - 5,831.81万元[20] - 补充流动资金项目投资进度100.00%[20] 项目变更 - 年产2.2亿米高档拉链扩建项目实施地点新增浙江省台州市临海邵家渡工业园[22] - 年产9.7亿米高档拉链配套织带搬迁及服饰辅料技改项目（一期）实施地点新增浙江省台州市临海邵家渡工业园【浙（2024）临海市不动产权第0050980号】[22] 资金使用 - 公司使用募集资金27103.81万元置换前期预先投入募投项目和已支付发行费用的自筹资金[22] 越南项目情况 - 越南服装辅料生产项目建设期3年，第3年投产生产负荷达40%，第4年达70%，第5年达100%[22] - SAB越南于2024年3月底建成投产，当年实现营业收入3209.97万元[22] - SAB越南受越南盾汇率波动影响，当期确认汇兑净损失1777.99万元人民币[22] - SAB越南2024年度实现净利润为 - 5831.81万元人民币[22]

资金占用情况 - 临海伟星新型建材有限公司年初占用10.25万元，年末占用16.58万元[11] - 浙江伟星塑材科技有限公司年初占用53.77万元，年末占用47.57万元[12] - 广东伟星丰利织带有限公司年初占用7,085.91万元，年末占用7,635.66万元[12] - 临海市伟星化学科技有限公司年初占用28,323.29万元，年末占用31,346.18万元[12] - 临海市星瑞服饰科技有限公司年初占用1,831.65万元，年末占用903.65万元[12] - 深圳市联星服装辅料有限公司年初占用14,554.96万元，年末占用9,621.50万元[12] - 潍坊中传拉链配件有限公司年初占用10,000.00万元，年末占用10,823.25万元[12] - 伟星国际（香港）有限公司年初占用12,427.43万元，年末占用12,587.34万元[12] 其他应收款情况 - 伟星国际（新加坡）有限公司其他应收款为46,005.76[13] - 浙江伟星进出口有限公司其他应收款为180.83[13] - SAB实业（越南）有限公司其他应收款为7,458.10[13] - 总计其他应收款为128,967.73[13] - 伟星国际（新加坡）有限公司期初其他应收款为41,787.93[13] - 浙江伟星进出口有限公司期初其他应收款为132.57[13] - SAB实业（越南）有限公司期初其他应收款为7,454.46[13] - 总计期初其他应收款为118,783.30[13] - 浙江伟星进出口有限公司本期减少其他应收款6,846.59[13] - 总计本期减少其他应收款325,892.30[13]

会议情况 - 2024年公司召开六次董事会会议，独立董事均出席并投赞成票[4][28][52] - 2024年公司召开两次股东大会会议，独立董事均出席[29][52] - 独立董事2024年召集并主持六次审计委员会会议[5] - 2024年公司召开两次独立董事专门会议，独立董事均参会并被推选为会议召集人[6] - 2024年参加三次薪酬与考核委员会会议，审议2023年度工作报告等事项[54] 现场工作 - 2024年独立董事现场工作时间为15天[9][34] - 2024年到公司现场工作共计17天[58] 关联交易 - 2024年公司预计与控股股东及其关联方发生日常关联交易，交易遵循原则且决策程序合法[12] - 2024年4月7日公司独立董事专门会议审议通过2024年度日常关联交易议案，4月17日经公司第八届董事会第十五次会议审议通过[38] - 2024年公司无其他应当披露的关联交易[62] 募投项目 - 募投项目“年产9.7亿米高档拉链配套织带搬迁及服饰辅料技改项目（一期）”“年产2.2亿米高档拉链扩建项目”各新增实施地点[15][44][63] 报告披露 - 2024年公司按时披露《2023年度报告》《2024年第一季度报告》《2024年半年度报告》《2024年第三季度报告》[16][40][63] 审计机构 - 续聘天健会计师事务所为2024年度审计机构[17][41][65] 薪酬方案 - 2023年度董事、高级管理人员奖励分配方案获审议通过并执行[17] - 2023年度股东大会批准董事、监事及高级管理人员薪酬方案[17] - 《公司董事、监事及高级管理人员薪酬方案》经董事会和股东大会审议通过[67] 股权激励 - 2024年6月5日，144名激励对象第四期股权激励计划第三个限售期688.35万股限制性股票解除限售及上市流通[19][43][68] - 2024年6月27日，第四期股权激励计划2名激励对象5.85万股、第五期股权激励计划2名激励对象7.02万股限制性股票回购注销[43][68] - 2024年10月29日，第五期股权激励计划3名激励对象25.22万股限制性股票回购注销[20][43][68] - 2025年1月23日，157名激励对象第五期股权激励计划第三个限售期563.94万股限制性股票解除限售及上市流通[20][43][68]

独立董事独立性情况 - 现任独立董事对2024年度独立性自查并提交自查表[1] - 董事会对三位独立董事2024年度独立性评估并出具意见[1] - 三位独立董事符合法律法规对独立性的要求[1] 报告日期 - 报告日期为2025年3月27日[2]

财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入4,674,423,150.74元，较2023年增长19.66%[21] - 2024年归属于上市公司股东的净利润700,334,527.42元，较2023年增长25.48%[21] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润688,494,912.79元，较2023年增长29.09%[21] - 2024年经营活动产生的现金流量净额1,089,909,099.97元，较2023年增长58.50%[22] - 2024年基本每股收益0.60元/股，较2023年增长13.21%[22] - 2024年稀释每股收益0.60元/股，较2023年增长13.21%[22] - 2024年加权平均净资产收益率16.02%，较2023年下降0.88%[22] - 2024年末总资产6,290,303,928.28元，较2023年末增长4.32%[22] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产4,354,358,631.63元，较2023年末增长0.12%[22] - 2024 - 2022年非经常性损益合计分别为11,839,614.63元、24,780,144.51元、15,605,560.28元[28] - 2024年度营业总收入46.74亿元，同比增长19.66%；归母净利润7.00亿元，同比增长25.48%；扣非归母净利润6.88亿元，同比增长29.09%[41] - 纺织服装、服饰业营业收入46.74亿元，同比增19.66%，营业成本27.24亿元，同比增18.01%，毛利率41.73%，同比增0.81%[49] - 销售费用4.15亿元，同比增14.13%；管理费用5.12亿元，同比增29.11%；财务费用155.30万元，同比降90.64%；研发费用1.81亿元，同比增13.04%[61] - 2024年研发人员数量720人，较2023年的706人增长1.98%；研发人员数量占比7.16%，较2023年的8.02%下降0.86%[73] - 2024年研发投入金额180,635,486.86元，较2023年的159,790,913.19元增长13.04%；研发投入占营业收入比例3.86%，较2023年的4.09%下降0.23%[74] - 2024年经营活动现金流入小计5,143,107,139.00元，较2023年的4,041,855,030.06元增长27.25%[76] - 2024年经营活动现金流出小计4,053,198,039.03元，较2023年的3,354,213,167.34元增长20.84%[76] - 2024年经营活动产生的现金流量净额1,089,909,099.97元，较2023年的687,641,862.72元增长58.50%[76] - 2024年投资活动现金流入小计51,969,349.59元，较2023年的47,104,998.46元增长10.33%[76] - 2024年投资活动现金流出小计806,850,483.28元，较2023年的704,817,823.31元增长14.48%[76] - 2024年投资活动产生的现金流量净额 -754,881,133.69元，较2023年的 -657,712,824.85元下降14.77%[76] - 2024年筹资活动现金流入小计1,859,205,306.59元，较2023年的3,262,924,152.92元下降43.02%[76] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额 -647,815,000.12元，较2023年的541,442,856.11元下降219.65%[76] - 2024年末货币资金11.08亿元，占总资产17.61%，较年初减少5.86%，因使用2.81亿元募集资金[79] - 2024年末应收账款5.13亿元，占总资产8.15%，较年初增加0.43%[79] - 2024年末存货7.04亿元，占总资产11.19%，较年初增加1.16%[79] - 2024年末固定资产26.87亿元，占总资产42.72%，较年初增加11.65%，因工程完工结转[79] - 2024年末在建工程2.51亿元，占总资产4.00%，较年初减少6.68%，因工程完工结转[79] - 报告期投资额4079.23万元，较上年同期增长208.87%，因购买银行理财产品增加[86] - 2023年募集资金总额11.95亿元，净额11.82亿元，累计使用7.52亿元，使用比例63.62%[90] - 2024年实际使用募集资金2.81亿元，截至年末余额4.43亿元[91] - 以公允价值计量的资产和负债期末数为1.44亿元[82] - 期末资产权利受限金额为1702.33万元，包括货币资金和应收票据[84] - 2024年度公司实现归属于母公司所有者的净利润700,334,527.42元，按10%提取法定盈余公积金60,897,462.66元[163] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年国际业务收入同比增长30%以上，其他服饰辅料产品营业收入同比增长40%以上[42] - 2024年钮扣收入19.54亿元，占比41.81%，同比增长22.18%[47] - 2024年拉链收入24.84亿元，占比53.14%，同比增长15.94%[47] - 2024年国际收入15.81亿元，占比33.81%，同比增长30.62%[47] - 钮扣销售量973873.47万粒，同比增9.29%，生产量981280.17万粒，同比增9.72%，库存量53048.41万粒，同比增16.23%[51] - 拉链销售量53035.30万米，同比增5.86%，生产量53353.20万米，同比增6.16%，库存量2343.90万米，同比增15.69%[51] - 本报告期钮扣总产能120亿粒，拉链9.10亿米，产能利用率68.82%；上年同期钮扣116亿粒，拉链8.50亿米，产能利用率66.81%[62] - 境内产能占比80.95%，产能利用率73.20%；境外产能占比19.05%，产能利用率47.98%[63][64] - 钮扣存货周转天数25.75天，存货数量53048.41万粒，存货余额同比增22.86%；拉链存货周转天数25.99天，存货数量2343.90万米，存货余额同比增16.62%[69] 分季度财务数据 - 分季度营业收入分别为800,526,871.44元、1,495,850,640.64元、1,283,754,848.97元、1,094,290,789.69元[27] - 分季度归属于上市公司股东的净利润分别为77,924,672.78元、338,010,521.64元、207,692,287.68元、76,707,045.32元[27] - 分季度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润分别为75,233,398.79元、325,354,865.94元、208,299,620.45元、79,607,027.61元[27] - 分季度经营活动产生的现金流量净额分别为94,306,687.79元、295,146,765.03元、351,256,735.89元、349,198,911.26元[27] 行业数据 - 2024年1 - 12月服装行业规模以上企业工业增加值同比增长0.8%，比2023年同期提升8.4个百分点[30] - 2024年1 - 12月规模以上企业完成服装产量204.62亿件，同比增长4.2%[30] - 2024年1 - 12月我国累计完成服装及衣着附件出口1,591.4亿美元，同比增长0.3%[30] - 2024年1 - 12月服装出口数量为341.9亿件，同比增长12.9%；出口平均单价3.8美元/件，同比下降11.2%[30] 公司生产能力与标准 - 公司形成年产钮扣120亿粒、拉链9.10亿米的生产能力，主编、参编15项国家和行业标准[35] - 公司拥有年产钮扣120亿粒、拉链9.10亿米的精工智造能力[37] - 公司主编、参编15项国家和行业标准，拥有国内外专利1372项[36] - 截至2024年底，公司持有有效专利1372项[43] 公司销售与采购情况 - 前五名客户合计销售金额4.22亿元，占年度销售总额比例9.04%[56] - 前五名供应商合计采购金额3.94亿元，占年度采购总额比例23.48%[58] 募投项目情况 - 年产9.7亿米高档拉链配套织带搬迁及服饰辅料技改项目一期投资进度68.46%，累计投入28,754.92万元[92] - 年产2.2亿米高档拉链扩建项目投资进度14.07%，累计投入4,607.92万元[92] - 越南服装辅料生产项目投资进度94.72%，2024年效益为 - 5,831.81万元[92] 子公司经营情况 - 浙江伟星进出口有限公司净利润同比增长34.65%[99] - 上海伟星服饰有限公司净利润同比增长77.61%[99] - 深圳市联星服装辅料有限公司净利润同比增长55.47%[99] - 2024年SAB越南实现营业收入3,209.97万元，净利润 - 5,831.81万元[94] 公司未来规划 - 2025年公司计划实现营业收入50.00亿元[103] - 2025年公司计划将营业总成本控制在42.50亿元左右[103] - 2025年公司经营管理将在研发、制造、市场、团队建设和公司治理体系建设等方面展开重点工作[104] 公司面临风险 - 公司预计未来可能面临宏观经济与景气度下行、国际贸易环境不确定性增加、生产要素成本持续上升、募投项目不达预期和应收账款坏账等风险[105][106][107] 公司调研与沟通情况 - 2024年1月17日，公司在临海市接受广发证券等机构实地调研，谈论织带业务等内容[109] - 2024年2月1日，公司通过电话与Kiara asia pacific等机构沟通，谈论客户份额等内容[109] - 2024年2月2日，公司在临海市接受HSZ等机构实地调研，谈论越南产能等内容[109] - 2024年2月21日，公司通过电话与汇添富基金等机构沟通，谈论接单情况等内容[109] - 2024年3月7日，公司在临海市接受长江证券等机构实地调研，谈论生产设备等内容[109] - 2024年3月8日，公司在临海市接受浙商证券等机构实地调研，谈论钮扣拉链市占率等内容[109] - 2024年3月14日，公司在杭州市接受中信证券等机构实地调研，谈论国内外业务占比等内容[109] - 2024年3月15日，公司在临海市接受台州资管等机构实地调研，谈论销售费用率等内容[109] - 2024年4月29日与朱雀基金、中邮证券等机构电话沟通一季度业务、财务费用率等情况[110] - 2024年4月30日通过“全景•路演天下”与投资者线上交流公司货币资金、股东人数等情况[110] - 2024年5月6日与信达澳亚基金、光大证券电话沟通公司越南工业园、箱包拉链优势等情况[110] - 2024年5月7日与柏基投资电话沟通公司募投项目进度、智能制造等情况[110] - 2024年5月14日与招商证券、华泰资产等机构实地调研和电话沟通企业所得税、越南工业园等情况[110] - 2024年5月16日与南方基金、山西证券实地调研公司近期接单、市占率等情况[110] - 2024年5月21日与银华基金、泰康基金等机构实地调研公司产品市占率、毛利率等情况[110] - 2024年5月28日与兴证全球基金、申万宏源实地调研公司近期接单、生产周期等情况[110] - 2024年5月29日与摩根基金、国盛证券电话沟通公司近期接单、毛利率等情况[110] - 2024年5月31日与德邦基金、浙商证券电话沟通公司竞争优势、业务规划等情况[110] - 2024年6月12日与中银基金、浙商证券电话沟通公司接单、竞争优势等情况[111] - 2024年6月14日与开源证券、泰信基金等实地调研和电话沟通公司客户增速、品类增速等情况[111] - 2024年6月25日与长江证券、融通基金